A la hora de presentar su declaración de impuestos, hay mucho que tener en cuenta. Desde averiguar quién cuenta como dependiente hasta organizar sus flujos de ingresos, puede encontrar el proceso un poco abrumador. Y si usted es un nuevo propietario que se enfrenta a los pagos de la hipoteca, hay otra pregunta clave que usted querrá saber la respuesta a esta temporada de impuestos al tratar de reducir su responsabilidad fiscal: ¿Son deducibles los gastos de cierre de su reciente compra de vivienda?? Un asesor financiero puede ayudarle a optimizar su estrategia fiscal para su propiedad y sus necesidades familiares. A continuación, le ofrecemos un resumen.
Una pregunta sencilla: ¿Los gastos de cierre son deducibles de impuestos??
Respuesta sencilla: depende. Las deducciones fiscales de los propietarios de viviendas pueden ser muy difíciles de calcular, dados todos los factores variables que entran en la ecuación. Así que para saber si los costes de cierre de la compra de su casa en particular son adecuados, compruebe lo que dice el IRS en su desglose de la deducción fiscal en el formulario 1040 y en su página web.
Al igual que con todas las posibles deducciones fiscales, más allá de las relacionadas con la vivienda, es responsabilidad del contribuyente declarar cada uno de los impuestos y tasas relacionados con la compra como deducciones detalladas. También con todas las deducciones fiscales posibles, su primera prioridad es probablemente ahorrar dinero y obtener ventajas fiscales. Para ello, haga el trabajo de base: investigue si tomar una deducción estándar frente a deducir sus costes de cierre le ahorraría más. La deducción estándar para el año fiscal 2021 es de 12.550 dólares para los declarantes solteros y 25.100 dólares para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Aumentará en el año fiscal 2022 a 12.950 dólares para los declarantes solteros y a 25.900 dólares para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Qué gastos de cierre particulares puede deducir?
No puedes deducir completamente todos los gastos de cierre de tu casa. Sólo unos pocos elegibles pasan el corte. El IRS califica de gastos deducibles los siguientes
- El impuesto sobre las ventas se emite en el momento del cierre
- Los impuestos inmobiliarios que se le cobraron en el momento del cierre
- Intereses hipotecarios pagados al liquidar el coste
- Impuestos inmobiliarios que fueron pagados por el prestamista hipotecario
- Los intereses que pagó en el momento de la compra de la vivienda
- Comisiones de apertura del préstamo (a.k.a. «puntos»). Se escribirían como un porcentaje del dinero prestado.
Existe variación entre estos costes, y cada compra de vivienda conlleva reglas diferentes. Asegúrese de comprobar si sus necesidades se ajustan a estos requisitos y póngase en contacto con su prestamista o asesor si no está seguro.
Gastos de originación del préstamo
A la hora de pensar si los gastos de cierre son deducibles, es importante entender el papel de las comisiones de apertura del préstamo o los puntos. Los prestamistas cobran comisiones de apertura del préstamo a cambio de suscribir la hipoteca. El servicio incluye la verificación y preparación de la identidad, la tarjeta de crédito y el papeleo, y es crucial para cerrar el trato. Esta tasa supondrá aproximadamente el 1% de su hipoteca.
Es importante tener en cuenta las comisiones de apertura de los préstamos, ya que a veces pueden ser deducibles de los impuestos si se ha comprado la vivienda en el plazo de un año desde la declaración de la renta. Hacienda te deja deducir estos gastos pero sólo por determinados motivos. Entre ellas, si el préstamo es para su residencia principal, si utilizó el préstamo para comprar esta residencia principal y si no pagó el préstamo en lugar de los honorarios adicionales por la tasación de la casa o el pago de un abogado o de los impuestos sobre la propiedad.
Qué gastos de cierre son totalmente no deducibles?
Aunque hay algunas lagunas reconocidas -maneras de obtener una deducción de impuestos en varios costos de cierre de su casa- todavía hay muchos costos que son estrictamente no deducibles. Son los siguientes:
- Gastos de servicios públicos previos a la mudanza
- Seguros o certificados de incendio e inundación
- Alquiler previo al cierre (si se ha mudado antes)
- Refinanciación de la hipoteca
- Tasas de los títulos
- Comisiones inmobiliarias
- Costes de tasación
- Inspecciones de la vivienda
- Gastos de declaración de crédito
- Impuestos sobre las transferencias
- Honorarios de abogados
Estos gastos no deducibles se añaden al coste de la propiedad. Debe anotarlos en su formulario 1040. Para obtener una lista completa, consulte la lista de políticas fiscales del IRS, que puede encontrar en el sitio web de la agencia. Otro punto importante: Cuanto más altos sean sus ingresos, menos podrá deducir de sus impuestos sobre la renta.
Cómo rellenar el 1040 de acuerdo con las deducciones por costes de cierre
Puede ser un reto para calcular sus propias deducciones de impuestos de propietario, pero el IRS hace un buen trabajo de desglosar una vez que llegue a la forma 1040. La única manera de deducir los gastos de cierre es proporcionar una lista de deducciones detalladas. Esto requiere un poco de previsión. No se puede tomar la deducción estándar y al mismo tiempo deducir los costos de cierre originales. Por lo tanto, depende de usted elegir cuál ofrece las mejores ventajas fiscales para sus finanzas.
Conclusión
No hay una respuesta clara sobre si los costes de cierre son deducibles de impuestos, porque no hay dos situaciones de costes de cierre iguales. Dependiendo de factores como el patrimonio personal, el tramo impositivo, el coste de la vivienda, la ubicación de la residencia permanente y las tasas relacionadas, puede estar exento entre el 10% y el 90%. Si no estás seguro de en qué punto concreto del espectro te encuentras, habla con un asesor financiero capacitado para que te ayude a tomar las decisiones importantes conservando el mayor número posible de beneficios.
Consejos para gestionar sus impuestos
- Si necesita ayuda con sus impuestos, un asesor financiero puede ser de gran ayuda. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a los asesores que haya encontrado sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Si no sabes si te conviene la deducción estándar frente a la detallada, te conviene leer sobre el tema y hacer algunos cálculos. Usted podría ahorrar una cantidad significativa de dinero por la educación a sí mismo antes de la fecha límite de declaración de impuestos.
- Nuestro equipo dispone de una serie de recursos fiscales gratuitos en línea diseñados para ayudarle a poner sus finanzas en orden durante la temporada de impuestos. Consulte nuestra calculadora del impuesto sobre la renta y empiece hoy mismo.