Cuando su declaración de impuestos está marcada para ser revisada

La declaración de impuestos puede ser estresante. Cuando el IRS opta por echar un vistazo más de cerca a su declaración de impuestos, eso sólo puede aumentar su nivel de ansiedad. El hecho de que tu declaración sea marcada para su revisión no significa que vayas a ser auditado, pero puede aumentar las probabilidades de que el Tío Sam llegue a la conclusión de que los números no cuadran. Ayuda a entender por qué se marcan las declaraciones y qué implican las revisiones. Si su situación fiscal es complicada, puede ser aconsejable trabajar con un asesor financiero con experiencia fiscal.

Cómo se seleccionan las declaraciones de impuestos para su revisión

La razón más común para que el IRS revise una declaración de impuestos es algo llamado Sistema de Función Discriminante (o DIF). El IRS utiliza un modelo de puntuación computarizado que evalúa su declaración y le da una puntuación basada en la probabilidad de que tenga que ser modificada. Para determinar esta puntuación, el modelo compara su declaración con declaraciones similares que el IRS recibió en años anteriores. Un segundo modelo, la puntuación del DIF de ingresos no declarados (o UIDIF), califica tu devolución en función de la probabilidad de que no hayas declarado completamente tus ingresos.

Las declaraciones que reciban puntuaciones elevadas de DIF o UIDIF tienen más probabilidades de ser apartadas para su revisión. Los factores que pueden provocar una puntuación alta incluyen tener una cantidad sustancialmente mayor o menor de ingresos declarados en comparación con el año anterior, reclamar deducciones excesivas por gastos de negocios o dejar un formulario 1099 fuera de su declaración.

También vale la pena mencionar que el IRS selecciona al azar un pequeño porcentaje de las declaraciones de impuestos para revisarlas. El IRS compara estas declaraciones con una muestra de declaraciones «normales» para ver si hay discrepancias.

En qué consiste una revisión de Hacienda

Si el IRS decide que su declaración merece una segunda mirada, se le emitirá un Aviso CP05. Este aviso le permite saber que su declaración está siendo revisada para verificar alguno o todos los aspectos siguientes:

  • Sus ingresos
  • Sus retenciones fiscales
  • Los créditos fiscales que ha solicitado en su declaración
  • Las retenciones reclamadas en sus prestaciones de la Seguridad Social
  • Ingresos del Anexo C
  • Reclamaciones de ayuda para el hogar

En este punto, no se espera que hagas nada. El IRS intentará verificar cualquier información que haya provocado la revisión. Mientras tanto, no se le emitirá un reembolso si está esperando uno. Si usted debe impuestos, todavía tendrá que pagar antes de la fecha límite de presentación de impuestos para evitar una multa.

La duración del proceso de revisión depende de la información que el IRS necesite verificar. Sin embargo, si no tiene noticias en un plazo de 45 días a partir de la fecha de la notificación inicial, puede hacer un seguimiento para ver qué ha pasado con su reembolso.

Posibles resultados de una revisión fiscal

Hay varios escenarios diferentes que pueden ocurrir cuando su declaración de impuestos está marcada. Lo mejor que puede hacer es esperar lo mejor y planificar lo peor. Obviamente, el mejor resultado es que Hacienda compruebe que tus datos son correctos y tramite tu devolución.

El IRS podría verificar su información y determinar que debe más en impuestos. Si se trata de una diferencia de sólo unos pocos cientos de dólares, que puede no ser problemático. Pero si se trata de varios miles de dólares, podría encontrarse en un aprieto financiero. Solicitar un acuerdo de pago a plazos del IRS puede darte tiempo para pagarlo. Sólo sepa que tendrá que pagar multas e intereses hasta que se elimine el saldo.

Por último, existe la posibilidad de que la revisión inicial dé lugar a una auditoría completa. En ese caso, el IRS examinaría todos los aspectos de su declaración para determinar si ha declarado sus ingresos correctamente y ha pagado la cantidad adecuada de impuestos. Hacienda puede revisar las declaraciones de tres años o revisar hasta seis años si encuentra un error grave.

Conclusión

Si le seleccionan para la revisión, no se asuste! Si le preocupa la posibilidad de una auditoría, organizar todas sus declaraciones de ingresos, recibos y otros documentos relacionados con los impuestos durante el proceso de revisión puede ahorrarle algo de tiempo y dolores de cabeza. El IRS puede determinar que su información es correcta y procesar su reembolso. Sin embargo, el gobierno podría verificar su información y determinar que usted debe más en impuestos, o peor, ordenar una auditoría completa.

Consejos sobre impuestos

  • Si necesitas ayuda, no dudes en acudir a un profesional de las finanzas. Un contador de impuestos puede ayudarle con cuestiones directamente relacionadas con su declaración de impuestos, pero puede ser mejor trabajar con alguien que pueda adoptar un enfoque holístico de su panorama financiero general. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.
  • Prepararse es la clave para evitar problemas fiscales. Utilice la calculadora gratuita de impuestos sobre la renta de nuestro equipo para ver por adelantado lo que deberá, de modo que esté preparado de antemano en lugar de arriesgarse a una sorpresa.

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