La sucesión es un proceso legal en el que se resuelve el patrimonio de una persona tras su fallecimiento. La sucesión se lleva a cabo incluso si se deja un testamento con instrucciones detalladas. Durante la legalización de un testamento ocurren varias cosas, como la creación de un inventario de la herencia, el pago de las deudas pendientes y la distribución de los bienes restantes a los herederos de la persona fallecida. Pero una vez cerrada la sucesión, las cosas funcionan de forma diferente y las opciones a su disposición cambian. Es importante conocer los pormenores de la sucesión si usted es el albacea del testamento de alguien o un beneficiario de su patrimonio, y un asesor financiero puede ayudarle a aclarar las cosas. Pruebe hoy mismo a utilizar la herramienta gratuita de búsqueda de asesores de nuestro equipo para encontrar asesores que presten servicio en su zona.
¿Qué significa exactamente la sucesión??
La sucesión implica la liquidación de la herencia tras el fallecimiento. Cuando alguien fallece, su patrimonio queda sujeto a las leyes de sucesión que dicta el lugar donde vive. Un patrimonio puede ser objeto de sucesión independientemente de que exista o no un testamento. Si alguien fallece sin testamento, se le considera intestado según las leyes de sucesión de su estado. Si la persona fallecida nombró a un albacea para sus bienes en su testamento, esta persona tiene la autoridad para iniciar la sucesión. Si no es así, un miembro de la familia de la persona puede abrir la sucesión.
Los detalles de lo que ocurre en el proceso de sucesión pueden variar de un estado a otro. Pero los pasos más importantes son:
- Validar el testamento de la persona fallecida si tenía uno en vigor
- Crear un inventario de la herencia de los activos y pasivos de la persona fallecida
- Notificar a los acreedores que el titular de la herencia ha fallecido
- Vender los bienes que sean necesarios para pagar las deudas pendientes
- Localizar a los herederos si la persona falleció sin testamento
- Distribuir los bienes restantes a los herederos de la persona fallecida, ya sean los nombrados en el testamento o los herederos legales
- Cierre de la sucesión
¿Qué significa cerrar la sucesión??
Cerrar una sucesión significa que el albacea ha cumplido con todas sus obligaciones y que no queda nada más que hacer para gestionar la sucesión que distribuir los bienes. Hay algunas cosas que el albacea tiene que hacer para cerrar la sucesión, empezando por proporcionar una contabilidad final a los beneficiarios o herederos de la persona fallecida. Esta contabilidad debe mostrar:
- Bienes de la herencia y sus correspondientes valores
- Las deudas del difunto que se pagaron con los bienes de la herencia
- Los gastos pagados en nombre de la herencia, incluidos los impuestos
Los beneficiarios o herederos pueden revisar la contabilidad y aprobarla o impugnarla. Suponiendo que los beneficiarios firmen este registro contable, entonces se pueden distribuir los bienes. Una vez hecho esto y pagadas todas las deudas y/o impuestos, el albacea puede presentar una petición para cerrar la sucesión ante el tribunal testamentario. El tribunal puede revisar la petición y proceder a cerrar la sucesión.
Lo que sucede después de que se cierre la sucesión?
Una vez cerrado el testamento, los beneficiarios y los acreedores aún tienen un plazo para presentar reclamaciones contra el albacea o la propia herencia. El Código Testamentario Uniforme federal permite que se presenten reclamaciones hasta un año, aunque los estados individuales pueden permitir un plazo más largo.
Un acreedor o beneficiario podría optar por presentar una queja si creen que la herencia fue mal manejada por el albacea. Un beneficiario podría alegar que el albacea ha incumplido su deber fiduciario, o un acreedor podría plantear objeciones si considera que no ha recibido la notificación adecuada de su derecho a reclamar los bienes de la herencia por deudas impagadas.
Si no se presentan reclamaciones en relación con la sucesión, la autoridad del albacea expirará y la sucesión se cerrará. Es importante tener en cuenta que un testamento puede seguir siendo impugnado incluso después de que se cierre la sucesión.
¿Qué pasa si se encuentran activos adicionales después de cerrar el proceso testamentario??
Incluso con un inventario y una contabilidad minuciosos, es posible que un albacea del patrimonio pase por alto los activos. Cuando se descubren activos adicionales después de que se haya cerrado el proceso de sucesión, el albacea es responsable de notificar al tribunal que manejó inicialmente el proceso de sucesión. El tribunal puede decidir permitir al albacea distribuir estos nuevos bienes sin reabrir la sucesión.
Algunos estados, sin embargo, pueden requerir la apertura de una nueva reclamación testamentaria. Si esto sucede, la misma persona puede actuar como albacea o se puede nombrar a uno nuevo. El albacea tendría que completar los mismos pasos requeridos para la sucesión para distribuir cualquier activo recién descubierto.
Los acreedores que pudieron presentar una reclamación durante la primera ronda de la sucesión pueden presentar una nueva reclamación contra esos bienes. La división de cualquier activo restante puede depender de si la persona fallecida tenía un testamento y si ese testamento hizo alguna mención de cómo los activos pasados por alto deben ser distribuidos a sus herederos.
Presentar una demanda después de que se cierre la sucesión
Si usted es el beneficiario o heredero de alguien que ha fallecido y cree que el proceso de sucesión se cerró de forma incorrecta, puede tener motivos para presentar una reclamación. Puede tener motivos para reclamar si cree o sospecha que el albacea:
- Proporcionó intencionadamente información inexacta sobre los bienes de la herencia
- El mal uso o la mala gestión de los bienes de la herencia, lo que resulta en una distribución injusta
- Robo de bienes o dinero de la herencia
- Por lo demás, no cumplieron con sus deberes fiduciarios
Tendrá que presentar su reclamación ante el tribunal testamentario. Un abogado especializado en planificación patrimonial o un asesor financiero pueden aconsejarle sobre cuáles son sus derechos legales y cómo presentar una demanda separada para impugnar los términos del testamento, si es necesario.
El resultado final
La sucesión puede ser un proceso largo y lento, tanto para el albacea como para los beneficiarios de la herencia. Entender lo que ocurre después de que se cierre la sucesión puede facilitar su trabajo si alguien le nombra albacea. También puede ayudarle a estar mejor informado sobre sus derechos legales si va a heredar bienes de otra persona.
Consejos para la planificación de la herencia
- Considere la posibilidad de hablar con su asesor financiero sobre cómo elaborar un plan patrimonial completo y qué hacer si hereda activos de otra persona. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con un máximo de tres asesores financieros que prestan servicio en su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- La creación de un fideicomiso puede resultar atractiva si desea dejar bienes a sus seres queridos pero ahorrándoles el tiempo y las molestias de tener que pasar por un proceso de sucesión. Los distintos tipos de fideicomisos también pueden servir para otros fines, como el cuidado de una persona dependiente con necesidades especiales o la protección contra las reclamaciones de los acreedores.