Una cuenta de ahorros para la salud (HSA) le permite invertir para futuros gastos médicos, a la vez que disfruta de exenciones fiscales especiales. Sus aportaciones reducen su renta imponible y su dinero crece libre de impuestos. Sus retiros también están libres de impuestos siempre que utilice el dinero en gastos médicos calificados. Las HSA se han hecho más populares en los últimos años. A finales de enero de 2021, había 82 dólares.En la actualidad, hay más de 2.000 millones de euros en 30 millones de cuentas, lo que supone un aumento del 25% en términos de activos y del 6% en el total de cuentas. Le explicamos cómo abrir una HSA y cómo puede aprovechar al máximo sus ahorros. También podemos ponerle en contacto con un asesor financiero, que puede ayudarle a tomar las decisiones financieras adecuadas en relación con los gastos sanitarios.
Cómo calificar para una HSA?
Para abrir una HSA, es necesario asociarla a un plan de salud con deducible alto (HDHP). Afortunadamente, se trata de un tipo de seguro médico común. Según el IRS, un HDHP debe cumplir los siguientes requisitos para 2019.
- Deducible mínimo: 1.400 $ (autodirigido) o 2.800 $ (plan familiar)
- Gastos máximos de bolsillo: 7.050 $ (sólo para el asegurado) o 14.200 $ (plan familiar)
Así que si su plan cumple estos requisitos, puede abrir una HSA. Es posible que su empresa le ofrezca uno. Pero si la tuya no lo tiene, puedes abrir una a través de la mayoría de los bancos y entidades financieras.
Beneficios fiscales de una HSA
Las HSA se encuentran entre las opciones más lucrativas cuando se trata de ahorrar para gastos médicos en una cuenta con ventajas fiscales.
En primer lugar, su dinero entra en la cuenta «antes de impuestos». Esto significa que sale de su sueldo antes de que el Tío Sam tome su parte. Como resultado, se reduce la renta imponible y el gobierno acaba tributando como si se ganara menos dinero. Debido al código fiscal progresivo de Estados Unidos, usted paga esencialmente menos impuestos como resultado. Pongamos esto en perspectiva.
Digamos que es soltero y gana 40.000 dólares al año. Usted aporta 3.000 dólares a su HSA este año. Eso significa que el IRS le grava como si sus ingresos brutos fueran de 37.000 dólares.
Además, su dinero crece libre de impuestos. Por lo tanto, no tendrá que pagar impuestos por los intereses, las ganancias de capital o cualquier otra apreciación de su dinero en la cuenta HSA. Este no es el caso de las cuentas de ahorro o los vehículos de inversión como las cuentas de corretaje.
De hecho, sus contribuciones no están sujetas a los impuestos FICA, o al impuesto federal sobre la renta que se deduce de su sueldo para cubrir la Seguridad Social y Medicare. Incluso las cuentas de ahorro para la jubilación con protección fiscal, como las 401(k), no reciben ese tratamiento.
De hecho, muchos proveedores de HSA le permiten crear una cartera de inversiones en torno a su HSA utilizando los fondos de bajo coste que usted elija.
Y sus retiros también están libres de impuestos si los utiliza en gastos médicos calificados, según la definición del IRS. En realidad, cubre una amplia gama de servicios. Más adelante se habla de ello. Por ahora, veamos más beneficios.
Le alegrará saber que su dinero permanece en la cuenta aunque no lo utilice al final del año. Este no es el caso de otros vehículos de ahorro médico como las cuentas de ahorro flexible (FSA). Además, su dinero puede crecer indefinidamente. No tiene que utilizarla antes de alcanzar una determinada edad. I En muchos tipos de planes de jubilación, hay que hacer una distribución mínima obligatoria (RMD) cada año a partir de los 70 años.5.
Esta es una de las razones por las que muchas personas utilizan las HSA para cubrir los gastos médicos durante la jubilación, cuando se puede esperar que se necesiten tratamientos frecuentes.
La HSA y las normas fiscales estatales
Hasta ahora, hemos hablado de las ventajas fiscales federales de las HSA. Sin embargo, sus ingresos pueden estar sujetos a impuestos a nivel estatal. Esto puede ser una preocupación específica si su HSA invierte en valores como acciones y fondos de inversión.
Por ahora, más de 30 estados, incluidos Nueva York y Pensilvania, no gravan las HSA.
Pero siempre que esté pensando en las implicaciones fiscales de las HSAs, debería buscar un asesor financiero para discutir su situación.
Límites de las aportaciones a la HSA para 2022
El IRS establece los límites de las aportaciones a las HSA cada año. Pero éstas suelen ser elevadas. Para 2022, la contribución máxima a la HSA es de 3.650 dólares para un plan autodirigido o de 7.300 dólares para un plan familiar.
Pero si tiene al menos 55 años, puede hacer una contribución adicional de 1.000 dólares en su cuenta para ponerse al día.
Tenga en cuenta que el total de las aportaciones incluye las suyas, las de sus dependientes y las de su empleador, si procede.
Sin embargo, puede deducir el importe total de su renta imponible del año.
Y, como ya hemos dicho, algunas empresas hacen aportaciones a las HSA de sus propios empleados. Digamos que el deducible de su HDHP es de 2.000 dólares, y que su empleador contribuyó con 1.000 dólares a su HSA. Entonces, se encuentra con una emergencia y debe una factura médica de 8.000 dólares. Puede utilizar la contribución de su empleador para cubrir parte de ese deducible. Como resultado, sólo tendría que pagar 1.000 dólares de su bolsillo para cubrir la franquicia antes de que su seguro se haga cargo. A continuación, puede utilizar el dinero de la HSA para pagar el coseguro y los copagos requeridos hasta que alcance el máximo de desembolso de su plan de seguro médico.
Cómo funciona una HSA?
Si abre una HSA a través de su empresa, es probable que tenga un menú de diferentes opciones de fondos con los que construir una cartera de HSA. El proceso es similar al de un plan 401(k).
Su empresa deducirá automáticamente sus aportaciones directamente de su nómina y las utilizará para financiar su cuenta. Puede elegir el porcentaje de sus ingresos que desea que se deduzca de su nómina y se deposite en su HSA.
Pero si abrió una HSA a través de un banco u otra institución financiera, puede tener muchas más opciones de fondos. Pero no tendrá acceso a ninguna aportación del empleador, incluso si su empresa ofrece una a sus empleados inscritos en la HSA de la empresa.
Sin embargo, independientemente de dónde haya abierto su HSA, varios proveedores de HSA le proporcionarán una tarjeta de débito vinculada a su saldo de HSA. Pero con algunos planes, es posible que tenga que presentar documentación para que le reembolsen los gastos médicos cualificados. Así que asegúrese de llevar un registro en papel de todas sus visitas al hospital.
Para ayudarle a tomar la decisión correcta para usted, analizamos las opciones de HSA que ofrecen diferentes proveedores y publicamos un estudio sobre las mejores HSA disponibles en la actualidad.
¿Qué cubre una HSA??
Los gastos médicos cualificados incluyen tratamientos para aliviar o prevenir enfermedades físicas o mentales. Así que puede utilizar los fondos de su HSA para cubrir todo, desde la acupuntura hasta las radiografías.
También puede utilizar los fondos de la HSA para reducir su deducible. Esta es la cantidad de dinero que debe utilizar para pagar los gastos médicos antes de que su compañía de seguros comience a contribuir. Pero también puede utilizar el dinero de la HSA para cubrir los copagos y el coseguro.
Además, puede utilizar su HSA para pagar los gastos odontológicos y oftalmológicos que cumplan los requisitos, incluso si su plan de seguro médico no cubre estos servicios. Además, estos beneficios se extienden a su cónyuge y a cualquier dependiente menor de 26 años, incluso si se inscriben en diferentes planes de seguro médico.
Y durante las emergencias, las personas con problemas de movilidad pueden utilizar el dinero de la HSA para pagar el transporte, como un servicio de taxi, a un centro médico cercano. Esta ventaja puede evitarle costosos viajes en ambulancia.
Sin embargo, los fondos de la HSA no pueden cubrir todos los gastos médicos o relacionados con la salud. Así que no espere que el dinero de su HSA sirva para pagar caras cuotas de gimnasio o la próxima gran moda de hacer ejercicio. Tampoco puede utilizar el dinero de la HSA para cubrir servicios como el blanqueamiento dental, la cirugía estética o los medicamentos de venta libre.
Desgraciadamente, no puede utilizar el dinero de la HSA para pagar las primas del plan de seguro básico.
Para obtener una lista completa de los gastos médicos cualificados de la HSA, visite la Sección 213(d) del Código Tributario del Servicio de Impuestos Internos. El saldo de su HSA puede cubrir estos gastos sin multas ni impuestos. Pero todavía tiene que seguir algunas reglas.
Cómo abrir una HSA?
El primer lugar donde debe buscar una HSA es en el departamento de beneficios o de recursos humanos de su empresa. Sin embargo, también puede abrir una en la mayoría de los bancos e instituciones financieras. Pero asegúrese de comparar precios.
Algunos bancos ofrecen mejores tipos de interés en sus HSA que otros. Las empresas de servicios financieros pueden invertir el dinero de su HSA en fondos de inversión y otros valores. Sin embargo, algunas cobran mayores comisiones que otras. Mientras tanto, algunos no cobran nada.
Por eso, asegúrese de trabajar con una empresa que cobre comisiones bajas o nulas por su cuenta y que no exija un saldo mínimo. También debe elegir un fondo o fondos que se ajusten a su tolerancia al riesgo. Si no está seguro de cómo es la suya, puede utilizar nuestra calculadora de asignación de activos. Le da una idea de cómo puede ser una mezcla de inversión típica basada en diferentes niveles de riesgo.
Desventajas de las HSA
A pesar de sus muchas ventajas, las HSA pueden no ser las mejores cuentas de ahorro médico para todo el mundo. Para empezar, tiene que combinarla con un HDHP elegible. La mayoría de las personas consideran que estos planes de seguro médico son beneficiosos porque suelen requerir el pago de primas bajas. Son los pagos mensuales que realiza sólo por tener un seguro médico.
Sin embargo, estos planes también implican grandes deducibles como sus nombres implican. La mayoría de los asesores financieros recomiendan este tipo de planes a las personas que no esperan necesitar mucho tratamiento médico.
Pero si padece una enfermedad crónica, tiene hijos o necesita atención médica frecuente, querrá que su seguro empiece a hacerse cargo de la situación lo antes posible. Los HDHP y, por tanto, las HSA pueden no ser adecuados para este tipo de personas.
Además, no puede contribuir a su HSA si tiene al menos 65 años y está inscrito en Medicare. No obstante, el dinero de su cuenta sigue creciendo libre de impuestos. Además, también puede utilizar los fondos de su HSA para pagar las partes A, B y D de Medicare y las primas de la HMO sin pagar impuestos.
Alternativas a las HSA
Si cree que una HSA no es para usted, considere una cuenta de gastos flexible (FSA). No necesita un HDHP para abrir una FSA. Pero tenga en cuenta que tendrá que utilizar sus ahorros de la FSA dentro del año o los perderá. Aun así, es más probable que utilice estos fondos si busca a menudo atención médica a lo largo del año. Así que asegúrese de considerar la HSA frente a. FSA antes de tomar una decisión.
Por supuesto, puede encontrar varias maneras de obtener más de su cuenta de ahorros para la salud. Pero evidentemente hay que aportar todo lo que se pueda. Por lo tanto, si no puede apartar suficiente dinero cada mes, su HSA no aprovechará todo su potencial. Intente desarrollar un buen hábito de ahorro y reducir las deudas primero.
Lo que hay que saber
Las cuentas de ahorro para la salud (HSA) sirven como vehículos de ahorro beneficiosos que pueden ayudarle a pagar futuros gastos médicos. Además, ofrecen ventajas fiscales que no encontrará en ningún otro sitio. Y si su empleador ofrece una cuenta con una aportación de la empresa, podría estar ante uno de los mejores vehículos de ahorro para la salud. Sin embargo, las HSA no se adaptan a todo el mundo. Después de todo, sigue necesitando un HDHP para obtener una. Estos tipos de planes de seguro médico suelen beneficiar más a las personas jóvenes y sanas que no esperan recibir mucha atención médica y quieren mantener las primas bajas. Si es probable que necesite servicios médicos con frecuencia, puede que le convenga un plan de salud con deducible bajo. Este sistema le facilita alcanzar su deducible, para que su seguro pueda entrar en funcionamiento lo antes posible.
Consejos para ahorrar para los gastos médicos
- Un asesor financiero puede ayudarle a gestionar los gastos médicos y a crear una cartera de HSA. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en 5 minutos. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que le ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Si invierte en fondos de inversión u otros valores a través de su HSA, tenga cuidado con las altas comisiones y otras restricciones. Algunos proveedores de HSA requieren inversiones mínimas elevadas, mientras que otros no requieren ninguna.