Cuando se introdujeron las cuentas IRA Roth en 1998, ofrecieron la oportunidad de obtener ingresos libres de impuestos durante la jubilación. Unos años más tarde, se crearon las cuentas Roth 401(k) y Roth 403(b) para permitir que las cuentas de jubilación de las empresas proporcionen ingresos libres de impuestos. A la hora de ahorrar para la jubilación, ¿cómo elegir entre estas cuentas?? En este artículo, vamos a explicar las principales diferencias entre las cuentas 403(b) Roth y las IRA Roth para que pueda decidir cuál es la mejor para usted. Considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero para decidir qué tipo de cuenta de jubilación con ventajas fiscales es la mejor para usted.
Qué es una IRA Roth?
Las cuentas IRA Roth se crearon en 1998 para que los inversores pudieran obtener ingresos libres de impuestos durante la jubilación. En lugar de obtener una desgravación fiscal por adelantado en el año en que realiza la aportación, recibe retiros libres de impuestos en el futuro. Puede aportar hasta 6.000 dólares al año en una IRA Roth. Si tiene 50 años o más, puede aportar 1.000 dólares más, hasta un total de 7.000 dólares al año.
Dado que estas ventajas libres de impuestos son tan atractivas, la capacidad de contribuir plenamente a una cuenta IRA Roth está limitada por sus ingresos. Como contribuyente soltero, su renta bruta ajustada modificada (MAGI), debe ser inferior a 129.000 dólares. La opción de contribuir a una cuenta IRA Roth se reduce progresivamente para las personas con ingresos elevados y se elimina para quienes ganan 144.000 dólares o más. Los límites de ingresos para los inversores casados que presentan una declaración conjunta son de 204.000 y 214.000 dólares, respectivamente.
Las cuentas IRA Roth pueden invertir en una amplia variedad de inversiones, al igual que las cuentas IRA tradicionales. Puede abrir su cuenta IRA Roth en cualquier agencia de valores que elija, incluidas las que ofrecen cuentas IRA autodirigidas. La mayoría de los inversores invierten en acciones, bonos, fondos de inversión o ETFs dentro de su Roth IRA.
Una vez que su cuenta Roth IRA haya estado abierta durante al menos cinco años, podrá retirar sus aportaciones sin penalización. Sin embargo, cualquier ganancia de la inversión que se retire antes de los 59 años.5 están sujetas a una penalización del 10% y a impuestos sobre la renta.
Qué es un Roth 403(b)?
La cuenta 403(b) es una cuenta de jubilación patrocinada por la empresa para profesores, organizaciones sin ánimo de lucro y empleados de iglesias y hospitales que reúnen los requisitos necesarios. Son más o menos equivalentes a las cuentas 401(k) que ofrecen muchas empresas. Al igual que en un 401(k), los empleados realizan aportaciones en nómina a sus cuentas 403(b). Aunque algunas empresas deciden hacer aportaciones equivalentes, no están obligadas a hacerlo.
Las cuentas Roth 403(b) son la versión libre de impuestos de la 403(b) tradicional. Las aportaciones se realizan con dinero después de impuestos, por lo que todas las retiradas durante la jubilación están libres de impuestos. A diferencia de las IRAs Roth, su capacidad de contribuir a una Roth 403(b) no está limitada por sus ingresos.
Los límites de aportación anual para las cuentas 403(b) son de 20.500 $ (límite de 2022). Los inversores de 50 años o más pueden aportar 6.500 dólares adicionales, hasta un total de 27.000 dólares. Estos límites de aportación son el importe total combinado que puede aportar a las cuentas 403(b) tradicionales o Roth.
Cuando deje su trabajo, puede dejar el dinero en la cuenta 403(b) o transferirlo a una cuenta Roth IRA. Muchos inversores optan por renovarla para tener un mayor control sobre sus cuentas y acceder a una gama más amplia de opciones de inversión.
Principales diferencias entre la cuenta 403(b) Roth y la IRA Roth
Tanto las cuentas IRA Roth como las cuentas 403(b) Roth proporcionan ingresos libres de impuestos durante la jubilación, pero hay varias diferencias clave que debe comprender antes de elegir una opción en lugar de la otra.
- Posibilidad de aportar. No todas las empresas ofrecen una opción Roth en su plan de jubilación patrocinado por la empresa. Todos los inversores tienen la opción de contribuir a una Roth IRA, siempre que cumplan los requisitos de ingresos.
- Límites de las aportaciones. Puede aportar hasta 6.000 dólares al año en una IRA Roth, frente a los 20.500 dólares de una cuenta 403(b). Los inversores de 50 años o más pueden utilizar las «contribuciones de recuperación» para aportar hasta 7.000 dólares en una IRA Roth y 27.000 dólares en una 403(b).
- Limitaciones de ingresos. La posibilidad de contribuir a una cuenta Roth IRA se basa en su renta imponible. Para contribuir en su totalidad, su ingreso bruto ajustado modificado (MAGI) debe ser inferior a $129,000 como declarante soltero ($204,000 para casados que presentan una declaración conjunta). No hay limitaciones de ingresos cuando se contribuye a una Roth 403(b).
- Opciones de inversión. Cuando contribuye a un Roth 403(b), sus opciones de inversión se limitan a las opciones disponibles en el plan. Con las normas del 403(b), las opciones se limitan a fondos de inversión y rentas vitalicias. Con una IRA Roth, las opciones de inversión son mucho mayores. Se puede invertir en casi todo, desde las acciones, bonos, fondos de inversión y ETFs habituales hasta inversiones alternativas más exóticas a través de una IRA autodirigida.
- Aportaciones de la empresa. Una cuenta Roth IRA es una cuenta individual y no recibe una aportación equivalente de su empresa. No es necesario realizar aportaciones de contrapartida para una Roth 403(b), pero muchas empresas lo hacen como parte de un paquete de beneficios para los empleados.
- Jubilación anticipada. Un inversor del 403(b) puede evitar las penalizaciones por retirada anticipada del 10% si se separa del servicio en el año en que cumple los 55 años o después. Las cuentas IRA Roth no tienen esta ventaja.
Lo más importante
Los inversores que buscan ingresos libres de impuestos en la jubilación pueden contribuir a una cuenta IRA Roth o a una cuenta 403(b) Roth. Las aportaciones se hacen con dinero después de impuestos hoy, pero todos los retiros están libres de impuestos en la jubilación. Las cuentas Roth 403(b) y Roth IRA tienen ventajas que las convierten en la opción adecuada para distintos tipos de inversores. Hablar con un asesor financiero puede ayudarle a decidir qué opción (o posiblemente ambas) es la mejor para su situación y sus objetivos de jubilación.
Consejos para la jubilación
- Una de las formas de tener más dinero para la jubilación es aprovechar las leyes fiscales para reducir la cantidad que se debe. Nuestra calculadora de impuestos sobre la jubilación le ayuda a entender cómo se ven afectados sus ingresos en función del estado en el que viva.
- Los ingresos libres de impuestos de las cuentas Roth 403(b) y Roth IRA son sólo dos de las opciones que tiene a su disposición. Trabajar con un asesor financiero puede ayudarle a maximizar las ventajas de las cuentas con ventajas fiscales. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora.