Una cuenta IRA Roth puede ser una buena forma de ahorrar dinero para su jubilación. Sin embargo, como todos los planes de jubilación con ventajas fiscales, el IRS tiene normas y requisitos que rigen su uso. Entre ellas se encuentran las normas relativas a la tributación de las aportaciones y los retiros. También hay límites en cuanto a la cantidad que puede aportar en un año determinado, así como límites de ingresos para participar en estos planes. Entender el impacto de estas normas en sus ahorros para la jubilación puede tener un gran impacto en sus planes de jubilación.
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Qué es una IRA Roth?
Al igual que la IRA tradicional, la Roth IRA es una cuenta de jubilación que usted mismo abre en una agencia de valores. Sin embargo, la diferencia radica en el tratamiento fiscal. Las IRA tradicionales tienen impuestos diferidos, lo que permite una deducción fiscal, mientras que las Roth IRA se financian con dólares después de impuestos. En consecuencia, no puede deducir sus aportaciones a la cuenta IRA Roth de su renta imponible.
La principal ventaja de una cuenta IRA Roth es que puede hacer retiros libres de impuestos una vez que se jubile. Si bien no hay una deducción inicial mientras ahorra, sus contribuciones después de impuestos crecen y se componen con el tiempo, y luego pueden ser retiradas sin ningún tipo de impuesto sobre la renta.
2022 Límites de ingresos y límites de contribución de la Roth IRA
Existen límites de ingresos en las cuentas Roth IRA, y sus ingresos determinarán su elegibilidad para ellas. Dependiendo del lugar en el que se encuentre dentro del rango de límites, su límite de contribución puede verse afectado.
Para 2022, el límite de aportación a la cuenta Roth IRA sigue siendo el mismo que en 2021: 6.000 dólares, que es la misma cantidad que el límite de la cuenta IRA tradicional; y si tiene 50 años o más, puede aportar hasta 1.000 dólares más, por lo que el límite de aportación para mayores de 50 años es de 7.000 dólares. Si ha alcanzado el límite de aportación a la Roth IRA, también puede considerar la posibilidad de contribuir a una Roth 401(k).
Sin embargo, los límites de ingresos de la Roth IRA han aumentado para 2022. Estos son los límites de ingresos de las cuentas Roth IRA para 2022 en función de sus ingresos brutos ajustados modificados y su situación fiscal:
- Soltero, cabeza de familia y casado que declara por separado (no vivía con su cónyuge en 2022)
- Aporte hasta el límite si sus ingresos son inferiores a 129.000 dólares
- Aporte una cantidad reducida si sus ingresos son de 129.000 a 144.000 dólares
- No tiene derecho a cotizar si sus ingresos son de 144.000 dólares o más
- Casado que presenta una declaración conjunta y viudo que cumple los requisitos
- Aporte hasta el límite si sus ingresos son inferiores a 204.000 $
- Aporte una cantidad reducida si sus ingresos son de 204.000 a 214.000 dólares
- No puede cotizar si sus ingresos son iguales o superiores a 214.000 dólares
- Casado que declara por separado (vivió con su cónyuge en 2022)
- Contribuya con una cantidad reducida si sus ingresos son inferiores a 10.000 dólares
- No se pueden hacer aportaciones si sus ingresos son de 10.000 dólares o más
Supongamos que sus ingresos no le permiten acceder a una Roth IRA. Puede seguir aprovechando una Roth IRA por la puerta trasera. Con esto, usted contribuye a una IRA tradicional no deducible y luego la transfiere a una IRA Roth.
Reglas fiscales de la Roth IRA en la jubilación
Como el dinero que aporta a su cuenta Roth IRA es dinero después de impuestos, no tiene que volver a pagar impuestos cuando empiece a recibir distribuciones de la cuenta durante la jubilación, siempre que haya tenido la cuenta Roth IRA durante al menos cinco años y haya cumplido los 59 años.5. Los retiros libres de impuestos hacen que la IRA Roth sea una gran manera de diversificar su riesgo fiscal en la jubilación.
Si tiene un 401(k) a través del trabajo, pagará impuestos sobre ese dinero cuando empiece a tomar distribuciones en la jubilación. Si abre una cuenta IRA Roth, tendrá una cuenta de jubilación antes de impuestos y otra después de impuestos. Si no está seguro de si estará en un tramo impositivo más alto o más bajo en la jubilación, tener ambos tipos de cuentas le permite cubrir sus apuestas.
Cuanto más joven sea usted cuando abra su Roth IRA, más podrá ganar. Se beneficiará de la magia del interés compuesto y de más años de ganancias sin impuestos. Además, la mayoría de las personas ganan menos dinero cuando son más jóvenes, lo que significa que los impuestos que pagan por esas aportaciones son probablemente menores.
Realizar retiros de la cuenta IRA Roth antes de la jubilación
Con una cuenta IRA tradicional, tendrá que pagar una penalización si retira dinero antes de cumplir los 59 años.5. Sin embargo, con una IRA Roth, puede retirar sus aportaciones en cualquier momento sin pagar una penalización. Tenga en cuenta que sólo puede retirar hasta la cantidad que aportó. No se pueden retirar las ganancias hasta los 59 años.5. Eso significa que tendrá que controlar cuánto aporta a su cuenta Roth, o correrá el riesgo de retirar demasiado y pagar por ello.
Hay algunos casos en los que puede retirar las ganancias sin pagar una penalización. No pagará una penalización si retira los fondos debido a una discapacidad. La Agencia Tributaria define la discapacidad como la imposibilidad de realizar una actividad lucrativa sustancial debido a una deficiencia física o mental médicamente determinable que pueda provocar la muerte o que tenga una duración prolongada e indefinida.
Otras excepciones son:
- Si se muere.
- Si inicia un programa SEPP.
- Pagar gastos médicos que supongan más del 7.5% de su renta bruta ajustada (AGI).
- Pagar las primas del seguro médico mientras se recibe el desempleo durante más de 12 semanas.
- Al realizar la primera compra de una vivienda.
- Pagar los gastos de educación superior que cumplan los requisitos.
Otras normas de la IRA Roth
Las IRAs tradicionales tienen distribuciones mínimas requeridas, o RMDs. Es decir, cuando el titular de una cuenta IRA tradicional cumple 70 años.5, deben empezar a sacar una determinada cantidad de dinero de su cuenta. Esto es así incluso si no necesita ese dinero y no quiere pagar impuestos por él.
Por otro lado, las cuentas IRA Roth no requieren de RMDs. Por lo tanto, si no necesita el dinero de inmediato durante la jubilación, puede dejar que siga creciendo libre de impuestos hasta que lo necesite. Esto puede añadir mucha más flexibilidad a sus planes a largo plazo.
No sólo puede dejar su dinero en una IRA Roth hasta bien entrada la jubilación, sino que puede seguir aportando. Con una IRA tradicional, debe dejar de hacer aportaciones a los 70 años.5. Las cuentas IRA Roth no tienen esta regla. A su vez, puede seguir aportando mientras viva, lo que las convierte en un valioso activo para quienes quieren acumular un patrimonio que transmitir a sus herederos.
Conclusión
La IRA Roth puede ser una gran opción de ahorro para la jubilación para cualquier persona que quiera reducir su carga fiscal en la jubilación y beneficiarse de años de crecimiento libre de impuestos mientras tanto. Si cree que en la jubilación estará en un tramo impositivo más alto que el actual, ahorrar en una Roth puede ser una decisión especialmente inteligente.
No está seguro de cuál será su nivel impositivo en la jubilación? Lo entendemos. Nadie puede predecir con un 100% de certeza los cambios en la política fiscal que se avecinan. Pero si ya está contribuyendo a una cuenta con impuestos diferidos como un 401(k), podría ser una buena idea cubrir sus apuestas con un Roth. Y aunque su tipo impositivo efectivo acabe siendo más bajo en la jubilación, las ventajas de décadas de crecimiento libre de impuestos pueden hacer que una Roth merezca la pena.
Consejos para ahorrar para la jubilación
- Un asesor financiero puede ayudarle a determinar el mejor camino para alcanzar sus objetivos de jubilación. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora.
- Antes de empezar a contribuir a una cuenta IRA, aproveche al máximo las aportaciones de su empleador a través de su plan 401(k). En todo el sentido de la palabra, la aportación de la empresa es dinero gratis, así que no lo deje pasar.