Puede tener un plan 401(k) y una cuenta de jubilación individual (IRA) al mismo tiempo. De hecho, puede aportar hasta el límite anual a cada cuenta, maximizando así sus ahorros para la jubilación. Sin embargo, su capacidad para deducir impuestos por su cuenta IRA puede ser limitada, dependiendo de factores como sus ingresos y si su cónyuge está cubierto por un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Un asesor financiero puede ayudarle a tomar las decisiones correctas de planificación de la jubilación utilizando ambos tipos de cuentas. Veamos las normas de ambos planes para que pueda sacar el máximo partido a sus inversiones.
Ventajas de tener un 401(k) y una IRA
La ventaja de tener un plan 401(k) y una cuenta de jubilación tradicional es que puede aumentar de forma efectiva sus contribuciones totales para los ahorros de jubilación que pueden crecer con impuestos diferidos. Cada año, el IRS establece los límites de las aportaciones a los planes 401(k) e IRA.
Aunque no pueda reclamar una deducción fiscal por todas sus aportaciones, puede alcanzar el máximo de cada tipo de cuenta en el mismo año fiscal. Además, el IRS permite a los mayores de 50 años realizar aportaciones adicionales «de recuperación» en cada cuenta. Y tiene aún más suerte si su empresa hace aportaciones equivalentes a su 401(k).
A continuación, detallamos los límites de aportación de 2021 y 2022 para los 401(k).
| Límites de aportación al 401(k) para 2021 | |||||
| Detalles | Limitar | ||||
| Contribución máxima del empleado | $19,500 | ||||
| Contribución de recuperación si tiene al menos 50 años de edad | $6,500 | ||||
| Máximo total del plan de aportaciones definidas de todas las fuentes, incluidas las aportaciones del empleador | $58,000 | ||||
| Máximo total del plan de contribución definida de todas las fuentes si tiene por lo menos 50 años de edad (incluyendo la contribución de recuperación) | $64,500 | ||||
| Límites de aportación al 401(k) para 2022 | |||||
| Detalles | Limitar | ||||
| Contribución máxima del empleado | $20,500 | ||||
| Contribución de recuperación si tiene al menos 50 años de edad | $6,500 | ||||
| Máximo total del plan de aportaciones definidas de todas las fuentes, incluidas las aportaciones del empleador | $61,000 | ||||
| Máximo total del plan de aportaciones definidas de todas las fuentes si tiene al menos 50 años (incluida la recuperación) | $67,500 | ||||
Los límites de las aportaciones a las cuentas individuales son un poco más sencillos. Para 2021 y 2022, puede aportar hasta 6.000 $. Esa cantidad sube a $7,000 si usted tiene por lo menos 50 años de edad.
Como puede ver, una aportación de la empresa en un plan 401(k) puede aumentar considerablemente sus ahorros para la jubilación. Pero las empresas que contribuyen a los planes 401(k) de sus empleados suelen imponer ciertas normas sobre las aportaciones de la empresa. Así que es una buena idea contribuir al menos con la cantidad que su empresa aporta a su 401(k). Su empresa también puede exigir un periodo de carencia. Este es el tiempo que debe trabajar en la empresa para que las aportaciones que su empresa hace a su cuenta sean realmente suyas.
Sin embargo, si usted es un empleado altamente remunerado, su empresa puede imponer límites más estrictos a sus aportaciones al plan 401(k). Esto se debe a que la ley federal regula los planes de jubilación patrocinados por la empresa en un intento de evitar que los empleados con mayores ingresos se beneficien más de las ventajas fiscales que sus homólogos con menores ingresos. Por lo tanto, las empresas que ofrecen planes 401(k) deben llevar a cabo lo que se denomina comprobación de recursos.
Desventajas de tener un 401(k) y una IRA
En la mayoría de los casos, el IRS le permite realizar aportaciones deducibles de impuestos a su cuenta IRA hasta el límite anual.
Sin embargo, las aportaciones a una cuenta 401(k) pueden reducir el importe de la contribución a la cuenta individual deducible (o incluso anularla), dependiendo de su renta bruta ajustada modificada (MAGI) y de si su cónyuge está cubierto por un plan de jubilación patrocinado por el empleador. Esto podría ser algo que querrá repasar con un planificador o asesor financiero.
Las tablas siguientes explican las normas de deducción fiscal de las cuentas individuales en función de las distintas circunstancias:
| Límites de deducción fiscal de la IRA de 2021 si tiene un plan en el lugar de trabajo | |||||
| Estado de la declaración | MAGI | Deducción fiscal permitida de la cuenta IRA | |||
| Soltero o cabeza de familia | 66.000 dólares o menos | Deducción completa hasta el límite de aportación anual a la cuenta IRA | |||
| Más de 66.000 dólares pero menos de 76.000 dólares | Deducción parcial | ||||
| 76.000 $ o más | Sin deducción | ||||
| Casado que presenta una declaración conjunta | 105.000 $ o menos | Deducción total | |||
| Más de 105.000 dólares pero menos de 125.000 dólares | Deducción parcial | ||||
| 125.000 $ o más | Sin deducción | ||||
| Casado que declara por separado | Menos de 10.000 dólares | Deducción parcial | |||
| 10.000 dólares o más | Sin deducción | ||||
| 2022 Límites de deducción fiscal de las cuentas IRA si tiene un plan en el lugar de trabajo | |||||
| Estado civil | MAGI | Deducción fiscal permitida de la IRA | |||
| Soltero o cabeza de familia | 68.000 $ o menos | Deducción completa hasta el límite de aportación anual a la cuenta IRA | |||
| Más de 68.000 $ pero menos de 78.000 $ | Deducción parcial | ||||
| 78.000 $ o más | No hay deducción | ||||
| Casado que presenta una declaración conjunta | 109.000 $ o menos | Deducción total | |||
| Más de 109.000 dólares pero menos de 129.000 dólares | Deducción parcial | ||||
| 129.000 dólares o más | Ninguna deducción | ||||
| Casado que presenta la declaración por separado | Menos de 10.000 dólares | Deducción parcial | |||
| 10.000 dólares o más | Ninguna deducción | ||||
| 2021 Límites de deducción fiscal de la cuenta IRA si NO tiene un plan en el lugar de trabajo | |||||
| Estado de la declaración | MAGI | Deducción fiscal permitida de la IRA | |||
| Soltero o cabeza de familia | Cualquier cantidad | Deducción completa hasta el límite de aportación anual a la cuenta IRA | |||
| Casado que presenta una declaración conjunta o por separado con un cónyuge que no está cubierto por un plan en el lugar de trabajo | Cualquier cantidad | Deducción completa hasta el límite de aportación anual a la cuenta IRA | |||
| Casado que presenta una declaración conjunta con un cónyuge que tiene un plan en el lugar de trabajo | 198.000 dólares o menos | Deducción íntegra hasta el límite de aportación de la cuenta IRA | |||
| Más de 198.000 dólares pero menos de 208.000 dólares | Deducción parcial | ||||
| 208.000 $ o más | Sin deducción | ||||
| Casado que declara por separado con un cónyuge que está cubierto por un plan en el trabajo | Menos de 10.000 dólares | Deducción parcial | |||
| 10.000 $ o más | Sin deducción | ||||
| Límites de deducción fiscal de las cuentas IRA de 2022 si NO tiene un plan en el lugar de trabajo | |||||
| Estado civil | MAGI | Deducción fiscal permitida de la cuenta IRA | |||
| Soltero o cabeza de familia | Cualquier cantidad | Deducción completa hasta el límite de aportación anual a la cuenta IRA | |||
| Casado que presenta una declaración conjunta o por separado con un cónyuge que no está cubierto por un plan en el lugar de trabajo | Cualquier cantidad | Deducción total hasta el límite de aportación anual a la cuenta IRA | |||
| Casado que presenta una declaración conjunta con un cónyuge que tiene un plan en el lugar de trabajo | 204.000 $ o menos | Deducción total hasta el límite de aportación a la cuenta IRA | |||
| Más de 204.000 dólares pero menos de 214.000 dólares | Deducción parcial | ||||
| 214.000 dólares o más | Sin deducción | ||||
| Casado que presenta una declaración por separado con un cónyuge que está cubierto por un plan en el trabajo | Menos de 10.000 dólares | Deducción parcial | |||
| 10.000 $ o más | No hay deducción | ||||
Puede acceder a más información sobre las aportaciones y normas de las cuentas IRA visitando la publicación 590-A del IRS.
Pero puede explorar los pros y los contras de cada plan para decidir si debe contribuir a ambos.
Ventajas y desventajas de una IRA
Si contribuye a un plan patrocinado por la empresa, como un 401(k), sus opciones de inversión se limitan a un menú aprobado por su empresa. Dependiendo de su empresa, ese menú de inversión puede ser considerablemente pequeño.
Pero abrir una cuenta IRA le da acceso a prácticamente todo el mundo de las inversiones para construir sus ahorros para la jubilación. También puede buscar la ayuda de un asesor financiero para construir un menú de inversión personalizado con valores como los siguientes:
- Acciones
- Bonos
- Fondos de inversión
- Fondos de inversión inmobiliaria (REIT)
Sin embargo, los límites de las aportaciones a las cuentas IRA son mucho más bajos que los establecidos para los planes 401(k). Además, es posible que su empresa le ofrezca aportaciones de contrapartida hasta ciertos límites en su plan 401(k). Esencialmente, es dinero gratis. Así que una IRA se queda corta en este aspecto.
Beneficios y desventajas de un plan 401(k)
La posibilidad de que el empleador haga una aportación equivalente y los grandes límites de contribución pueden dar una ventaja al plan 401(k), pero tiene sus limitaciones. Por ejemplo, las empresas suelen imponer restricciones más estrictas a sus fondos. Ninguna ley establece que deban permitirse retiros por dificultades, por ejemplo.
Y algunos planes pueden implicar fuertes comisiones de administración y gastos de fondos que pueden sumarse, restando una parte de sus ahorros para la jubilación. Por eso debe aprender todo lo que necesita saber sobre las comisiones del 401(k). En general, sin embargo, cuanto más grande es la empresa, más bajas son las comisiones.
Conclusión
Los planes 401(k) y las cuentas individuales de jubilación pueden servir como sólidos vehículos de ahorro para la jubilación. Una no es necesariamente mejor que la otra. Pero puede ser preferible una u otra, dependiendo de ciertas circunstancias individuales. Si su empresa ofrece opciones de inversión poco rentables y de alto coste, puede recurrir a una cuenta IRA. Pero si trabaja en una empresa más grande y ésta ofrece una contribución del empleador, el plan 401(k) puede ser más atractivo.
Si te lo puedes permitir, puedes contribuir a ambas. Esta estrategia puede ayudarle a aumentar los ahorros para la jubilación. Pero debe prestar mucha atención a su MAGI y a la situación de su cónyuge si está casado. Dependiendo de sus circunstancias, las aportaciones a ambos pueden limitar su capacidad para reclamar las exenciones fiscales permitidas con su IRA.
Consejos para aumentar sus ahorros para la jubilación
- Un asesor financiero puede ayudarle a distribuir sus activos entre un plan 401(k), una cuenta IRA y cuentas de corretaje sujetas a impuestos. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Cuando busque una cuenta IRA, debería abrir una con una institución financiera que ofrezca fondos sólidos y comisiones bajas. Para ayudarle a reducir sus opciones, publicamos un informe sobre las mejores cuentas individuales de jubilación del mercado actual.
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