Incluir en su cartera inversiones deducibles de impuestos puede aumentar sus rendimientos, ya que está protegiendo una parte de los rendimientos de su cartera del impuesto sobre la renta. Si eliges las inversiones deducibles adecuadas, puedes financiar los gastos de educación y los gastos médicos junto con tu jubilación. Aquí tiene varias opciones y sus detalles. Considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero para encontrar la combinación adecuada de valores deducibles de impuestos para lograr sus objetivos.
Plan de jubilación 401(k)
Un plan de jubilación 401(k) es un plan con ventajas fiscales que suelen ofrecer las empresas. Reduce su renta imponible, ya que su aportación se realiza antes de que se deduzca dinero para los impuestos. Esto, a su vez, disminuye su responsabilidad fiscal. Aunque no pague el impuesto sobre la renta por sus aportaciones, hasta cierto punto, tiene que pagar los impuestos sobre la nómina, que financian la Seguridad Social y Medicare.
Usted elige cuánto aportar a su 401(k) en función de los límites de aportación. En 2021, podrá aportar hasta 19.500 dólares antes de impuestos a su 401(k). Su empresa tiene la posibilidad de aportar fondos de contrapartida. Las aportaciones a una cuenta 401(k) se invierten en acciones, bonos y otros valores financieros que suele determinar su empresa. Las ganancias de sus inversiones crecen con impuestos diferidos. Se gravan, junto con el capital, cuando se retiran después de la jubilación.
Puede empezar a recibir distribuciones de su 401(k) a partir de los 59 años.5 sin ninguna penalización. Debe comenzar a tomar una distribución mínima requerida a los 72 años o a los 70 años.5 si ha nacido antes del 1 de julio de 1949. La distribución mínima requerida se suspendió en 2020 debido a la pandemia de coronavirus. Sin embargo, vuelve a serlo para 2021. Cuando se hace una distribución mínima obligatoria del 401(k), hay que pagar el impuesto sobre la renta al tipo impositivo ordinario.
Si retira anticipadamente su 401(k), tendrá que pagar una penalización del 10% más el impuesto sobre la renta a su tipo impositivo ordinario. Si reinvierte su 401(k), dispone de 60 días para realizar la reinversión. De lo contrario, tendrá que pagar impuestos por el importe de la transferencia.
Un plan de jubilación Roth 401(k) se financia con dólares después de impuestos en lugar de dólares antes de impuestos. Esto significa que no pagas impuestos sobre la renta en las distribuciones que tomas después de la jubilación.
Cuenta de jubilación individual (IRA) – Tradicional y Roth
Una cuenta de jubilación individual tradicional (IRA) es una cuenta de jubilación que se financia con dinero antes de impuestos. Esta cuenta de jubilación tiene características similares a las del plan 401(k) en cuanto a la deducción de impuestos, pero no está vinculada a una empresa en particular. Bonos, acciones, fondos de inversión y otros valores financieros pueden constituir una IRA. Las ganancias de las inversiones en la cuenta IRA tradicional tienen impuestos diferidos hasta que empiece a hacer retiros o a tomar la distribución mínima requerida.
La aportación que haga a una IRA tradicional, hasta el límite de aportación, se resta de sus ingresos. Esto disminuye su responsabilidad fiscal. Para 2021, el límite de aportación es de 6.000 dólares al año, con una aportación adicional de 1.000 dólares para los mayores de 50 años.
La contribución a la IRA tradicional empieza a disminuir cuando se alcanzan determinados límites de ingresos. En 2021, una vez que sus ingresos brutos ajustados modificados alcanzan los 66.000 $, su límite de aportación empieza a disminuir y termina en 76.000 $ si declara impuestos como soltero o cabeza de familia. Si está casado y presenta una declaración conjunta, el límite de aportación empieza a disminuir a partir de los 105.000 dólares. Si estás casado y declaras por separado, sólo recibirás una deducción parcial. Estos límites de aportación no son aplicables si transfiere un 401(k) a una IRA.
Al igual que con un 401(k), puede empezar a tomar distribuciones de la IRA tradicional a los 59 años.5 Es obligatorio realizar la distribución mínima requerida a los 72 años, a menos que haya nacido antes del 1 de julio de 1949, en cuyo caso deberá comenzar a los 70 años.5. Las distribuciones de una IRA tradicional se gravan al tipo de interés ordinario.
La IRA Roth se financia con dinero después de impuestos. Usted soporta la carga fiscal ahora, ya que sus aportaciones no son deducibles. Cuando se jubile y comience a tomar distribuciones de una IRA Roth, no pagará el impuesto sobre la renta por los retiros. Si posee una cuenta IRA Roth, no está sujeto a las normas de distribución mínima obligatoria.
Los niveles de aportación para la IRA Roth son los mismos que para la IRA tradicional. El límite de ingresos es diferente. En el caso de una cuenta IRA Roth, son 125.000 dólares y 198.000 dólares, respectivamente.
Plan de ahorro universitario 529
Un plan de ahorro universitario 529, también conocido como plan de matrícula cualificado, es otra de las inversiones deducibles de impuestos. El plan 529 le permite ahorrar dinero para futuros gastos de educación. Aunque el gobierno federal no le permite deducir las contribuciones que hace a un plan 529 en su declaración de impuestos federal, esas contribuciones suelen ser deducibles en su declaración de impuestos estatal. En algunos casos, un estado puede ofrecer un crédito fiscal en su lugar. Las normas relativas a la deducibilidad fiscal de las aportaciones se establecen en función de cada estado.
La belleza de los planes 529, sin embargo, está en su crecimiento con impuestos diferidos y retiros libres de impuestos. Los planes 529 se parecen más a las cuentas de inversión que a las de ahorro, ya que se puede invertir en activos financieros como acciones y bonos. Su inversión puede crecer y revalorizarse, y las ganancias se difieren fiscalmente. Cuando se hace una distribución para gastos de educación calificados, la distribución, incluyendo las ganancias, no está sujeta a impuestos federales o estatales.
Si usted toma una distribución que no es para gastos de educación calificados, podría estar sujeto a impuestos federales sobre esa distribución a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria más una multa del 10%. La Ley de Seguridad de 2019 relajó las reglas bajo las cuales se grava por una distribución no calificada. Por ejemplo, ahora el beneficiario de un plan 529 puede utilizar el dinero sobrante para pagar hasta 10.000 dólares de deudas de préstamos estudiantiles.
Cuentas de ahorro para la salud
Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) es un plan de inversión con ventajas fiscales que le permite ahorrar para gastos médicos en el futuro. Para poder crear una HSA, debe estar asegurado en un plan de salud con deducible alto (HDHP). Un HDHP es un plan de seguro médico con una franquicia más alta y una prima más baja. Para que los planes de seguro médico 2021 se consideren HDHP, la franquicia para un individuo debe ser de 1.400 dólares o más y para una familia, de 2.800 dólares o más. Por lo general, los HDHP tienen deducibles superiores a estos niveles.
Las cuentas de ahorro para la jubilación tienen ventajas de deducción fiscal que pueden reducir significativamente su responsabilidad fiscal. Las aportaciones que realice a una HSA son totalmente deducibles de impuestos. Existen límites de aportación anuales. Para 2021, los límites de contribución a una HSA son de 3.600 dólares para un plan individual y de 7.200 dólares para un plan familiar. Si tiene más de 55 años, puede añadir 1.000 dólares más.
Si retira dinero de una HSA para gastos médicos cualificados, la retirada no está sujeta al impuesto sobre la renta. Sin embargo, si el retiro es para otro propósito, será penalizado. Pagará el impuesto sobre la renta a su tipo impositivo ordinario más una multa del 20%. Si tiene más de 65 años, no hay penalización y paga los impuestos sobre la retirada a su tipo impositivo ordinario.
Las HSA son más bien cuentas de inversión deducibles de impuestos que cuentas de ahorro. Puede invertir en una amplia variedad de activos financieros como acciones y bonos. Las ganancias de los activos financieros de su HSA no están sujetas a impuestos. También puede invertir en algunas, pero no en todas, las inversiones alternativas. Consulte con el administrador de su plan para saber qué inversiones alternativas están permitidas.
Lo más importante
Existen varias opciones a la hora de elegir una inversión deducible de impuestos para su cartera. Por ejemplo, si sus ingresos van a ser más bajos después de la jubilación que antes, considere una cuenta IRA Roth en lugar de una cuenta IRA tradicional. Como alternativa, el Roth 401(k) también puede ser lo mejor. Puede transferir una HSA de un año a otro y eventualmente usarla como una cuenta de jubilación. Sea cual sea la combinación de valores con impuestos diferidos que le convenga, hacer un buen uso de estas diferentes inversiones puede ayudar a maximizar el rendimiento de su cartera.
Consejos para invertir
- Dado que encontrar la combinación adecuada de inversiones con desgravación fiscal para maximizar los rendimientos de su cartera es diferente para cada persona, un asesor financiero puede proporcionarle un consejo inestimable sobre qué valores se adaptan a su plan y estrategia financiera. Encontrar un asesor no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo permite encontrar fácilmente el asesor financiero adecuado. Con sólo unas pocas preguntas y cinco minutos de su tiempo, se le pone en contacto con asesores locales que pueden ayudarle. Si está preparado, empiece ahora.
- Los ingresos en Estados Unidos están gravados por el gobierno federal, la mayoría de los gobiernos estatales y muchos gobiernos locales. El sistema federal de impuestos sobre la renta es progresivo, por lo que el tipo impositivo aumenta a medida que aumentan los ingresos. Los tipos impositivos marginales oscilan entre el 10% y el 37%. Utilice una calculadora del impuesto federal sobre la renta para obtener rápidamente una buena estimación de lo que deberá.