Las prestaciones de la Seguridad Social pueden proporcionar un flujo de ingresos adicional en la jubilación junto con los retiros de un 401(k), una cuenta de jubilación individual o una cuenta de corretaje. Parte de la configuración de un plan de jubilación en torno a los ingresos de la Seguridad Social implica la planificación anticipada de los impuestos. Las prestaciones de la Seguridad Social se consideran imponibles para algunos jubilados, aunque el hecho de que las suyas lo sean puede depender de sus ingresos. Si se pregunta cómo puede evitar pagar impuestos sobre la Seguridad Social, hay algunas estrategias que puede probar.
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Cuándo tributan las prestaciones de la Seguridad Social?
Por lo general, las prestaciones de la Seguridad Social sólo están sujetas a impuestos cuando sus ingresos alcanzan determinados umbrales. Los umbrales varían en función de su situación fiscal. El importe de sus prestaciones que están sujetas a impuestos depende de.
Para que la Seguridad Social esté libre de impuestos, sus ingresos anuales combinados deben serlo:
- Por debajo de 25.000 dólares si es un declarante único
- Por debajo de 32.000 dólares si está casado y presenta una declaración de la renta conjunta
La Administración de la Seguridad Social considera que los ingresos combinados son el total de sus ingresos brutos ajustados, sin contar los ingresos de la Seguridad Social, los intereses exentos de impuestos y el 50% de sus ingresos de la Seguridad Social.
Si sus ingresos superan el umbral especificado para su estado civil, hay una segunda prueba que determina la cantidad de impuestos que pagará por las prestaciones de la Seguridad Social. Concretamente, puede estar sujeto a uno de los dos tipos de impuestos:
- Hasta el 50% de su prestación está sujeta a impuestos si es un declarante único con una renta combinada de entre 25.000 y 34.000 dólares
- Hasta el 85% de su prestación está sujeta a impuestos si es un declarante único con una renta combinada superior a 34.000 dólares
- Hasta el 50% de su prestación está sujeta a impuestos si está casado y presenta una declaración conjunta con unos ingresos combinados de entre 32.000 y 44.000 dólares
- Hasta el 85% de su prestación está sujeta a impuestos si está casado y presenta una declaración conjunta con unos ingresos combinados superiores a 44.000 dólares
Cabe señalar que si está casado pero presenta declaraciones separadas, la Administración de la Seguridad Social dice que lo más probable es que pague impuestos sobre sus prestaciones.
¿Cómo puedo evitar pagar impuestos sobre la Seguridad Social??
Si cree que sus ingresos le situarán por encima del límite y le obligarán a pagar impuestos sobre las prestaciones de la Seguridad Social, hay algunas cosas que puede hacer para minimizar potencialmente lo que debe. Sin embargo, es posible que sólo tenga que preocuparse por esto si sus ingresos brutos ajustados le hacen superar el límite. Recuerde que, a efectos fiscales, los ingresos brutos ajustados (AGI), que son sus ingresos brutos teniendo en cuenta determinadas deducciones (que suelen hacer que sean inferiores a sus ingresos brutos), incluyen:
- Salarios obtenidos de un trabajo
- Los ingresos por trabajo por cuenta propia
- Las ganancias de los intereses
- Dividendos
- Distribuciones mínimas obligatorias (RMD) de cuentas de jubilación cualificadas, como un 401(k) o una IRA tradicional
Si tiene algún tipo de ingreso imponible que afecte a su cálculo del AGI, lo primero que podría intentar para evitar los impuestos sobre la Seguridad Social es contribuir a cuentas con ventajas fiscales. En concreto, eso incluye las cuentas Roth.
Las cuentas Roth IRA y Roth 401(k) permiten realizar distribuciones 100% libres de impuestos durante la jubilación. Una cuenta IRA Roth también está exenta de las distribuciones mínimas requeridas a partir de los 72 años. Los retiros realizados en la jubilación de una IRA Roth no afectarían a sus cálculos de AGI a la hora de determinar qué parte de sus beneficios de la Seguridad Social, si los hay, son imponibles. Si ya tiene un plan 401(k) tradicional en su trabajo, puede utilizar una cuenta IRA Roth para compensar parte de sus impuestos durante la jubilación.
También puede considerar la posibilidad de convertir su cuenta IRA Roth si sus activos están actualmente en una cuenta IRA tradicional. Esto le permite cambiar su IRA actual por una versión Roth, lo que le permite aprovechar las ventajas de los retiros libres de impuestos durante la jubilación. Pero hay una trampa. Deberá pagar el impuesto sobre la renta por las cantidades que convierta en el momento de la conversión.
Otra opción para minimizar los impuestos de la Seguridad Social es reducir al máximo los ingresos imponibles antes de recibir las prestaciones. Recuerde que la edad más temprana a la que puede empezar a cobrar la Seguridad Social es a los 62 años. Pero si tiene una cuenta 401(k) o una IRA, puede empezar a retirar dinero de esas cuentas sin tener que pagar una multa fiscal a partir de los 59 años.5.
Si tiene dinero en un 401(k) tradicional o en una IRA tradicional, puede considerar sacar dinero de esas cuentas antes de cobrar las prestaciones de la Seguridad Social. De esta manera, puedes pagar el impuesto sobre esas cantidades y no se tendrán en cuenta para el cálculo del AGI, ya que las habrás retirado. A continuación, podría colocar el dinero en una cuenta de corretaje sujeta a impuestos para que pueda seguir invirtiéndose y creciendo con el tiempo.
Aunque los RMD son inevitables, salvo una fuerte penalización fiscal, puede tomar medidas para minimizar lo que cuenta como ingreso. Por ejemplo, puede retirar hasta 100.000 dólares de una cuenta IRA tradicional y donarlos a una organización benéfica, contando la cantidad retirada para su RMD del año.
También puede aplazar las distribuciones mínimas obligatorias y evitar así el pago de impuestos sobre las prestaciones de la Seguridad Social mediante un contrato de renta vitalicia cualificada o QLAC (qualified longevity annuity contract). Puede depositar hasta 135.000 dólares en fondos de IRA en una QLAC y aplazar las distribuciones mínimas requeridas hasta los 85 años. Al mismo tiempo, el QLAC podría realizar pagos de ingresos a usted, aunque esto puede tener sus propias implicaciones fiscales.
¿Debe evitar el pago de impuestos sobre las prestaciones de la Seguridad Social??
Puede que esté centrado en cómo evitar el pago de impuestos sobre la Seguridad Social, pero es importante considerar si debería.
Por ejemplo, digamos que su objetivo inicial es empezar a cobrar las prestaciones a los 62 años mientras sigue trabajando a tiempo parcial. Esto significaría tener que vigilar de cerca sus ingresos por trabajo a tiempo parcial para asegurarse de que no sobrepasa el umbral para que sus prestaciones sean gravadas. También tendría que respetar los límites de ingresos anuales para evitar que se reduzca el importe de su prestación.
También hay que tener en cuenta que la percepción de la Seguridad Social antes de alcanzar la plena edad de jubilación reduciría la cuantía de la prestación. Por lo tanto, si trabaja y recibe las prestaciones antes de tiempo, podría verse perjudicado financieramente tres veces por las reducciones de las prestaciones y por tener que pagar impuestos por ellas.
A la hora de determinar las formas de evitar el pago de impuestos sobre la Seguridad Social, es importante tener en cuenta el panorama fiscal general. Esto incluye los retiros de las cuentas de jubilación con ventajas fiscales y las cuentas de corretaje sujetas a impuestos. También es importante tener en cuenta el momento en que se reciben las prestaciones. Si puede retrasar la Seguridad Social hasta los 70 años, por ejemplo, podría obtener el 132% del importe de su prestación.
Trasladar el dinero de una cuenta sujeta a impuestos, como una IRA, a una cuenta de corretaje también puede plantear problemas. Aunque su dinero puede seguir invirtiéndose y creciendo, ahora estará sujeto al impuesto sobre las ganancias de capital sobre cualquier beneficio que obtenga al vender las inversiones. Podría utilizar la cosecha de pérdidas fiscales para compensar las ganancias con las pérdidas que no pueden escapar de los impuestos por completo. Hablar con un asesor financiero y/o un profesional de la planificación fiscal puede ayudarle a decidir qué camino tomar al acercarse a las prestaciones de la Seguridad Social.
El resultado final
Las prestaciones de la Seguridad Social están sujetas a impuestos para algunos jubilados, aunque no para todos. Si prevé tener que pagar impuestos sobre sus prestaciones durante la jubilación, el momento de empezar a planificar esa eventualidad es ahora. Tenga en cuenta que hay algunas razones por las que no le conviene evitar el pago de impuestos sobre las prestaciones de la Seguridad Social. Si toma medidas proactivas para moldear su plan financiero, puede minimizar su responsabilidad fiscal general.
Consejos sobre impuestos
- Considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero sobre el lugar que ocupan las prestaciones de la Seguridad Social en sus planes de ingresos para la jubilación. Si aún no tiene un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser difícil. La herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo puede ayudarle a ponerse en contacto con asesores profesionales de su zona. Sólo se tarda unos minutos en obtener sus recomendaciones personalizadas de asesores en línea. A partir de ahí, puedes decidir con qué asesores quieres ponerte en contacto. Si está preparado, empiece ahora.
- Si aún no está jubilado ni recibe prestaciones, puede utilizar una calculadora de la Seguridad Social para estimar la cantidad a la que podría tener derecho. A continuación, puede utilizar esa cifra para crear un plan de gestión de los impuestos sobre los beneficios de la Seguridad Social.