La planificación de la jubilación requiere que tengamos en cuenta no sólo cómo crear un patrimonio, sino también cómo protegerlo. Las empresas ofrecen planes 401(k) para cubrir la primera necesidad, pero una planificación cuidadosa puede ayudarnos a garantizar que nuestro dinero se quede con nosotros. Aunque no puedes obtener una deducción fiscal por el plan 401(k), los planes 401(k) permiten reducir tu renta imponible. Un asesor financiero podría ayudarle a elaborar una estrategia fiscal para sus inversiones y ahorros para la jubilación. Así es como puedes reducir tu responsabilidad fiscal con tu 401(k) y centrarte en el ahorro.
Cómo las contribuciones al 401(K) pueden reducir su responsabilidad fiscal
Cuando haces aportaciones a tu 401(k), lo haces antes de impuestos. Esencialmente, parte del dinero ganado con su trabajo va directamente a la cuenta antes de que los impuestos le den un mordisco. Esa reducción de su salario neto reduce su renta imponible. Como resultado, pagará menos impuestos sobre la renta.
Por ejemplo, supongamos que gana un salario de 40.000 dólares. Según los tipos marginales del IRS para el año fiscal 2021, esto le sitúa en el tramo impositivo del 12%.
Decides aprovechar el programa de equiparación de tu empresa con el 401(k). Ofrecen una aportación dólar por dólar de hasta el 3% de su salario anual, por lo que usted decide aportar el 5% de sus propios ingresos, más el 3% que le ofrece su empresa. En total, aportas el 8% de tu salario anual, es decir, 3.200 $. Recuerde que sólo su parte de la aportación total reduce su renta imponible. Como resultado, una aportación al 401(k) del 5% reduce su renta imponible a 38.000 dólares.
Como resultado, sólo deberá 2.855 dólares en concepto de impuesto federal sobre la renta, en comparación con los 3.095 dólares que debería si no aportara nada a su plan 401(k) y pagara impuestos sobre su salario completo. Esto significa que se ahorrará 240 dólares cada año que contribuya a su 401(k). Además, los intereses generados por esas aportaciones también crecen con impuestos diferidos.
Calendario de distribuciones del 401(k) para reducir los impuestos
Aunque los planes 401(k) le ayudan a reducir sus obligaciones fiscales hoy, con el tiempo tendrá que pagar impuestos sobre el dinero. Esto se debe a que los propietarios de los planes 401(k) pagan impuestos sobre la renta cuando retiran dinero de la cuenta.
La buena noticia es que probablemente tendrá que pagar menos impuestos en ese momento que en la actualidad. La mayoría de los jubilados pasan a un tramo impositivo más bajo, ya que sus ingresos disminuyen. Entonces, las distribuciones que haga de su cuenta tributan a un tipo mucho más bajo.
Esperar hasta después de los 59½ años también reducirá los costes. Retirar dinero antes de esa edad suele conllevar impuestos y una penalización del 10%. Por otro lado, debe empezar a hacer retiros, llamados distribuciones mínimas requeridas (RMD), una vez que cumpla los 72 años.
Cómo los 401(k) Roth reducen su responsabilidad fiscal durante la jubilación
Los planes Roth 401(k) ofrecen muchas de las ventajas de los planes tradicionales 401(k). Al igual que estos últimos, los empleadores patrocinan estos planes de jubilación. Sin embargo, puede utilizar dinero después de impuestos para contribuir a ellos en lugar de dinero antes de impuestos. Por lo tanto, no tienen ningún impacto en su renta imponible actual. Por lo tanto, usted sigue pagando impuestos sobre su sueldo completo a medida que va contribuyendo. Sin embargo, no tendrá que hacer frente a ningún impuesto sobre la renta cuando retire dinero en el futuro, lo que significa que las ganancias de su inversión crecen libres de impuestos.
Por ello, el ahorro fiscal que se obtiene con un Roth 401(k) depende de los tipos impositivos actuales y futuros. Es posible que gane más en su jubilación, lo que le sitúa en un tramo impositivo más alto. Si es así, un 401(k) Roth le beneficiará, ya que evitará pagar impuestos sobre la renta más elevados por sus retiros. Por el contrario, si cree que su impuesto sobre la renta bajará en la jubilación, probablemente le convenga más un 401(k) tradicional.
También tiene la opción de utilizar ambos. Los contribuyentes pueden financiar un 401(k) tradicional, con impuestos diferidos, así como una versión Roth. Sin embargo, tenga en cuenta que ambos exigen normalmente que tenga al menos 59½ años para poder retirarlos sin penalización y requieren distribuciones mínimas después de cumplir los 72 años.
Otras ventajas fiscales del ahorro
Si está centrado en reducir su factura fiscal, hay otra forma. El crédito al ahorrador, originalmente llamado crédito a las contribuciones al ahorro para la jubilación, ofrece a los contribuyentes que reúnen los requisitos una rebaja. Específicamente, está diseñado para quienes tienen ingresos bajos o moderados.
Básicamente, el crédito al ahorrador reduce su renta imponible en un porcentaje de su contribución al 401(k). Esta reducción de impuestos se suma al ahorro fiscal que ya supone su aportación. Dependiendo de su estado de declaración y de sus ingresos brutos ajustados, puede reclamar el 10%, el 20% o el 50% de los primeros 2.000 dólares que aporte anualmente a su cuenta de jubilación. Así, la cantidad máxima que puede reclamar a través del crédito es de 200, 400 y 1.000 dólares, respectivamente. Sin embargo, las parejas casadas que declaran conjuntamente el máximo que pueden reclamar es de 2.000 dólares.
Los estudiantes a tiempo completo y las personas dependientes no tienen derecho a este crédito, y debe cumplir los requisitos de ingresos. Para el año fiscal 2021, los límites máximos de ingresos brutos ajustados para el crédito al ahorrador son de 66.000 dólares para las parejas que presentan una declaración conjunta, 49.500 dólares para un cabeza de familia y 33.000 dólares para todos los demás contribuyentes. Para el año fiscal 2022, los límites máximos de ingresos brutos ajustados para el crédito aumentarán a 68.000 dólares para las parejas que presentan una declaración conjunta, 51.000 dólares para un jefe de familia y 34.000 dólares para todos los demás contribuyentes.
Además de un 401(k), puede solicitar el crédito de ahorro en otras cuentas, como un 403(b), un plan 457, una IRA simple o una IRA SEP.
Conclusión
Aunque las aportaciones al plan 401(k) no son técnicamente deducibles, estas cuentas de jubilación ofrecen importantes ventajas fiscales. Contribuir antes de impuestos a un plan 401(k) tradicional le permite reducir su renta imponible y diferir los impuestos sobre sus ahorros para la jubilación hasta que los retire. En ese momento, pagará impuestos sobre la renta por el dinero. Si cree que ganará más en sus últimos años y estará en un tramo impositivo más alto, un Roth 401(k)s puede ser una buena opción, ya que permite que su dinero crezca libre de impuestos. También hay otras formas de reducir su renta imponible, como hacer donaciones benéficas a organizaciones sin ánimo de lucro.
Consejos para la jubilación
- Cómo son sus planes para la jubilación? ¿Su 401(k) será suficiente para mantenerle cuando deje de trabajar?? Son preguntas difíciles, pero un asesor financiero puede orientarle al respecto. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- El plan 401(k) es una buena forma de acumular fondos para la jubilación. Pero los jubilados suelen verse sorprendidos por gastos inesperados como emergencias y facturas médicas. Estos pueden agotar su reserva de fondos. Por lo tanto, todo adulto que trabaje debería considerar la posibilidad de planificar estos posibles gastos sanitarios. Una cuenta de ahorro sanitario (HSA) es una forma de hacerlo. Tienen impuestos diferidos, como los 401(k), pero no tienen impuestos sobre los retiros calificados. Puede consultar nuestra guía sobre las HSA para ver si son adecuadas para usted.