Cómo evitar el pago de impuestos sobre un acuerdo judicial

Ganar o llegar a un acuerdo en su demanda puede ser estimulante. Después de haber recibido el dinero del acuerdo y haber pagado los honorarios del abogado, la mayoría de la gente asume que el resto es de su propiedad. Sin embargo, algunos acuerdos están sujetos a impuestos. Y, por desgracia, muchas personas no se dan cuenta hasta el momento de la declaración de impuestos del año siguiente, después de haber gastado gran parte del dinero. Para evitar una desagradable e inesperada factura de impuestos, este artículo le mostrará cómo reducir o eliminar la probabilidad de que tenga que pagar impuestos por un acuerdo judicial. Si de repente recibe una gran cantidad de dinero, trabaje con un asesor financiero para aprovechar al máximo su ganancia inesperada.

Factores que afectan a la liquidación de una demanda

De acuerdo con la Sección 61 del Código de Impuestos Internos, todos los pagos de cualquier fuente se consideran ingresos brutos a menos que exista una exención específica. Cuando se gana un acuerdo, puede ser difícil saber si la indemnización está sujeta a impuestos o no sin analizar los detalles. Esta lista destaca algunos de los factores comunes que determinan la tributación:

  • Daño físico o enfermedad. Las indemnizaciones por lesiones físicas o enfermedad en las que se ha demostrado un «daño corporal observable» no se consideran imponibles por el IRS.
  • La angustia emocional puede estar sujeta a impuestos. Deberá pagar impuestos sobre las indemnizaciones por daños emocionales, a menos que la angustia se haya originado por la lesión o enfermedad causada por el accidente.
  • Gastos médicos. Las indemnizaciones por gastos médicos no están sujetas a impuestos siempre que no haya deducido las facturas médicas relacionadas en los impuestos del año anterior. Si los dedujo el año pasado, entonces pagará impuestos sobre esa cantidad este año según la «regla del beneficio fiscal» del IRS.»
  • Los daños punitivos están sujetos a impuestos. Algunas sentencias y acuerdos incluyen una indemnización por daños punitivos contra el demandado. Estas indemnizaciones pueden suponer un pago sustancial para el demandante. La totalidad de la indemnización por daños y perjuicios está sujeta a impuestos, lo que puede dar lugar a una fuerte carga fiscal.
  • Los honorarios por contingencias pueden estar sujetos a impuestos. Si su acuerdo no está sujeto a impuestos, los honorarios legales no afectarán a sus ingresos imponibles. Los casos de accidentes y lesiones personales, como un caso de resbalón y caída o de compensación laboral, están excluidos. Sin embargo, en el caso de las indemnizaciones sujetas a impuestos, es posible que deba pagar impuestos por la totalidad de la indemnización, incluso cuando el demandado pague directamente a su abogado.
  • Negocie el importe de los ingresos 1099 antes de finalizar el acuerdo. Antes de firmar el acuerdo de conciliación, defina si el demandado emitirá o no un formulario 1099. Si planean emitir uno, negocie el ingreso 1099 para que sea un número menor que la cantidad real de su acuerdo.
  • Asignar los daños para reducir los impuestos. Durante las negociaciones del acuerdo, puede negociar la asignación de una mayor parte del acuerdo a categorías de indemnización no imponibles. Por ejemplo, aumentar la indemnización relacionada con las lesiones físicas y la enfermedad y disminuir las cantidades relacionadas con la angustia emocional.
  • Ganancias de capital en lugar de ingresos ordinarios. Dependiendo de la naturaleza de su reclamación, es posible que pueda tratar una parte de su liquidación como ganancias de capital. Si ha presentado una demanda por daños en su casa o en su fábrica, puede clasificar el acuerdo como ganancia de capital. Por otra parte, su acuerdo puede ser considerado como una recuperación de la base imponible, que no se contabiliza como ingreso.
  • Distribuya los pagos a lo largo del tiempo para evitar impuestos más altos. Recibir un gran acuerdo imponible puede hacer que sus ingresos se sitúen en los tramos impositivos más altos. Al distribuir los pagos del acuerdo en varios años, puede reducir los ingresos que están sujetos a los tipos impositivos más altos.

El resultado final

Cuando usted recibe un acuerdo, hay numerosos factores relacionados con el propio litigio, así como el estado en el que se encuentra, que determinan si debe o no pagar impuestos sobre esa cantidad. Como hay tantos matices, le recomendamos que hable con un abogado y un asesor fiscal para determinar qué normas se aplican a su situación específica. Cuando hable con estos profesionales, podrá aprender cómo evitar el pago de impuestos sobre una liquidación de la demanda y quedarse con una mayor parte del dinero.

Consejos sobre los impuestos

  • El pago de impuestos es una obligación para todo inversor, tanto si invierte a tiempo completo como si lo hace como complemento de su sueldo. Sin embargo, puede ser un reto prever cuáles serán esos impuestos. Nuestra calculadora del impuesto sobre la renta le ayuda a estimar los impuestos que debe pagar en función de sus ingresos, ubicación, estado de declaración y deducciones básicas.
  • Recibir un acuerdo puede cambiarle la vida y ser un paso sólido para solucionar una mala situación. Este dinero puede servirle de base financiera para toda la vida si lo invierte de forma inteligente. Un asesor financiero puede ayudarle a crear un plan para hacer crecer su dinero de forma inteligente para satisfacer sus necesidades y objetivos. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.

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