Si no está satisfecho con la factura del impuesto sobre la renta del año pasado, hay varias maneras de reducir su carga fiscal total de 2021 antes de que llegue la fecha límite de presentación del 18 de abril de 2022. Puede intentar acogerse al mayor número posible de deducciones y exenciones fiscales. O bien, puede averiguar si tiene derecho a recibir un crédito fiscal. Los contribuyentes suelen trabajar con un asesor financiero para que les guíe a la hora de reclamar los diferentes tipos de créditos. Echemos un vistazo a los créditos a los que podría optar y cómo funcionan.
¿Qué es un crédito fiscal??
Un crédito fiscal reduce la cantidad de dinero que debe pagar a Hacienda. No hay que confundirlos con las deducciones, los créditos fiscales reducen su factura fiscal final dólar por dólar. Eso significa que si le debes al Tío Sam 5.000 dólares, un crédito de 2.000 dólares reduciría 2.000 dólares de tu factura fiscal total.
A diferencia del valor de las deducciones fiscales (que reducen su renta imponible), el valor de los créditos fiscales no depende de los tramos impositivos marginales. Así, el valor de un crédito fiscal para una persona rica que paga un tipo impositivo marginal alto sería el mismo que el valor para alguien que gana mucho menos dinero y paga un tipo más bajo.
Las deducciones fiscales reducen su renta imponible, es decir, la cantidad de dinero que está sujeta a impuestos. Por ejemplo, puede obtener una deducción por sus aportaciones al IRA. En lugar de pagar impuestos por un salario de 50.000 dólares, pagarías impuestos por una cantidad menor una vez que deduzcas tus aportaciones a la cuenta IRA.
Los créditos fiscales, en comparación, son un poco más difíciles de conseguir. Suelen adoptar la forma de incentivos que fomentan determinadas acciones o sirven como beneficios para personas con ingresos bajos o moderados que cumplen ciertos requisitos.
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Tipos de créditos fiscales
Por lo general, los créditos fiscales pueden ser reembolsables o no reembolsables. Cuando se tiene un crédito fiscal reembolsable como el Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo, se recibe parte del crédito como un reembolso de impuestos si reduce su factura fiscal a un número negativo. En otras palabras, si recibe un crédito fiscal reembolsable de 1.000 dólares, pero su factura fiscal es de sólo 500 dólares, recibirá un reembolso de 500 dólares.
En cambio, con un crédito fiscal no reembolsable, no acabará recibiendo un reembolso si su deuda tributaria es inferior a cero. Por lo tanto, si tiene un crédito no reembolsable de 2.500 dólares (como el crédito fiscal por adopción), pero sólo debe 1.000 dólares, no podrá acceder a los 1.500 dólares adicionales. Algunos créditos fiscales son parcialmente reembolsables, lo que significa que parte del crédito puede añadirse a su reembolso de impuestos.
Como ejemplo de crédito fiscal, vamos a desglosar el Crédito al Ahorrador, que permite a los contribuyentes reclamar un porcentaje de sus aportaciones (ya sea el 50%, el 20% o el 10%) en función de su estado civil y de sus ingresos brutos ajustados. Por lo tanto, para el año fiscal 2021, que tiene que ser presentado antes del 18 de abril de 2022, los declarantes de impuestos solteros que ahorraron para la jubilación y tenían un AGI por debajo de $ 33,000 podría calificar para un crédito máximo de $ 1,000 ($ 2,000 si la presentación conjunta). Para el año fiscal 2022, los declarantes solteros que hayan ahorrado para la jubilación y tengan un AGI inferior a 34.000 dólares podrán optar a un crédito máximo de 1.000 dólares (2.000 dólares si presentan una declaración conjunta).
Otros créditos benefician a los propietarios de coches eléctricos o a los padres con gastos de guardería. En el sitio web del IRS hay una lista exhaustiva, pero a continuación se indican algunos créditos fiscales federales adicionales a los que podría optar:
- Crédito por bienes energéticos no empresariales
- Crédito para propiedades residenciales con eficiencia energética
- Crédito Fiscal de la Oportunidad Americana
- Crédito por aprendizaje permanente
- Crédito fiscal por hijos
- Crédito fiscal para las primas
- Crédito fiscal para la cobertura sanitaria
- Crédito fiscal para extranjeros
- Crédito por intereses hipotecarios
- Crédito por vivienda de bajos ingresos
- Crédito por motor de pila de combustible calificado
- Crédito por el impuesto sobre las ganancias de capital no distribuidas
También hay créditos fiscales específicos para cada estado, como el crédito para inquilinos de California. Puede encontrar más información sobre estas desgravaciones fiscales visitando el sitio web del gobierno de su estado para obtener información sobre los impuestos.
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Recortes y cambios en los créditos fiscales
De vez en cuando, el gobierno realiza cambios en los créditos fiscales. Algunos programas se prorrogan o caducan al cabo de cierto tiempo. Y algunos tienen umbrales de ingresos que suben o bajan de un año a otro.
Con el crédito fiscal por ingresos del trabajo, por ejemplo, el umbral de crédito fiscal de 2021 es de 21.430 dólares si eres soltero y no tienes hijos. Para el año fiscal 2022, el crédito tiene un valor de 16.480 dólares. Para obtener el crédito, sus ingresos ganados y sus ingresos brutos ajustados no pueden ser superiores a esta cantidad.
El Congreso tiene autoridad para mantener o eliminar los programas de créditos fiscales federales. Dos ejemplos son la eliminación del Crédito Fiscal por Oportunidades de Trabajo (WOTC) y el Crédito Salarial del Empleador para Reservistas Militares Activados. El antiguo (WOTC) era un crédito fiscal federal que beneficiaba a los empleadores que contrataban a veteranos, ex convictos y otros grupos de personas que tradicionalmente han tenido dificultades para acceder a ciertos lugares de trabajo. Este último ayudó a las pequeñas empresas que pagaron a los miembros de la Guardia Nacional y de la Reserva parte de sus salarios regulares incluso después de haber sido llamados a servir.
Tenga en cuenta que los programas que caducan o se eliminan pueden ampliarse de forma retroactiva, permitiendo a los contribuyentes reclamar ciertos créditos que ya han caducado. Cuando se realizan cambios, las familias y las empresas se ven afectadas de diversas maneras. En algunos casos, pueden quedar en desventaja financiera cuando hay ajustes importantes.
Conclusión
Los créditos fiscales ayudan a reducir la carga fiscal de los estadounidenses cada año. Tanto si recibe un crédito por la compra de una primera vivienda como si realiza ajustes para ahorrar energía, puede ahorrar potencialmente cientos o miles de dólares. Investigando un poco, podría descubrir algunos créditos fiscales que puede utilizar para reducir su factura de impuestos para el año fiscal actual o el siguiente.
Consejos para planificar sus impuestos
- Hay muchos créditos fiscales, y un asesor financiero puede ayudarle a encontrarlos para minimizar su carga fiscal cada año. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a los asesores que haya encontrado sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
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