Las cuentas IRA Roth son una de las muchas formas de ahorrar para la jubilación. Su principal ventaja -puede retirar los fondos durante la jubilación sin pagar impuestos sobre las distribuciones- ha hecho que sean muy populares entre los inversores con conocimientos fiscales. Sin embargo, existen normas sobre los retiros de la cuenta Roth IRA que debe conocer para evitar costosas multas. El tratamiento de sus distribuciones por parte del IRS depende de su edad, del tiempo que haya mantenido la cuenta y de una serie de otros factores. Esto es lo que debe saber.
Un asesor financiero podría ayudarle a crear un plan financiero para sus necesidades y objetivos de jubilación.
Reglas de retirada de la Roth IRA: Cualificado frente a. Distribuciones no calificadas
Antes de realizar cualquier distribución de su cuenta Roth IRA, es importante conocer la diferencia entre retiros Roth calificados y no calificados. Todas las distribuciones cualificadas están exentas de impuestos y multas.
Para realizar distribuciones cualificadas, los titulares de las cuentas deben tener al menos 59 años.5 años de antigüedad. Además, los titulares de la cuenta deben haber mantenido su Roth IRA durante al menos cinco años. Este proceso comienza en enero. 1 del año en que se hizo la primera aportación. Una vez superado este umbral de tiempo, puede acceder a sus fondos sin penalizaciones.
Si necesita disponer de sus fondos antes de cumplir estos criterios, hay una buena noticia: puede distribuir sus aportaciones en cualquier momento, por cualquier motivo. No estará sujeto a ningún tipo de imposición o penalización sólo por las aportaciones. Sin embargo, si distribuyes algo de tu ganancias, pueden aplicarse penalizaciones. Por lo tanto, si ha aportado 5.000 dólares a una cuenta Roth IRA y el saldo ha crecido hasta los 6.000 dólares, puede retirar esos 5.000 dólares iniciales en cualquier momento sin penalización. Pero no puedes tocar esos 1.000 dólares hasta que alcances los 59.5 (y la marca de cinco años de la cuenta), o se verá afectado por las sanciones del IRS. En concreto, las distribuciones Roth no cualificadas están sujetas a la tributación de sus ingresos y a una penalización fiscal del 10%.
Pero hay algunas excepciones a esta regla. Si su distribución puede acogerse a una excepción del IRS, no se aplicarán sanciones. Según el IRS, estas son las excepciones a las que pueden acogerse los contribuyentes.
Gastos médicos no reembolsados
Los gastos de atención médica pueden acumularse. Muchos contribuyentes pueden enfrentarse a dificultades financieras cuando intentan afrontar los costes de una emergencia médica. Cuando tenga gastos médicos superiores al 7.5% de su renta bruta ajustada, puede evitar las penalizaciones por distribución.
No puede tomar más de su deducción por gastos médicos en su Anexo A. Para verificar el importe de distribución adecuado, puede revisar sus declaraciones de impuestos recientes.
No está obligado a detallar sus deducciones para aprovechar esta excepción.
Primas de seguro médico
Hacer frente a las primas del seguro médico es un reto si ha perdido recientemente su empleo. Dado que necesita cobertura sanitaria, estos pagos son una necesidad. El IRS permite a los titulares de las cuentas realizar distribuciones libres de impuestos y penalizaciones para cubrir las primas de los seguros médicos.
Siempre que reúna los requisitos, puede utilizar los retiros de su Roth IRA para cubrir las primas del seguro médico para usted, su cónyuge o sus dependientes. No estará sujeto a la penalización del 10% ni a la imposición sobre las ganancias siempre que sus retiros no superen los importes de sus pagos.
Las cuentas Roth IRA heredadas
Siempre que el anterior titular de la cuenta haya cumplido la norma de los 5 años, todas las distribuciones del beneficiario no estarán sujetas a penalizaciones ni a la tributación de las ganancias. Como beneficiario de una Roth IRA, tiene la opción de tomar los fondos como una distribución mínima requerida durante su esperanza de vida. También puede optar por retirar los fondos después del 31 de diciembre del quinto año posterior al fallecimiento del titular de la cuenta.
Una advertencia: Si no retira los fondos antes de la fecha mencionada o establece una distribución mínima requerida, podría enfrentarse a un impuesto especial del 50% sobre el saldo restante de la cuenta.
Compra de su primera vivienda
Si necesita ayuda para pagar la entrada de su primera vivienda, es posible que pueda utilizar el dinero de su Roth. Incluso si es menor de 59 años.5, puede utilizar sus retiros para pagar los gastos de construcción, compra o reconstrucción de su primera vivienda.
Para poder acogerse a la distribución para primeros compradores de vivienda, debe utilizar sus fondos para pagar los costes de adquisición cualificados. Tenga en cuenta que el importe total de la distribución no puede superar los 10.000 dólares. Si usted y su cónyuge compran una vivienda por primera vez, pueden retirar 10.000 dólares de cada una de sus cuentas.
Incapacidad permanente
La discapacidad puede poner en peligro sus ahorros para la jubilación. Si descubre que no puede trabajar debido a una discapacidad, es posible que tenga que recurrir a sus ahorros.
Se le considera discapacitado si puede demostrar que no puede participar en la actividad laboral. Su falta de participación puede deberse a su salud física o mental. Un médico debe determinar que su estado de salud continuará durante un tiempo indefinido o puede provocar la muerte.
Gastos de educación superior
La universidad puede ser cara. Algunos prejubilados pueden necesitar dinero adicional para financiar gastos de educación. Por suerte, si ha contribuido a una Roth IRA, puede utilizar su cuenta para pagar los gastos universitarios.
El IRS permite a los titulares de las cuentas realizar distribuciones libres de impuestos y multas para pagar los gastos de educación superior. Puede utilizar estos fondos para pagar los gastos de educación superior para usted, su cónyuge, sus hijos o sus nietos. Estas distribuciones pueden utilizarse para pagar libros, matrículas, cuotas, suministros y mucho más.
Sin embargo, todos los gastos de educación superior deben cumplir ciertos requisitos. Además, los gastos de educación superior no serán subvencionables a menos que sean de una institución educativa que reúna los requisitos necesarios. Tenga en cuenta que los retiros Roth no pueden exceder el costo de sus gastos de educación superior calificados. Si lo hacen, están sujetos a la imposición de las ganancias y a una penalización del 10%.
Retiradas de reservistas cualificados
Cualquier solicitud de servicio activo puede hacer descarrilar tus finanzas. Si se encuentra en apuros financieros, tomar distribuciones Roth es una solución potencial.
Miembros de los componentes de la reserva (Reserva del Ejército, Reserva del Cuerpo de Marines, Reserva Naval, etc.).) que son llamados al servicio activo pueden hacer retiros libres de impuestos y multas. Para poder optar a ellas, su servicio activo debe superar los 179 días o ser de duración indefinida.
Pagos posteriores
Si está recibiendo una serie de pagos recurrentes iguales, puede hacer un cambio único al método de distribución mínima requerida en cualquier momento. Puede hacer este cambio sin incurrir en el impuesto adicional. Aunque, una vez que realice este cambio, deberá seguir el método de distribución mínima requerida en todos los años siguientes.
Cómo abrir una cuenta IRA Roth
Ahora que conoce las normas y penalizaciones de las cuentas IRA Roth, puede comprender mejor las ventajas de una cuenta IRA Roth. Si actualmente sólo contribuye a una cuenta tradicional, como una 401(k), una IRA o una 403(b), puede considerar la posibilidad de abrir una cuenta Roth.
Utilizar ambas opciones de ahorro para la jubilación, puede prepararle para una jubilación más próspera. Para consultar nuestra guía detallada sobre la creación de una cuenta Roth, haga clic aquí.
Conclusión
Contribuir a una cuenta Roth IRA puede ayudarle a minimizar su carga fiscal durante sus años dorados. Abrir una cuenta Roth le ayudará a compensar parte de sus impuestos durante la jubilación.
Cuando llegue a la jubilación, es importante entender cómo le afectarán todas las normas y penalizaciones de las cuentas IRA Roth. Para maximizar sus ahorros para la jubilación, debe desarrollar una estrategia de retirada de fondos. Sin embargo, desarrollar una estrategia de retiro puede ser un asunto complejo que requiere la atención de un experto. Asociarse con un asesor financiero puede ayudarle a establecer su propia estrategia de distribución y evitar costosas penalizaciones.
Consejos para planificar la jubilación
- Necesita ayuda para organizar su jubilación? La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Se pregunta si el saldo de su Roth IRA será lo suficientemente alto cuando se jubile para satisfacer sus necesidades de ingresos? Consulte nuestra calculadora de jubilación para conocer su situación.
- No olvide tener en cuenta los pagos de la Seguridad Social cuando elabore sus planes de jubilación. Aunque sería difícil vivir enteramente de la Seguridad Social, estos pagos adicionales pueden ayudarle a llegar a fin de mes si no tiene un saldo ideal en su Roth IRA. Para saber cuánto puede esperar recibir, pásese por nuestra calculadora de la Seguridad Social.