A la hora de decidir cómo transmitir los bienes a sus herederos, es importante tener en cuenta el lugar que ocupan los hijos menores. Las leyes de herencia de niños generalmente prohíben que los niños hereden tierras, bienes raíces u otros activos si son menores de 18 años. Dependiendo de las leyes de sucesión y herencia de su estado, es posible incluso excluir a los hijos de la herencia de su patrimonio, independientemente de su edad. Pero si quiere asegurarse de que sus hijos estén atendidos económicamente en caso de que a usted le suceda algo, hay algunas cosas que puede hacer para preverlos en su plan de sucesión. Si está elaborando su propio plan de sucesión, es posible que necesite la ayuda de un asesor financiero.
¿Tienen los niños algún derecho a la herencia??
Los hijos pueden heredar propiedades o bienes de sus padres, abuelos u otros parientes, pero no siempre son los primeros en heredar. En otras palabras, no se asume automáticamente que si un padre muere su hijo heredará todos sus bienes.
En los casos en los que alguien muere intestado, es decir, sin testamento, las leyes estatales de sucesión suelen dar prioridad al cónyuge de la persona a efectos de la herencia. Si alguien no está casado o su cónyuge también ha fallecido, el tribunal testamentario puede distribuir los bienes a otros herederos de derecho, empezando por sus hijos.
Puede redactar un testamento nombrando específicamente a los hijos y lo que le gustaría que heredaran. Esto ayuda a evitar el complicado problema de la sucesión intestada, que puede hacer que sus bienes se distribuyan entre personas que usted no desea heredar. Si tiene más hijos después de redactar el testamento, tendrá que redactar un nuevo testamento o añadir un codicilo para asegurarse de que esos hijos puedan heredar según sus deseos.
Qué puede heredar un hijo?
Por lo general, los hijos pueden heredar todos los bienes de su patrimonio que no hayan sido designados para otra persona. Entonces, los hijos pueden heredar cosas como
- Cuentas bancarias
- Bienes inmuebles
- Terrenos
- Vehículos
- Cuentas de inversión
- Bienes personales
Sin embargo, las leyes estatales suelen prohibir que los hijos tengan propiedades u otros activos financieros a su nombre si no tienen 18 o 19 años, lo que sea la mayoría de edad en su estado.
¿Significa eso que los bienes no pueden o no deben dejarse a los hijos?? No, no necesariamente. Sin embargo, tendrá que incluir disposiciones especiales en su plan de sucesión para garantizar que la herencia de un hijo se conserve hasta que éste tenga la edad suficiente para administrarla por sí mismo.
¿Se puede nombrar a los hijos como beneficiarios??
Algunos tipos de activos financieros, como las pólizas de seguro de vida, las cuentas de jubilación individuales (IRA) y las cuentas pagaderas en caso de fallecimiento (POD), le permiten nombrar a uno o más beneficiarios. El beneficiario tendrá derecho a recibir esos activos y, en la mayoría de los casos, sus designaciones de beneficiarios sustituirán al testamento. Entonces, ¿puede nombrar a un hijo menor como beneficiario de su seguro de vida, IRA o cuentas bancarias??
Puedes, si tu compañía de seguros de vida, el custodio del IRA o el banco lo permiten. Pero también tendrá que nombrar a otra persona para que administre esos bienes si el niño es menor de 18 años en el momento de heredarlos. Esto se debe a que, de nuevo, los menores no pueden poseer bienes en su propio nombre hasta que se conviertan en adultos legales.
Nombrar a un menor como beneficiario sin nombrar también a un custodio podría causar retrasos en la recepción de esos bienes si usted falleciera. Hablar con su asesor financiero puede ayudarle a decidir si tiene sentido nombrar a los hijos menores como beneficiarios de pólizas de seguro de vida, cuentas de jubilación o cuentas bancarias.
Cómo dejar dinero a un hijo menor de edad
Si quiere dejar dinero u otros bienes a los hijos menores, hay algunas cosas que puede hacer para crear un plan de herencia para los hijos. El primer paso es redactar un testamento. Esto es algo que puede hacer con la ayuda de un abogado o por su cuenta utilizando un programa de software de elaboración de testamentos en línea.
Su testamento le permite especificar quién quiere que herede y qué quiere que reciba de su patrimonio. Tenga en cuenta que, en la mayoría de los estados, no puede excluir a su cónyuge de su testamento si está casado. Esto se aplica incluso si estáis separados. Si está separado de su cónyuge, puede hablar con su asesor financiero sobre las implicaciones de redactar un testamento antes de divorciarse.
En su testamento, puede nombrar un tutor legal para sus hijos menores. También puede nombrar a un tutor de los bienes. El tutor legal se encargaría de gestionar el cuidado de su hijo, mientras que el tutor patrimonial supervisaría los bienes que usted le deje. Pueden ser dos personas diferentes o la misma persona. A continuación, puede enumerar los activos que desea que reciba su hijo. Si tiene varios hijos, puede especificar qué porcentaje de los activos deben recibir en su lugar para simplificar las cosas.
Además de un testamento, puede establecer un fideicomiso para conservar los bienes heredados por los hijos menores. Usted nombrará a un fideicomisario que supervisará los bienes según sus deseos en nombre de los hijos que usted indique como beneficiarios. Establecer un fideicomiso le permite dejar instrucciones específicas para la herencia de los hijos. Por ejemplo, puede establecer que su hijo no reciba la mayor parte de su herencia hasta que, por ejemplo, se gradúe en la universidad o cumpla 30 años. También puede crear un fideicomiso para todos sus hijos o fideicomisos individuales para cada uno de ellos.
Cuentas de custodia
Hay varios tipos de cuentas de custodia que pueden utilizarse para transmitir bienes a los hijos menores. Si tiene un seguro de vida que quiere dejar a un hijo, puede establecer una custodia según la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA). Con la UTMA, puedes nombrar a un adulto para que actúe como custodio de tu hijo y administre cualquier propiedad, real o financiera, que herede sin necesidad de crear un fideicomiso.
Otra opción es una cuenta de la Ley de Donación Uniforme a Menores (UGMA). Se trata de una cuenta irrevocable que le da mucha flexibilidad en cuanto a lo que va a dar al beneficiario. Se puede depositar dinero, bonos de ahorro, acciones, rentas vitalicias e incluso seguros de vida. A diferencia de la UTMA, este tipo de cuenta sólo puede contener activos financieros.
Una tercera opción es un plan de ahorro universitario 529. Están patrocinados por estados, organismos estatales e instituciones educativas. Puede utilizar este vehículo de ahorro con ventajas fiscales para guardar dinero para cubrir los gastos de educación superior. Sin embargo, a diferencia de las cuentas UGMA y UTMA, no se pueden almacenar productos financieros o bienes inmuebles en los planes 529. Los ingresos están libres de impuestos. Las aportaciones no son antes de impuestos, lo que significa que el gobierno federal trata las aportaciones como regalos a efectos fiscales. Es decir, los padres pueden aportar hasta 15.000 dólares al año sin que ello suponga ningún impuesto adicional.
Conclusión
Dejar una herencia a un hijo puede ayudarle a transmitir el patrimonio a las generaciones futuras y a garantizar que los niños pequeños estén atendidos económicamente en caso de que le suceda algo a usted. Pero es importante entender las complicaciones financieras o legales que pueden surgir si no se planifica adecuadamente.
Consejos para la planificación del patrimonio
- Considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero sobre cómo crear un plan de herencia para sus hijos. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Si quiere dejar dinero a los hijos para que les ayude a pagar la universidad, puede abrir una cuenta UTMA. Sin embargo, un plan 529 puede ofrecer a veces más flexibilidad. Un plan de ahorro universitario 529 le permite ahorrar para la universidad con ventajas fiscales y nombrar a su hijo como beneficiario. Usted actúa como partícipe y puede nombrar a otro adulto para que actúe como partícipe sucesor si le ocurre algo. Una vez que su hijo esté preparado para ir a la universidad, podrá retirar los fondos para los gastos de educación superior cualificados sin pagar impuestos. El dinero no utilizado puede transferirse a otro beneficiario.