Pagar impuestos nunca es divertido. Afortunadamente, es posible que pueda reducir la cantidad que debe en impuestos federales sobre la renta solicitando ciertas deducciones fiscales. Existen desgravaciones fiscales exclusivas para los estadounidenses que trabajan por cuenta propia. Pero la clave para aprovechar estos beneficios es saber qué es deducible fiscalmente. Consulte las siguientes siete deducciones fiscales para autónomos a las que podría optar esta temporada.
Consulte nuestra calculadora de impuestos federales sobre la renta.
1. Deducción de impuestos a los autónomos
Normalmente, los empleados y sus empleadores pagan cada uno la mitad de los impuestos FICA, que cubren Medicare y la Seguridad Social. Los trabajadores autónomos tienen que pagar la totalidad de este impuesto (15.3%) por su cuenta, pero el IRS sí considera que la parte del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia correspondiente al empleador es un gasto deducible. Esta deducción por el impuesto de autónomos es una deducción por encima de la línea. Esto significa que puede reclamarla en su declaración de la renta (formulario 1040) independientemente de si detalla sus deducciones. Para tus impuestos de 2018, tendrías que adjuntar el Anexo 4, que dice que te acoges al crédito, y el Anexo SE.
2. Deducción por seguro médico para autónomos
Si eres autónomo, las primas de seguro dental, de salud y de largo plazo que pagaste para ti, tu cónyuge y tus dependientes pueden ser deducibles de impuestos. Es posible que también pueda reclamar la deducción por seguro médico para un hijo menor de 27 años, aunque no se le considere dependiente.
No puede acogerse a la deducción por seguro médico si podría haberse inscrito en un plan de salud de la empresa (como el de su cónyuge). Para tener derecho a la deducción fiscal, también tendrás que cumplir ciertos criterios. Por ejemplo, debes tener un beneficio neto que hayas incluido en el Anexo C, haber utilizado el Anexo SE para calcular tus ganancias netas, haber informado de tus ganancias netas en el Anexo K-1 (porque formabas parte de una sociedad) o haber pagado primas de seguro (o que te las hayan reembolsado) como accionista de más del 2% en una corporación S.
Al tratarse de una deducción por encima de la línea, puedes reclamar la deducción por seguro médico de autónomos en tu declaración de la renta.
3. Deducción de la oficina en casa
La deducción fiscal de la oficina en casa le permite deducir una parte de los gastos que utiliza exclusivamente para fines empresariales en su casa, como los impuestos sobre la propiedad y los servicios públicos. Sin embargo, reclamar esta deducción no será fácil. Tendrás que hacer números y demostrar que tienes un espacio que utilizas regularmente sólo por motivos profesionales. Reclamar esta deducción es también un motivo común para una auditoría fiscal.
4. Deducción de impuestos por el uso del coche en la empresa
Puede tener derecho a una deducción si conduce su coche por motivos de trabajo o de negocios. Hay dos formas de calcular la cantidad que puedes deducir. Puedes utilizar la tarifa estándar de kilometraje o sumar tus gastos reales. Probar ambos métodos puede ser una buena idea si no estás seguro de cuál te ofrece la mayor deducción.
La tasa estándar de kilometraje para 2019 es de 58 centavos por milla. Puedes aplicarlo a todos los kilómetros de negocio que hayas conducido en el año fiscal 2019. Solo asegúrate de mantener un registro de millas en caso de que el IRS quiera auditar tu declaración de impuestos. El método de gastos reales tiene en cuenta la depreciación, además de otros gastos (como el coste del seguro, el mantenimiento del vehículo y la gasolina).
5. Deducciones del plan de jubilación de los autónomos
El gobierno anima a todos los trabajadores a ahorrar para la jubilación. Y hay otra buena razón para acumular sus ahorros: Podría reducir su factura fiscal. Los trabajadores autónomos pueden tener derecho a deducciones fiscales si realizan aportaciones a las cuentas IRA SIMPLE y SEP-IRA. También pueden aprovecharse otros planes con impuestos diferidos como las cuentas individuales 401(k).
6. Deducción por gastos de educación
Otros gastos de negocios pueden ser deducibles de impuestos, incluyendo el dinero que gastas para obtener nuevas habilidades o mejorar tu oficio. Solo debes saber que solo puedes deducirte los gastos relacionados con tu trayectoria profesional actual. No puedes obtener una deducción fiscal por intentar emprender una nueva carrera.
Si decide volver a estudiar, puede optar al crédito por aprendizaje permanente. Tiene un valor de hasta 2.000 dólares.
7. Deducción de los intereses de un préstamo comercial
Si pediste un préstamo, los intereses que pagaste o que se acumularon con el tiempo pueden ser deducibles como gastos de la empresa. Pero se aplican ciertas reglas. Por ejemplo, debe responder por la deuda que asumió. Y los intereses del préstamo que intentas deducir no pueden proceder de un préstamo personal.
En general, los gastos de la empresa deben ser «necesarios y ordinarios» para ser deducibles. Un gasto ordinario se define por lo común que es para alguien en su industria. Un gasto necesario es aquel que es apropiado para su negocio o comercio.
Palabra final
Si no está seguro de si un gasto es deducible, lo mejor es visitar el sitio web del IRS o buscar ayuda profesional. Al fin y al cabo, no quiere pagar al gobierno más de lo necesario.
Próximos pasos
- Organícese. La temporada de impuestos será un dolor de cabeza mucho menor si tienes todos tus documentos en orden y una idea clara de cuánto deberás.
- Aparte de las deducciones, otra forma de ahorrar dinero en la próxima temporada de impuestos es trabajar con un asesor financiero. Un asesor financiero puede ayudarle a elaborar un plan financiero para minimizar su carga fiscal. Una herramienta de comparación como la de nuestro equipo puede ayudarle a encontrar una persona que se ajuste a sus necesidades. En primer lugar, deberá responder a una serie de preguntas sobre su situación y sus objetivos. A continuación, el programa reducirá sus opciones entre miles de asesores a tres que se adapten a sus necesidades. Luego puedes leer sus perfiles para saber más sobre ellos, entrevistarlos por teléfono o en persona y elegir con quién trabajar en el futuro. Esto le permite encontrar una buena opción mientras el programa hace gran parte del trabajo duro por usted.