La inmensa mayoría de los trabajadores estadounidenses cotizan a la Seguridad Social a través de los impuestos sobre la nómina. Estos impuestos proporcionan ingresos por jubilación e invalidez, así como prestaciones por fallecimiento y supervivencia. Aun así, no todos los trabajadores están obligados a pagarlas. Desglosemos quiénes están exentos de los impuestos de la Seguridad Social, y lo que no pagarlos puede significar para su futura jubilación. Si necesita ayuda para planificar sus ahorros para la jubilación, un asesor financiero podría ayudarle a elaborar un plan financiero para sus necesidades y objetivos.
A cuánto ascienden los impuestos de la Seguridad Social?
Juntos, los programas de la Seguridad Social y de Medicare constituyen el tipo impositivo de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA) del 7.65% – las partes del impuesto correspondientes al empresario y al trabajador suman el 15.3% en 2021. Actualmente, el impuesto de la Seguridad Social es del 6.2% para los empleados, que se paga a través de la retención de la nómina. En el caso de Medicare, la parte del impuesto correspondiente al empleado es de un 1.45%. Tenga en cuenta que las personas que ganan más de 200.000 dólares (y los matrimonios que declaran conjuntamente más de 250.000 dólares) pagan un 0.9% en impuestos de Medicare desde enero de 2013. Mientras que los trabajadores por cuenta propia tienen que cubrir la totalidad del 15.3% de impuesto FICA para ellos mismos.
Cinco grupos exentos de cotizar a la Seguridad Social
Casi todos los trabajadores estadounidenses -así como su empleador- están obligados a pagar impuestos a la Seguridad Social y a Medicare, incluidos los autónomos. Si no cotiza al sistema cuando trabaja, no podrá cobrar las prestaciones de renta más adelante. Y para muchos estadounidenses mayores que no han ahorrado lo suficiente por su cuenta para la jubilación, la Seguridad Social puede ser el único dinero del que disponen.
Sin embargo, hay ciertos grupos de contribuyentes para los que no se aplican los impuestos de la Seguridad Social, entre ellos:
1. Organizaciones religiosas
Los miembros de algunos grupos religiosos pueden estar exentos de pagar a la Seguridad Social en determinadas circunstancias. Para empezar, deben pertenecer a una secta religiosa reconocida que se oponga en conciencia a aceptar prestaciones sanitarias o de jubilación en un plan privado. Además, estas organizaciones deben tener un historial establecido, que se remonte a 1950, de proporcionar a sus miembros provisiones razonables para la alimentación, la vivienda y la atención médica. Las sectas religiosas que cumplen los requisitos son los menonitas y los amish.
2. Estudiantes y trabajadores jóvenes
Los estudiantes actualmente matriculados que trabajan en su universidad pueden estar exentos de los impuestos de la Seguridad Social. La exención, sin embargo, sólo cubre los ingresos obtenidos en ese trabajo; cualquier ganancia de un segundo trabajo fuera del campus estará sujeta a todos los impuestos. La exención de los estudiantes cubre también a los médicos residentes. La excepción a la exención? Los empleados universitarios, incluso los que se matriculan posteriormente en la universidad donde trabajan.
Los menores de 18 años que trabajan para sus padres en una empresa familiar tampoco tienen que pagar impuestos a la Seguridad Social. Asimismo, los menores de 21 años que trabajen como amas de casa, niñeras, jardineros o realicen trabajos domésticos similares están exentos de este impuesto.
3. Empleados de gobiernos extranjeros y extranjeros no residentes
Personas que viven en la U.S. los que no son ciudadanos o residentes legales se clasifican como extranjeros no residentes. La mayor parte de este grupo está obligada a pagar a la Seguridad Social, aunque trabaje en Estados Unidos.S. de una empresa extranjera.
Las excepciones incluyen a los extranjeros con visados temporales, como los educadores profesionales y los becarios, y ciertas clases de estudiantes internacionales que deciden trabajar mientras están en los EE.UU.S.
Las personas empleadas por gobiernos extranjeros también están exentas de los impuestos de la Seguridad Social siempre que su función incluya la realización de negocios oficiales en nombre de ese gobierno. Sin embargo, la familia de esa persona y los empleados domésticos, como las niñeras, tendrían que pagar los impuestos de la Seguridad Social (a menos que también trabajen para el mismo gobierno extranjero).
4. Trabajadores del sector público
Cuando se puso en marcha el programa de la Seguridad Social, los empleados locales y estatales ya solían cotizar a los planes de pensiones del gobierno, por lo que no se les volvía a cobrar impuestos por la Seguridad Social.
Hoy en día, la mayoría de los empleados públicos tienen cobertura de la Seguridad Social -y por tanto pagan al sistema con sus nóminas-, pero todavía hay algunas excepciones. Entre ellos se encuentran los trabajadores públicos que participan en un plan de pensiones gubernamental comparable a la Seguridad Social. Además, los trabajadores federales, incluidos los miembros del Congreso, que llevan prestando sus servicios de forma constante desde antes de 1984 están cubiertos por otro plan de jubilación, por lo que también están exentos de los impuestos de la Seguridad Social.
5. Personas con ingresos elevados
Los empleados con altos ingresos no están técnicamente exentos de los impuestos de la Seguridad Social, pero parte de sus ingresos sí lo están. En 2021, cada dólar de ingresos imponibles que alguien haga por encima de 142.800 dólares (137.700 dólares en 2020) estará efectivamente exento de impuestos de la Seguridad Social.
Por ejemplo, una persona que obtenga unos ingresos imponibles de 300.000 dólares en 2020 pagará impuestos a la Seguridad Social sobre el 6.El 2% de sólo 142.800 dólares, lo que equivale a 8.853 dólares.60. Su empresa pagará esa misma cantidad en concepto de impuestos de la Seguridad Social. En cambio, una persona que gana exactamente 142.800 dólares acaba pagando la misma cantidad en impuestos de la Seguridad Social.
Conclusión
Aunque el hecho de no cotizar a la Seguridad Social puede aumentar su salario neto, también puede suponer menos ingresos complementarios en la jubilación. Si tiene la opción de acogerse a la exención de la Seguridad Social, asegúrese de considerar las implicaciones a corto y largo plazo de no hacerlo, sobre todo a la hora de orientar su vida posterior al trabajo.
Consejos para estar preparado para la jubilación
- El valor total que se obtiene en prestaciones de la Seguridad Social está directamente relacionado con la edad a la que se empieza a retirar el dinero. Si empieza demasiado pronto, puede acabar reduciendo sus pagos en decenas de miles de dólares. Para ayudarle a prepararse, consulte la calculadora de la Seguridad Social de nuestro equipo, que muestra cómo se relacionan la edad y los pagos.
- Considere la posibilidad de trabajar con un profesional para asegurarse de que está preparado para jubilarse cuando lo desee. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en 5 minutos. Si está listo para ser emparejado con asesores locales que le ayudarán a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.