Los impuestos pueden tener un gran impacto en sus planes financieros y de inversión. Planificar con antelación estos gastos puede hacer que su plan financiero sea mucho más eficiente desde el punto de vista fiscal. Mientras que muchas personas sólo piensan en los impuestos cuando hacen la declaración de la renta en primavera, la planificación fiscal debería ser un asunto de todo el año, ya que todas las decisiones financieras y de inversión que se toman tienen un impacto fiscal, incluso si ese impacto no se siente de inmediato. En este artículo, repasaremos algunas medidas que puede tomar para reducir su factura fiscal y tener en cuenta los impuestos a la hora de elaborar su plan financiero.
El momento oportuno lo es todo
El momento oportuno puede marcar una gran diferencia cuando se trata de su factura fiscal de fin de año. El momento en que venda activos o pague sus deudas puede suponer una gran diferencia.
Si al final del año examina las inversiones de sus cuentas no relacionadas con la jubilación y ve cuáles son las ganadoras y cuáles las perdedoras, puede decidir si vende esas inversiones ganadoras o perdedoras. La venta de esas inversiones puede afectar a su situación fiscal del año. Puede utilizar hasta 3.000 dólares de pérdidas a corto plazo para compensar hasta 3.000 dólares de ingresos regulares cada año. Sin embargo, puede trasladar las pérdidas a corto plazo no utilizadas para su uso futuro. Calcule qué inversiones de su cartera quiere vender ahora o más tarde, en función de cómo afecte a sus planes fiscales presentes y futuros.
Hay otras formas de planificar los gastos que pueden ayudarle a reducir su factura fiscal. Las contribuciones benéficas también pueden afectar a su factura fiscal. Si sus donaciones benéficas no suelen superar el importe de la deducción estándar, puede considerar la posibilidad de agrupar las deducciones. Esto significa esencialmente que usted dona el valor de varios años de donaciones caritativas en un solo año, lo que termina empujándolo por encima del umbral para que se beneficie de detallar sus deducciones. Un abogado fiscal u otro profesional de las finanzas puede ayudarle a calcular el momento de sus donaciones y a planificarlas.
Planificar con antelación
Es mucho más fácil tener un buen momento cuando se planifica. Un asesor puede ayudarle a determinar el momento adecuado, pero también puede ayudarle a ser consciente de cómo sus decisiones financieras personales afectan a su plan fiscal. Además, pueden ayudarle a averiguar todas las consideraciones fiscales que debe tener en cuenta para sus decisiones financieras y de inversión con antelación. Y si trabaja con ellos durante todo el año, pueden informarle cuando los nuevos problemas fiscales exijan cambios en sus planes financieros.
Recuerde documentar sus decisiones financieras a lo largo del año. En otras palabras, guarde sus recibos. Al hacer la declaración de la renta, puede elegir entre la deducción fiscal estándar o la detallada para determinar su renta imponible. La deducción estándar es una cantidad en dólares que establece el gobierno. Puede reclamar la deducción estándar sin ninguna contabilidad o prueba adicional.
Sin embargo, es posible que sus gastos reales deducibles acaben siendo más dinero que el importe de la deducción estándar. Si es así, podrá pagar menos impuestos si utiliza el método de la deducción detallada. Para reclamar una deducción detallada, tendrá que utilizar otros recibos y documentos para demostrar que gastó la cantidad de dinero que reclama en gastos deducibles de impuestos.
Establezca un sistema de organización que funcione para usted y comience a guardar los recibos que puedan documentar los gastos potencialmente deducibles de impuestos. Usted querrá guardar sus recibos incluso si reclama la deducción estándar. De este modo, podrá elegir con conocimiento de causa qué método le ahorrará más dinero a la hora de presentar sus impuestos.
Determine en qué tramo impositivo se encuentra. El gobierno federal mantiene siete tramos: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.
Tramo del impuesto federal sobre la renta para 2019 (presentado en abril de 2020)
| Soltero | Casado que presenta una declaración conjunta | Casado que declara por separado | Cabeza de familia | |
| 10% | $0 – $9,700 | $0 – 19,400 | $0 – $9,700 | $0 – $13,850 |
| 12% | $9,701 – $39,475 | $19,400 – $78,950 | $9,701 – $39,475 | $13,851 – $52,850 |
| 22% | $39,476 – $84,200 | $78,951 – $168,400 | $39,476 – $84,200 | $52,851 – $84,200 |
| 24% | $84,201 – $160,725 | $168,401 – $321,450 | $84,201 – $160,725 | $84,201 – $160,700 |
| 32% | $160,726 – $204,100 | $321,451 – $408,200 | $160,726 – $204,100 | $160,701 – $204,100 |
| 35% | $204,101 – $510,300 | $408,201 – $612,350 | $204,101 – $510,300 | $204,101 – $510,300 |
| 37% | $510,301+ | $612,351+ | $510,301+ | $510,301+ |
Tramo del impuesto federal sobre la renta para 2020 (presentado en abril de 2021)
| Solo | Casado que presenta una declaración conjunta | Casado que declara por separado | Jefe de familia | |
| 10% | $0 – $9,875 | $0 – $19,750 | $0 – $9,875 | $0 – $14,100 |
| 12% | $9,876 – $40,125 | $19,751 – $80,250 | $9,876 – $40,125 | $14,101 – $53,700 |
| 22% | $40,126 – $85,525 | $80,251 – $171,050 | $40,126 – $85,525 | $53,701 – $85,500 |
| 24% | $85,526 – $163,300 | $171,051 – $326,600 | $85,526 – $163,300 | $85,501 – $163,300 |
| 32% | $163,301 – $207,350 | $326,601 – $414,700 | $163,301 – $207,350 | $163,301 – $207,350 |
| 35% | $207,351 – $518,400 | $414,701 – $622,050 | $207,351 – $518,400 | $207,351 – $518,400 |
| 37% | $518,401+ | $622,051+ | $518,401+ | $518,401+ |
Poner dinero en participaciones con ventajas fiscales
Es posible que desee hablar con un asesor acerca de cuáles de estas participaciones con ventajas fiscales serían adecuadas para usted, y cuánto debería invertir en ellas para reducir su factura fiscal.
Cuentas de jubilación con ventajas fiscales
Puede reducir su renta imponible contribuyendo a un plan de jubilación. Si tiene menos de 50 años, puede aportar hasta 19.000 dólares al año a un 401(k) y hasta 6.000 dólares al año a una IRA. A partir de los 50 años, puede empezar a aportar hasta 25.000 dólares al año a un 401(k) y 7.000 dólares al año a una IRA.
El dinero que aportas y las ganancias que obtienes tienen impuestos diferidos hasta que hagas retiros. Esto significa que puede deducir la cantidad que aporta a su IRA o 401(k) de sus ingresos imponibles, y no pagar ningún impuesto sobre ese dinero hasta que lo retire. Sin embargo, si está cubierto por un plan de jubilación, como un 401(k), es posible que no se le permita deducir sus aportaciones a la IRA de su renta imponible.
No olvide buscar una IRA Roth o un plan 401(k) Roth. Aunque la contribución a estas cuentas no reducirá su renta imponible para ese año, puede terminar reduciendo su renta imponible total. Aunque el dinero que se deposita en una cuenta Roth es dinero después de impuestos, las ganancias que se obtienen en las cuentas Roth no están sujetas a impuestos cuando se retira ese dinero en la jubilación.
529 ahorros universitarios
Si tiene un hijo o está ayudando a ahorrar para la universidad de un familiar, debería considerar la posibilidad de contribuir a una cuenta de ahorro universitario 529 antes de fin de año. Aunque estas contribuciones no son deducibles de los impuestos federales, más de 30 estados y el Distrito de Columbia ofrecen una deducción total o parcial o un crédito por las contribuciones a un plan 529.
Cuenta ABLE
Se calcula que el 20% de los hogares con hijos menores de 18 años tienen un hijo con necesidades especiales. Las personas con necesidades especiales y sus familias pueden aportar hasta 15.000 dólares al año a una cuenta ABLE. El límite es aún mayor si la persona con discapacidad está trabajando y no participa en un 401(k) del lugar de trabajo u otro programa de jubilación.
El dinero se pone después de pagar los impuestos, y el crecimiento de las ganancias y los retiros calificados están libres de impuestos. Además, los estados le permiten deducir su aportación a este programa de ahorro. En Massachusetts y otros estados, no hay un mínimo para abrir la cuenta y no hay cuota de mantenimiento anual.
Utilizar los créditos fiscales
Puede tener derecho a determinados créditos fiscales. Los créditos fiscales reembolsables no sólo reducirán sus impuestos, sino que pueden utilizarse para crear un superávit, con el que puede obtener un reembolso.
Algunos créditos fiscales reembolsables son
El crédito fiscal de la Oportunidad Americana
- Las personas que pagan la universidad para sí mismas o para otras personas que reúnen los requisitos pueden tener derecho a este crédito fiscal. En 2019 podrías obtener hasta 2.500 dólares por estudiante que cumpla los requisitos. El 40% de este crédito fiscal es reembolsable.
El crédito fiscal por hijos
- Puede tener derecho a este crédito si tiene hijos menores de 17 años a su cargo que reúnan los requisitos necesarios. Podrías obtener hasta 2.000 dólares en 2019 con este crédito fiscal.
La desgravación fiscal por cuidado de hijos y dependientes
- Es posible que tenga derecho a este crédito fiscal si tiene que pagar por el cuidado de los niños o de las personas discapacitadas a su cargo.
El crédito fiscal por ingresos del trabajo
- Las personas de bajos ingresos pueden ser elegibles para este crédito. Su derecho depende de sus ingresos, de su estado civil y del número de hijos que tenga a su cargo.
Lo más importante
Intente comenzar a planificar sus impuestos tan pronto como comience el año fiscal en lugar de apresurarse a última hora en abril del año siguiente. De esta manera, puedes comenzar a documentar todos tus gastos deducibles y averiguar qué créditos fiscales puedes tomar con anticipación. Si no ha guardado todos sus recibos, todavía puede empezar a hacer sus impuestos con antelación, averiguar qué créditos fiscales y cuentas de jubilación podrían ayudarle a ahorrar dinero y empezar a documentar los gastos potencialmente elegibles en 2020.
Consejos
- Considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero para incorporar plenamente la planificación fiscal a su planificación financiera personal. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en cinco minutos. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que le ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Si normalmente debe muchos impuestos al final de cada año y esto supone un estrés para su cartera, puede que quiera ajustar las cantidades retenidas en su W-4 para poder presupuestar mejor a lo largo del año y pagar menos impuestos cuando llegue abril.