El término «IRA» significa cuenta individual de jubilación, y su objetivo es ayudarle a ahorrar para la jubilación. Las cuentas IRA están ampliamente disponibles en muchas instituciones financieras y no requieren la presencia de un empleador, como ocurre con las 401(k). Sin embargo, las cuentas IRA comparten muchas de las ventajas fiscales de las 401(k), y existen diferentes variantes: Roth, tradicional e IRA CD. Además, el IRS establece límites anuales sobre la cantidad que se puede aportar a una IRA. Junto con su IRA personal, un asesor financiero de su zona puede ayudarle a elaborar un sólido plan financiero para llegar a la jubilación.
Qué es una IRA?
La historia de la IRA tradicional comienza en 1975, cuando entraron en vigor las disposiciones de la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de los Empleados (ERISA) de 1974. Eso abrió la puerta a la cuenta de jubilación individual, a través de la cual los estadounidenses podían empezar a ahorrar para la jubilación si no tenían una pensión con la que pudieran contar.
Con el paso de los años, las pensiones son cada vez menos habituales. En su lugar surgieron planes de jubilación que hacen recaer la carga del ahorro en el trabajador y no en la empresa. Estos planes se denominan planes de aportación definida, y los 401(k) también entran en esta categoría.
Con una IRA tradicional, puede aportar dinero de sus ganancias antes de impuestos a una cuenta que crecerá con el tiempo. Cada año, en el momento de la declaración de impuestos, puede deducir de sus ingresos una parte o la totalidad de la cantidad que haya aportado, lo que reduce su carga fiscal. Cuando empiece a recibir distribuciones de su cuenta IRA durante la jubilación, esas distribuciones se gravarán como ingresos. Una cuenta IRA Roth funciona de manera opuesta, ya que usted financia este tipo de cuenta IRA con dólares después de impuestos. Así que en este caso, no pagará impuestos sobre la renta ni siquiera en la jubilación.
Antes de 2020, el IRS prohibía a cualquier persona que tuviera 70 años.5 años o más de hacer aportaciones a una IRA tradicional. Sin embargo, a partir de 2020, todo el mundo, independientemente de su edad, podrá seguir financiando su IRA.
Una distribución de la cuenta IRA es el dinero que retira después de haber cumplido los 59 años.5. Esta edad también sirve de límite para poder disponer de su cuenta IRA sin incurrir en una penalización. Llamar al dinero que se saca de la cuenta IRA después de los 59 años.5 una distribución puede ser confusa, pero ayuda a diferenciar entre ese dinero y una suma de dinero que se saca antes de tiempo. La última de ellas se conoce comúnmente como retirada de fondos.
¿Cuánto puedo aportar a mi IRA??
El gobierno federal impone límites de contribución a la cantidad de dinero que puede depositar en su IRA, independientemente del tipo de cuenta que abra. Para los ejercicios fiscales de 2020 y 2021, sus aportaciones a la IRA no pueden superar los 6.000 dólares anuales. Si su renta imponible del año es inferior a 6.000 $, ese será su límite.
Para ayudar a las personas que empiezan a ahorrar para la jubilación de forma tardía, el IRS ofrece límites especiales de aportación para ponerse al día. Más concretamente, estas excepciones sólo se aplican si tiene 50 años o más. Una vez cumplidos los 50 años, puede contribuir con 1.000 dólares más al año, con un límite de contribución total de 7.000 dólares.
Sólo hay algunas formas de evitar estos límites de aportación. Uno de ellos es si el dinero que deposita en su cuenta IRA procede de una reinversión 401(k). Otra es si los fondos depositados proceden de pagos de reservistas cualificados.
Desglose de los distintos tipos de cuentas IRA
Aunque las tres versiones principales de una IRA funcionan básicamente igual, existen algunas diferencias entre ellas. Esto es particularmente obvio en los tipos de beneficios fiscales que proporcionan a sus propietarios. La mejor opción para usted dependerá totalmente de su situación financiera, de si el dinero que va a depositar todavía tiene que tributar o no, y de otras cosas.
IRA tradicional
La IRA tradicional es la forma más común de IRA, y ofrece muchas de las mismas ventajas que una 401(k) estándar. Para empezar, el dinero que depositas en tu IRA se convierte en deducible de tu renta imponible del año. A su vez, evitará pagar impuestos sobre esos fondos. Sin embargo, existen algunas normas en torno a la deducción de las cuentas IRA.
Supongamos que tiene un plan de jubilación en el trabajo. Si su situación fiscal es de soltero o cabeza de familia, su renta bruta ajustada modificada (MAGI) puede ser de hasta 68.000 dólares antes de que su deducción comience a reducirse. Una vez que su IMC alcanza los 78.000 dólares, la deducción desaparece por completo.
Para las personas casadas y que presentan una declaración conjunta, su MAGI puede ser de hasta 109.000 dólares antes de que el tamaño de su deducción comience a disminuir. Sin embargo, si te declaras casado y declaras por separado, sólo recibirás una deducción parcial sobre el MAGI hasta 10.000 dólares.
Una vez que alcance la edad de jubilación, Hacienda le cobrará impuestos por el dinero que retire de su IRA tradicional. En ese momento, pagará el tipo normal del impuesto sobre la renta correspondiente al tramo en el que se encuentre su renta imponible. Si abre una IRA tradicional, tendrá que empezar a realizar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) cuando cumpla los 70 años.5 años de edad. Sin embargo, si su 70 cumpleaños fue después del 1 de julio de 2019, los RMD no comienzan hasta los 72 años.
IRA Roth
A diferencia de una IRA tradicional, una Roth IRA le permite ahorrar con dólares después de impuestos. Esto significa que no reducirá su renta imponible ahora, pero obtendrá beneficios fiscales más adelante. Cuando retira dinero de una IRA Roth durante la jubilación, no tiene que pagar impuestos sobre esas distribuciones. Esto es así independientemente de si tira de su capital o de las ganancias de sus inversiones. Los titulares de una cuenta IRA Roth tampoco están sujetos a las normas de RMD.
Las cuentas IRA Roth tienen los mismos límites de aportación que las cuentas IRA tradicionales. Por otro lado, existen límites de ingresos para quienes pueden contribuir a una IRA Roth. Para 2021, los declarantes solteros y los cabezas de familia con hasta $129.000 en MAGI pueden contribuir hasta el máximo. Si está casado y presenta una declaración conjunta con un IMC de hasta 204.000 dólares, también puede contribuir sin restricciones.
En el caso de los casados que declaran por separado, los límites dependerán de si ha vivido o no con su cónyuge durante el año fiscal. Para los que lo hicieron, recibirán un límite de contribución reducido si su MAGI es de 10.000 dólares o menos. Si no lo hizo, puede contribuir hasta el máximo si su MAGI no es superior a 129.000 dólares.
Si cree que su nivel impositivo es más bajo ahora que cuando se jubile, una cuenta IRA Roth puede ser una buena opción. Además, cuanto más joven sea, más ganará al abrir una Roth, ya que acumulará más ganancias libres de impuestos sobre sus contribuciones. Tampoco hay distribuciones mínimas requeridas (RMD) con una Roth IRA.
IRA CD
Un CD de IRA es simplemente un certificado de depósito (CD) que usted tiene en su IRA. Así, en lugar de invertir todos los fondos de su cuenta IRA en acciones y bonos, compra uno o más CDs. Las ventajas y desventajas de un CD IRA son las mismas que las de un CD normal que se compra en cualquier banco.
Con un CD, suele ganar un tipo de interés más bajo que el que obtendría si invirtiera en. Por otro lado, su dinero no desaparecerá como podría hacerlo si invirtiera en acciones. Por ello, algunas personas utilizan los CD como una forma de mantener fondos semilíquidos para casos de emergencia, o para protegerse de inversiones más arriesgadas.
IRAs vs. CDs. 401(k)
Las cuentas IRA y las 401(k) son quizás las dos cuentas de jubilación más populares de la actualidad. Mientras que una IRA es algo que se abre por iniciativa propia, un 401(k) se obtiene a través de un empleador. Sin embargo, no hay nada que le prohíba tener ambas cuentas a la vez.
Una de las mayores ventajas de un plan 401(k) respecto a una IRA es que la empresa puede igualar sus aportaciones. Esto equivale esencialmente a una bonificación gratuita a lo que ya estás aportando. Los empleadores suelen limitar la cantidad que aportan, y los límites suelen ser un porcentaje del salario. Por ejemplo, su empleador puede igualar hasta el 3% del valor de su salario en contribuciones cada año.
Aunque conservar para siempre las ventajas fiscales de una cuenta de jubilación suena tentador, el IRS no lo permite. Ahora es cuando entran en juego los RMD, tanto para las IRA tradicionales como para los 401(k). Pero si abre una cuenta IRA Roth, no tendrá que cumplir ninguna norma de retiro anticipado. Esta es una gran ventaja, ya que significa que el gobierno federal no le obligará a jubilarse. Tenga en cuenta que si traspasa su cuenta IRA Roth a un beneficiario, éste tendrá que hacer un reembolso.
En cuanto a las inversiones, las cuentas individuales suelen ofrecer muchas más oportunidades. Esto se debe a que a menudo están disponibles directamente a través de corredores de bolsa que tienen una amplia gama de inversiones. Un plan 401(k), en cambio, suele ofrecer un puñado de posibles inversiones, con opciones que giran en torno a los fondos con fecha límite. Pero si prefiere un enfoque más libre, puede que eso no sea un gran problema para usted.
Cómo abrir una cuenta IRA
Si está buscando una cuenta IRA, tiene muchas opciones. Muchos de los grandes nombres de las finanzas ofrecen cuentas IRA y compiten entre sí para ofrecer condiciones más favorables. Vanguard es una opción popular por sus bajas comisiones, pero también hay otras opciones.
Al final, es importante buscar un proveedor de cuentas IRA que tenga bajas comisiones. Cualquier gasto en el que incurra afectará directamente a sus ahorros para la jubilación, lo que le dejará con menos dinero para componer con el tiempo.
Una vez que encuentre un proveedor de cuentas IRA cuyas tarifas y condiciones de cuenta se ajusten a sus necesidades, el proceso es bastante sencillo. Hay unos cuantos pasos principales para abrir su propia cuenta IRA:
La apertura de una cuenta IRA CD implica los mismos pasos que la apertura de una cuenta de ahorro en un banco. Sólo tiene que elegir el banco o la cooperativa de crédito en la que desea abrir su cuenta IRA CD, elegir un plazo y depositar su dinero. Tenga en cuenta que, al igual que un CD normal, cuanto más largo sea el tipo de interés que seleccione, mejor será su APY.
Conclusión
Ahorrar dinero en una cuenta IRA puede ser una buena manera de prepararse para una jubilación segura, al tiempo que reduce su factura fiscal. Por supuesto, cuándo y dónde están sus beneficios fiscales dependerá del tipo de cuenta IRA que elija.
Las cuentas IRA suelen ofrecer más flexibilidad que las 401(k), pero pueden coexistir con la misma facilidad. Recuerde que debe cumplir las normas del IRS que rigen las cuentas IRA, ya que las aportaciones son limitadas, especialmente si es menor de 50 años.
Consejos para planificar la jubilación
- Tener un plan financiero concreto para llegar a la jubilación es increíblemente importante. Si no está seguro de por dónde empezar o cómo aumentar sus ahorros, considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- No es raro tener tanto una IRA como un 401(k) a su nombre. Al final, utilizar ambos tipos de cuentas sólo puede mejorar sus posibilidades de alcanzar una jubilación cómoda. Consulte la calculadora de 401(k) de nuestro equipo y la guía sobre la participación del empleador en el 401(k).