Los Examinadores de Fraude Certificados están formados en actividades de examen de fraudes como la contabilidad forense. Los Examinadores de Fraude Certificados (CFE) tienen una variedad de opciones de trabajo, tales como contador forense, oficial de cumplimiento, auditor interno o externo, investigador estatal o privado, y aplicación de la ley. Los CFE también pueden convertirse en agentes especiales, inspectores generales, jefes de riesgo, jefes de cumplimiento y jefes de auditoría. En este artículo exploraremos cómo se obtiene y utiliza la certificación.
Cómo convertirse en CFE
La certificación CFE la expide la Asociación de Examinadores de Fraude Certificados (ACFE), con sede en Austin, Texas. Es la mayor organización antifraude del mundo. Para convertirse en un CFE, debe tener una licenciatura o su equivalente, en cualquier campo, y al menos dos años de experiencia profesional en un campo relacionado directa o indirectamente con la detección o disuasión del fraude.
Los campos de cualificación incluyen la auditoría, la contabilidad, el derecho y la prevención de pérdidas. Si su experiencia califica o no es determinada por un sistema de puntos que otorga créditos por educación, experiencia y afiliaciones profesionales. Deberá recibir al menos 50 puntos para que su experiencia sea aceptada.
También tendrá que hacerse miembro de la ACFE y aprobar el examen CFE para recibir la designación. Hay varias maneras de prepararse para el examen CFE. Puedes estudiar por tu cuenta utilizando el Manual del Examinador de Fraudes, que es una guía de 2.000 páginas que repasa las técnicas y procedimientos de examen. Sus cuatro secciones principales son: Transacciones financieras y esquemas de fraude, Derecho, Investigación y Prevención y disuasión del fraude.
Si quieres más estructura para tu preparación para el examen, puedes tomar el curso de preparación para el examen CFE o el curso de revisión del examen CFE. El curso de preparación para el examen CFE es un curso de autoestudio en línea, disponible en Estados Unidos y a nivel internacional. A partir de 2020, cuesta 796 dólares para los miembros de la ACFE, y 995 dólares para los no miembros.
El curso de repaso del examen CFE es un curso de cuatro días dirigido por un instructor que proporciona los elementos esenciales necesarios para aprobar el examen. Este curso está diseñado para aquellos que ya han estudiado o creen que están mayormente preparados para el Examen CFE. La ACFE recomienda encarecidamente que las personas estudien de forma independiente con el curso de preparación del examen CFE antes de asistir al curso de revisión. Las personas pueden tomar el examen CFE en el sitio, comenzando el primer día del curso de revisión del examen CFE. A partir de 2020, cuesta 1.895 dólares si has comprado un curso de preparación para el examen CFE en los últimos dos años, y cuesta 2.395 dólares si no lo has hecho. El precio incluye la tasa de examen.
Hacer el examen
Para presentarse al examen CFE, tendrá que rellenar una solicitud de examen CFE con documentación. La tasa de solicitud del examen es de 400 dólares, a menos que hayas comprado el curso de preparación del examen CFE, en cuyo caso la tasa es de 300 dólares.
El examen cubrirá las cuatro áreas principales del examen de fraude: Transacciones financieras & Esquemas de fraude, ley, investigación y prevención del fraude & Disuasión. El examen tiene cuatro secciones, y debes hacer cada sección dentro de las 24 horas de haberla desbloqueado. Una vez que comience una sección, debe completarla en una sola sesión. Puede completar cada sección en momentos separados. La ACFE recomienda tomar sólo una sección o dos a la vez. Debes aprobar cada sección del examen en tres intentos.
El examen se administra en línea, y es de notas y libro cerrado. Existen algunos requisitos técnicos para poder realizar el examen, como una cámara web, un micrófono y una conexión a Internet de alta velocidad. Sin embargo, puede realizar el examen en cualquier momento.
El examen que realice se corresponde con el año o la edición que utilice para estudiar. Por ejemplo, si está estudiando con el curso de preparación del examen CFE 2020, U.S. Edición, usted realizará el examen CFE 2020, U.S. Edición. Sin embargo, un examen concreto sólo es válido durante dos años después de la fecha de publicación. El examen CFE 2020, U.S. La edición sólo es válida hasta diciembre de 2021.
Recibirá los resultados de su examen en un plazo de 3 a 5 días hábiles después de haber completado las cuatro secciones. La puntuación para aprobar es el 75% de todas las preguntas de cada sección individual del examen. Las puntuaciones sólo se dan a conocer si no se aprueba.
Después de aprobar el examen, su solicitud será revisada por el Comité de Certificación. Cuando se apruebe, será un CFE. Para mantener la designación, tendrá que obtener un mínimo de 20 horas de formación profesional continua cada año, y pagar las cuotas anuales de los miembros.
Beneficios de la designación CFE
Obtener la designación de CFE puede ser muy útil para un profesional de la lucha contra el fraude, o para alguien que se dedique a la prevención del fraude. La certificación está reconocida en las políticas de contratación y promoción de las principales organizaciones de prevención del fraude, como el FBI, la U.S. El Departamento de Defensa y la U.S. Comisión de Valores y Bolsa (SEC). Además, los CFE ganan un 31% más que sus colegas sin la certificación, según la Guía de Compensación para Profesionales Antifraude 2017/2018.
Las personas con la credencial CFE son valiosas para las organizaciones antifraude porque tienen un conjunto único de habilidades. Son capaces de combinar el conocimiento de las transacciones financieras complejas con la capacidad de entender los métodos, la ley y la forma de resolver las denuncias de fraude. Saben cómo y por qué se produce el fraude.
CFE frente a. Profesionales certificados en ALD y fraude
Los profesionales certificados en ALD y fraude (CAFP) también son expertos en prevención del fraude. Esta certificación es ofrecida por la American Bankers Association. Los CAFP se centran en los delitos financieros, y la certificación reconoce su experiencia práctica en el cumplimiento de las normas U.S. leyes y reglamentos y su capacidad para responder a una amplia variedad de delitos financieros. También reconoce su capacidad demostrada en el diseño y gobierno de programas, requisitos normativos, detección, prevención y presentación de informes, entre otras habilidades.
Al igual que el CFE, usted necesita experiencia para ser elegible para la certificación. Para recibir la certificación CAFP, necesita un mínimo de dos años de experiencia en delitos financieros, además de un certificado o designación que lo califique. También puede ser elegible después de cinco años de experiencia en delitos financieros. También necesitará tener U.S. experiencia bancaria en el cumplimiento de la Ley de Secreto Bancario (BSA)/antilavado de dinero (AML), detección de fraudes y/o delitos financieros cibernéticos para poder optar a la certificación.
Al igual que los CFE, los CAFP deben solicitar y aprobar el examen para recibir la designación. Sin embargo, los CAFP realizan sus exámenes en un centro de pruebas. La tasa de examen del CAFP es de 750 dólares, y de 450 dólares si se repite. Para mantener la designación del CAFP, tendrá que completar 45 créditos de CE cada tres años, pagar la cuota de renovación anual y adherirse al Código de Ética Profesional.
El resultado final
Si está interesado en una carrera en el ámbito de la prevención del fraude, o si ya la tiene, es posible que desee obtener la certificación CFE. Aprenderá más habilidades que pueden ayudarle en su carrera. La obtención de la certificación también puede aumentar su salario a largo plazo, y darle más opciones de trabajo y promoción de las que tenía sin la designación.
Consejos para evitar el fraude
- El CFE es sólo una de las muchas certificaciones que puede encontrar al buscar un asesor financiero. Encontrar el asesor financiero adecuado que se ajuste a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que puedan ayudarle a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Además del CFE, hay otras certificaciones financieras importantes. Los profesionales financieros que poseen una o más de estas certificaciones pueden ser muy útiles a la hora de buscar asesoramiento sobre cómo hacer crecer su patrimonio de forma segura.