Si tienes un nuevo bebé en casa, sabes que los primeros meses de vida de tu bebé son caóticos. Hay muchas decisiones que tomar y la vida se ha vuelto más complicada. Muchos padres primerizos empiezan a pensar en la educación de su bebé en el futuro y es posible que ya hayan hecho alguna planificación para un fondo universitario. El monto promedio de la deuda de préstamos estudiantiles para un estudiante que se gradúa en 2021 es de 39.351 dólares. Compara esto con una deuda media de préstamos estudiantiles para los graduados del año 2000 de 17.297 dólares. Los padres deben empezar a planificar y ahorrar pronto.
Asegúrese de aprovechar la formación y los conocimientos de un asesor financiero con experiencia a la hora de crear un fondo universitario para su hijo.
Hay varios vehículos de inversión que puede utilizar para crear un fondo universitario para su bebé. Aquí tienes algunos que puedes considerar.
Planes de ahorro universitario 529
Un plan de ahorro universitario 529, también conocido como plan de matrícula cualificado, es una de las mejores opciones para un fondo universitario para el bebé. El plan 529 le permite ahorrar dinero para futuros gastos de educación y, como beneficio adicional, tiene ventajas fiscales. Aunque el gobierno federal no te permite deducir las aportaciones que haces a un plan 529 en tu declaración de impuestos federal, esas aportaciones suelen ser deducibles en tu declaración de impuestos estatal. En algunos casos, un estado puede ofrecer un crédito fiscal en su lugar. Las normas relativas a la deducibilidad fiscal de las contribuciones se establecen en cada estado.
Al elegir un plan de ahorro universitario 529, asegúrese de elegir uno que sea «flexible.»Eso significa que puede mover su dinero entre fondos de inversión dentro del plan. Si eliges un plan «fijo» o «de por vida», no podrás mantener el control de tu dinero. No se especifica la cuantía de tu aportación anual, salvo que la ley dice que sólo puedes aportar hasta el importe previsto de los gastos de educación. El límite de por vida de las aportaciones a un plan universitario 529 es de 235.000 a 529.000 dólares, según el estado en el que vivas. Este fondo universitario para el bebé queda a nombre de los padres.
La belleza de los planes 529, sin embargo, está en su crecimiento con impuestos diferidos y en los retiros libres de impuestos. Tu inversión puede crecer y revalorizarse y las ganancias tienen impuestos diferidos. Cuando se hace una distribución para gastos de educación calificados, la distribución, incluyendo las ganancias, no está sujeta a impuestos federales o estatales.
Si se hace una distribución que no se destina a los gastos de educación cualificados, se podría aplicar el impuesto federal sobre esa distribución al tipo impositivo ordinario más una penalización del 10%. La Ley de Seguridad de 2019 flexibilizó las normas bajo las cuales se tributa por una distribución no calificada. Por ejemplo, ahora el beneficiario de un plan 529 puede utilizar el dinero sobrante para pagar hasta 10.000 dólares de la deuda del préstamo estudiantil.
Cuentas de custodia
Otra posibilidad es crear un fondo universitario para el bebé a través de una cuenta de custodia. Una cuenta de custodia es cualquier tipo de cuenta que se abre para otra persona. Normalmente son cuentas de ahorro o de corretaje que un adulto abre y mantiene para un menor. Cuando el menor alcanza la mayoría de edad, a los 18 años, la cuenta vuelve a ser suya. Antes de crear una cuenta de custodia para los gastos de educación, debe entender que este tipo de cuenta hará que cualquier posible ayuda financiera que pueda obtener su hijo se vea afectada, ya que a los 18 años la cuenta pasa a ser propiedad del niño y uno de sus activos. Por lo general, alrededor del 20% de la cantidad de la cuenta de custodia se cuenta para la ayuda financiera del estudiante y el niño pierde esa cantidad de cualquier ayuda financiera que podría haber esperado.
Hay varios tipos de cuentas de custodia:
- Plan de ahorro para la educación Coverdell (ESA) – Las familias con ingresos de 110.000 dólares para un individuo o de 220.000 dólares para un matrimonio pueden crear una Coverdell ESA. Las aportaciones están limitadas a 2.000 dólares al año, pero las Coverdell ESA pueden ser creadas por más de una persona. Esos 2.000 dólares se verán aumentados si más de un individuo contribuye a un Coverdell para un estudiante individual. Las aportaciones no son deducibles, pero las distribuciones de la ESA están exentas de impuestos siempre que se utilicen para gastos educativos que cumplan los requisitos. Las ESA Coverdell pueden utilizarse para gastos de educación primaria y secundaria, así como para gastos universitarios. Todos los fondos deben desembolsarse antes de que el beneficiario cumpla los 30 años
- Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA) y la Ley de Donaciones Uniformes a Menores (UGMA) – La principal diferencia entre un UTMA y un UGMA es el tipo de activo financiero con el que se pueden financiar. La UGMA sólo puede financiarse con efectivo, valores y seguros. La UTMA añade los bienes inmuebles y las inversiones alternativas. Estas cuentas son fideicomisos irrevocables. Son propiedad de los hijos menores en el momento del depósito y se transfieren a ellos cuando alcanzan la mayoría de edad. Para los padres, puede haber algunas ventajas fiscales. Las plusvalías y los ingresos por dividendos tributan al tipo impositivo del menor. Dado que éste suele ser más bajo que el tipo impositivo de los padres, resulta ventajoso. Entonces, los primeros 1.100 dólares de ingresos no ganados están libres de impuestos. Los segundos 1.100 dólares se gravan al tipo impositivo marginal del niño. Más allá de eso, cualquier ingreso no ganado se grava al nivel del impuesto al patrimonio del 37%. Los retiros no están gravados ya que las aportaciones se hicieron con dinero después de impuestos. Estas cuentas de custodia se han utilizado a menudo para salvaguardar el dinero para que pueda ser utilizado para los gastos de educación y no se desperdicie.
- Fondos de inversión – Los fondos de inversión no suelen ser la forma preferida de crear un fondo universitario para el bebé. Una de las principales razones es que los ingresos generados por los fondos de inversión están sujetos a impuestos. Al final de cada año, muchos fondos de inversión realizan distribuciones de ganancias de capital a los inversores. Además, cuando se hace efectivo el fondo para destinar el dinero a los gastos de educación, la revalorización es un ingreso imponible. Las ganancias de capital aparecerán en las declaraciones de impuestos de los padres. Los planes universitarios 529 son un vehículo mucho mejor para ahorrar para la educación de su hijo, ya que tienen ventajas fiscales. Incluso los gastos asociados a los planes 529 no son suficientes para hacer preferible la inversión en fondos de inversión. Existen fondos de inversión gestionados fiscalmente, pero en ese caso, las inversiones se eligen por su tratamiento fiscal. En los planes 529, las inversiones se eligen en función de sus méritos.
- IRAs Roth – Muchos padres se plantean utilizar una Roth IRA como fondo universitario para el bebé. En la mayoría de los casos, un plan 529 puede ser una mejor opción. No se pueden hacer retiros de la IRA Roth sin una penalización del 10% a menos que se tengan 59 años.5. Sin embargo, si no ha tenido la Roth IRA durante al menos cinco años, pagará la multa de todos modos. Aunque pueda retirar fondos sin penalización, tendrá que tributar por las ganancias de las inversiones en la cuenta IRA. No se gravan las aportaciones. Si utiliza un plan 529, no tributará ni por los ingresos ni por las aportaciones y podrá aportar mucho más que el máximo anual permitido para la Roth IRA. Las distribuciones de una IRA Roth afectarán a las ayudas económicas a los estudiantes, pero las del plan 529 no.
- Bonos de ahorro – Los bonos de ahorro federales se han utilizado durante décadas para financiar la educación universitaria. La exclusión fiscal de los bonos de ahorro para la educación le permite evitar los impuestos sobre los bonos de ahorro si los cobra durante el mismo año en que se producen los gastos educativos. También debes presentar una declaración de impuestos conjunta si estás casado, cumplir con algunos requisitos de ingresos y asistir a una escuela que sea elegible para la ayuda federal. Mientras compre los bonos de ahorro a su nombre, su impacto es mínimo en la ayuda financiera. Cualquier bono de ahorro que se compre para gastos educativos debe ser de la serie EE o I. Los bonos de ahorro pueden ser una buena fuente de dinero para la universidad complementaria a un plan 529, por ejemplo.
El resultado final
Parece claro que los planes universitarios 529 pueden ser el mejor vehículo de inversión para un fondo universitario para el bebé. Sin embargo, lo que realmente es mejor puede ser la diversificación en su planificación educativa. Puedes utilizar un plan 529 en combinación con, quizás, bonos de ahorro u otro tipo de activos para minimizar el riesgo. Lo importante es empezar a ahorrar e invertir pensando en los futuros gastos educativos.
Consejos para ahorrar para la educación
- Encontrar la mejor manera de ayudar a financiar la educación de un hijo puede ser difícil, pero un asesor financiero suele ser una buena herramienta para ayudarle a decidir cómo construir su cartera.
Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a los asesores que le correspondan sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor, empiece ya.
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