Los bonos de ahorro pueden ser una forma segura de ahorrar dinero a largo plazo mientras se ganan intereses. Puede utilizar los bonos de ahorro para ayudar a pagar la universidad de su hijo, por ejemplo, o para reservar dinero para sus nietos. Una vez que los canjee, podrá cobrar el valor nominal del bono junto con los intereses devengados. Sin embargo, es importante saber que los intereses de los bonos de ahorro pueden ser gravados. Si se pregunta cómo puede evitar el pago de impuestos sobre los bonos de ahorro, debe tener en cuenta algunas cosas. Por supuesto, una cosa clave a tener en cuenta es que un asesor financiero puede ser inmensamente útil para minimizar sus impuestos.
Cómo funcionan los bonos de ahorro
Los bonos de ahorro son emitidos por la U.S. Hacienda. Los bonos de ahorro más comunes que se emiten son los bonos de la serie EE. Estos bonos emitidos electrónicamente generan intereses si los mantiene durante 30 años. Dependiendo de cuándo haya comprado los bonos de la serie EE, pueden ganar un tipo de interés fijo o variable.
Puede comprar hasta 10.000 dólares en bonos de ahorro al año si declara impuestos como persona soltera. El límite se duplica a 20.000 dólares para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Si decide utilizar una parte o la totalidad de su devolución de impuestos para comprar bonos de ahorro, puede destinar 5.000 dólares adicionales a los bonos de la Serie I. Son bonos en papel, no electrónicos.
Cuándo se pagan impuestos sobre los intereses de los bonos de ahorro?
El momento en el que tendrá que pagar impuestos sobre los bonos de ahorro emitidos por el Tesoro normalmente depende del tipo de bono en cuestión y del tiempo que mantenga el bono. Hacienda le da dos opciones:
- Declarar los intereses cada año y pagar impuestos sobre ellos anualmente
- Aplazar la declaración de los intereses hasta que canjee los bonos o renuncie a la propiedad del bono y se vuelva a emitir o el bono ya no devengue intereses porque haya vencido
Según el Departamento del Tesoro, es típico aplazar la declaración de los intereses hasta que se amorticen los bonos al vencimiento. Con los bonos electrónicos de la serie EE, el proceso de reembolso es automático y los intereses se declaran a Hacienda. Los intereses de los bonos se declaran en el formulario 1099-INT del IRS.
Es importante tener en cuenta que los intereses de los bonos de ahorro están sujetos a más de un tipo de impuesto. Si tiene bonos de ahorro y los amortiza con los intereses obtenidos, esos intereses están sujetos al impuesto federal sobre la renta y a los impuestos federales sobre donaciones. No pagará el impuesto sobre la renta estatal o local por las ganancias de los intereses, pero puede pagar impuestos estatales o sobre la herencia si se aplican en su lugar de residencia.
Cómo puedo evitar pagar impuestos por los bonos de ahorro?
El hecho de tener que pagar impuestos sobre los bonos de ahorro depende de quién sea el propietario. Por lo general, se deben impuestos sobre los intereses ganados si usted es el único propietario de bonos o si utiliza sus propios fondos para comprar un bono del que es copropietario con otra persona.
Si usted compra un bono pero otra persona es nombrada como su único propietario, esta persona será responsable de los impuestos adeudados. Cuando sea copropietario de un bono con otra persona y comparta su financiación, o si vive en un estado de bienes gananciales, también compartirá la responsabilidad de los impuestos adeudados con su copropietario o cónyuge.
Utilizar la exclusión de la educación
Teniendo esto en cuenta, tiene una opción para evitar los impuestos sobre los bonos de ahorro: la exclusión por educación. Puede omitir el pago de impuestos sobre los intereses obtenidos con los bonos de ahorro de la Serie EE y la Serie I si utiliza el dinero para pagar los costes de la educación superior cualificada. Esto incluye los gastos que usted paga por sí mismo, por su cónyuge o por un dependiente cualificado. Sólo se cubren ciertos gastos de educación superior cualificados, entre ellos:
- Matrícula
- Tasas
- Algunos libros
- Equipos, como un ordenador
Puede seguir utilizando los bonos de ahorro para pagar otros gastos de educación, como el alojamiento y la comida o las tasas de actividad, pero no podrá evitar el pago de impuestos sobre los intereses.
Además, hay algunas otras reglas que se aplican cuando se utilizan los bonos de ahorro para pagar la educación superior:
- Los bonos deben haber sido emitidos después de 1989
- Los propietarios de los bonos deben tener al menos 24 años de edad en el momento de su emisión
- Los costes de educación deben pagarse con los fondos de los bonos en el año en que se canjean
- Los fondos sólo se pueden utilizar para pagar los gastos en una escuela que sea elegible para participar en los programas federales de ayuda a los estudiantes
Si está casado, usted y su cónyuge tienen que presentar una declaración conjunta para aprovechar la exclusión de la educación. Y cualquier dinero de un rescate de bonos de ahorro que no se destine a gastos de educación superior puede seguir tributando por una cantidad prorrateada.
También hay umbrales de ingresos que debes respetar. Para 2020, los declarantes solteros pueden ganar hasta 82.350 dólares y beneficiarse de la exclusión total. Las parejas casadas que declaran conjuntamente pueden hacerlo con hasta 123.550 dólares de ingresos. Una vez que sus ingresos superan esos límites, la cantidad de intereses que puede excluir se reduce hasta que finalmente se elimina por completo.
Reintegrar los bonos de ahorro en una cuenta de ahorro para la universidad
Otra estrategia para evitar los impuestos sobre los intereses de los bonos de ahorro consiste en transferir el dinero a una cuenta de ahorro para la universidad. Puede transferir los bonos de ahorro a un plan de ahorro universitario 529 o a una Cuenta de Ahorro para la Educación Coverdell (ESA) para evitar los impuestos.
Cualquiera de los dos enfoques tiene algunas ventajas. Con un plan de ahorro universitario 529, puedes seguir ahorrando dinero con ventajas fiscales para la educación superior. No pagarás ningún impuesto sobre el dinero que se retire para los gastos de educación cualificados. Y si tiene varios hijos, puede reasignar la cuenta a un beneficiario diferente si un hijo decide que no quiere ir a la universidad o no utiliza todo el dinero de la cuenta.
Las contribuciones a las cuentas de ahorro 529 para la universidad no son deducibles a nivel federal, aunque algunos estados permiten deducir las contribuciones. No es necesario vivir en ningún estado en particular para invertir en el plan 529 de ese estado y los planes pueden tener límites de contribución de por vida muy generosos. Tenga en cuenta que los límites de exclusión del impuesto sobre donaciones siguen aplicándose a cualquier dinero que añada a un 529 anualmente.
Las Coverdell ESA tienen límites de aportación anual más bajos, con un tope de 2.000 dólares por hijo. Sólo puede contribuir a una de estas cuentas en nombre de un hijo hasta que cumpla 18 años. Los retiros están libres de impuestos cuando el dinero se utiliza para gastos de educación calificados. Pero tiene que retirar todos los fondos antes de los 30 años para evitar una multa fiscal.
El resultado final
Los bonos de ahorro suelen ofrecer una tasa de rendimiento más baja en comparación con las acciones, los fondos de inversión u otros valores de mayor riesgo. Pero pueden ser una buena opción de ahorro si quiere algo que pueda ganar intereses a largo plazo. Minimizar los impuestos que paga por ese interés puede ser posible si tiene hijos y planea usar algunos o todos sus bonos de ahorro para ayudar a pagar la universidad. Hablar con un profesional de los impuestos también puede ayudar a encontrar otras estrategias de ahorro fiscal para la universidad.
Consejos para invertir
- Considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero sobre las mejores formas de gestionar los bonos de ahorro en su cartera. Si todavía no tienes un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser difícil. La herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo puede facilitar la conexión con asesores profesionales locales en cuestión de minutos. Si está preparado, empiece ahora.
- Los bonos de ahorro adquiridos en nombre de los nietos no reciben el mismo tratamiento fiscal a efectos de educación superior. Por lo general, la exclusión por educación sólo se aplica si el abuelo reclama un nieto en sus impuestos como dependiente. Si sus padres están interesados en ayudar a pagar los gastos de la universidad de su hijo, puede animarles a abrir una cuenta de ahorro universitario 529 y luego transferir los bonos a ella para evitar el pago de impuestos sobre los intereses obtenidos.