W-2 frente a. W-4: Principales diferencias

Si es empleado de una empresa, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) le exige que rellene los formularios de impuestos sobre la nómina que indican a su empleador la cantidad de impuestos que debe deducir de sus ingresos. Este es el W-4. Su empleador también está obligado a rellenar un formulario de impuestos para declarar sus ingresos y deducciones al IRS. Este es el W-2. Veamos estos formularios, el W2 y el W4, sus similitudes y diferencias y cómo y cuándo se rellenan. Considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero ya que busca pagar sólo lo que realmente debe y ni un centavo más.

Qué es un W-4?

Un W-4, abreviatura de IRS Form W-4 Employee’s Withholding Allowance Certificate, es un formulario que se rellena cuando se acepta un trabajo en una empresa como empleado. Los W-4 no se aplican si se trabaja como contratista independiente. El W-4 es esencialmente un documento informativo que usted, como nuevo empleado, presenta a su empleador. Es un documento de nómina que indica a su empleador la cantidad de impuestos que debe deducir de sus ingresos.

Los formularios W-4 deben presentarse a su empleador antes del primer día que empiece a trabajar. Te pregunta por tu estado civil, las personas a tu cargo y las retenciones. Las tablas del impuesto federal sobre la renta se construyen en torno a esas variables. Si pagas impuestos estatales en tu estado, el impuesto estatal también depende de tus respuestas a esas tres variables. Si vives en Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington o Wyoming, no pagas el impuesto estatal sobre la renta. El W-4 no incluye las contribuciones a la Seguridad Social o a Medicare.

Las funciones del W-4 son informar al empleador:

  • La posibilidad de retener impuestos a la tasa más alta para solteros o más baja para casados
  • Cuántas retenciones reclama un empleado
  • si un empleado quiere que se le retenga una cantidad extra o reclama estar exento de la retención

Basado en la U.S. sistema fiscal, pagas menos impuestos si estás casado frente a. soltero y, de nuevo, menos si tiene personas a su cargo, como hijos. Las bonificaciones en las retenciones se solicitan en las siguientes circunstancias y cada una de ellas reduce el importe de su retención:

  • Una asignación por cada hijo menor de 17 años que reúna los requisitos y otra por cada persona dependiente adicional (quizás un padre anciano)
  • Una desgravación para cada uno de los intereses de la hipoteca de la vivienda, las contribuciones benéficas, los impuestos estatales y locales hasta 10.000 dólares, los gastos médicos permitidos de más del 7.El 5% de los ingresos de un empleado, los intereses de los préstamos estudiantiles o las contribuciones deducibles de las cuentas individuales

Es posible que, ocasionalmente, tenga que ajustar sus retenciones si experimenta un cambio en sus circunstancias vitales. Puede rellenar un nuevo W-4 para su empleador en cualquier momento. Deberá aumentar las retenciones si:

  • tanto usted como su cónyuge trabajen
  • tiene ingresos que no provienen de un empleo y que no están sujetos a retención. Los ingresos por pensiones y las grandes cantidades de intereses o dividendos son posibles ejemplos

Es posible que tenga que reducir sus retenciones si

  • usted realiza los pagos de impuestos estimados
  • tiene derecho a créditos fiscales como el crédito fiscal por hijos
  • tiene derecho a deducciones distintas de la deducción estándar, como la deducción por los intereses de los préstamos estudiantiles, las contribuciones a una cuenta IRA o detalla las deducciones en lugar de tomar las deducciones estándar

Qué es un W-2?

W-2 es la abreviatura de IRS Form W-2 (Wage and Tax Statement) y es presentado al IRS por su empleador. Cualquier empresa con empleados está obligada a presentar un W-2 para cada empleado al final del año fiscal. Se envía una copia del W-2 al empleado para sus registros. Puede recibirlo por correo postal o por correo electrónico. Los empresarios tienen que presentarlo antes de enero. 31 del año siguiente al año fiscal.

El formulario W-2 indica a Hacienda cuánto ha ganado en salarios, propinas y otras compensaciones durante el año fiscal en cuestión. También informa al IRS sobre sus contribuciones a la Seguridad Social y a Medicare.

Las principales secciones del formulario W-2 son

  • Información de identificación del empleador
  • Salarios, propinas y otras compensaciones
  • Impuestos sobre la nómina de la Seguridad Social y Medicare pagados
  • El impuesto federal sobre la renta pagado
  • El impuesto estatal sobre la renta pagado
  • El impuesto local sobre la renta pagado
  • Cotizaciones de jubilación pagadas

Cuando usted o su contable preparan sus impuestos, esas cifras se trasladan a su declaración de la renta.

W-2 frente a. Diferencias del W-4

La primera diferencia entre los formularios W-2 y W-4 es quién y cuándo rellena los documentos. El empleado rellena un W-4 cuando acepta un nuevo trabajo o en cualquier momento posterior en el que quiera modificar sus retenciones. Un W-2 se rellena al final de cada año fiscal para el empleado y es una declaración de ingresos y retenciones para ese año fiscal.

El W-4 indica los datos de identificación del empleado, el estado civil, las personas a su cargo y las retenciones, mientras que el W-2 es un documento de información de fin de año que contiene los salarios, las propinas y otras formas de compensación del empleado, las retenciones de impuestos y el importe de los impuestos de la Seguridad Social y Medicare pagados, así como las contribuciones de jubilación.

El W-4 lo rellena el empleado cuando es contratado por un nuevo empleador y luego cada vez que hay un cambio de circunstancias que pueda afectar a las retenciones. El W-2 se rellena al final del año fiscal.

Lo más importante

Tanto el W-4 como el W-2 son documentos fiscales para las nóminas. El empleado rellena el W-4 y el empresario rellena y presenta el W-2. Estos documentos no pertenecen a los contratistas independientes. La información completada en el W-4 por el empleado resulta en la información que se refleja en el W-2 al final del año. Se presenta al IRS y el empleado recibe copias para ayudarle a preparar la declaración de la renta de ese año.

Consejos sobre los impuestos

  • Las leyes fiscales cambian, los tramos se ajustan anualmente y lo que se puede considerar como crédito o deducción no siempre es lo mismo. Por eso un asesor financiero puede ser tan útil. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora.
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  • Si descubre que recibe regularmente grandes devoluciones de impuestos, puede significar que está pagando demasiados impuestos en primer lugar. En ese caso, es posible que desee ajustar los importes de las retenciones en el W-4 para poder conservar más dinero a lo largo del año. Los grandes reembolsos son emocionantes, pero por qué dar a Hacienda un préstamo gratuito?
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