Las fianzas de cumplimiento se utilizan en una variedad de industrias para garantizar el cumplimiento de las obligaciones de un contrato. Las emiten los bancos, las compañías de seguros y las empresas de fianzas y son comunes en los contratos de construcción, desarrollo inmobiliario e importación/exportación. En los mercados de materias primas se denominan márgenes, donde se deposita dinero de buena fe como garantía para asegurar los contratos de futuros. Esto es lo que hay que saber sobre las fianzas de cumplimiento. Considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero si está involucrado en la creación u obtención de una fianza de cumplimiento.
Comprender las fianzas de cumplimiento
Las fianzas de cumplimiento son instrumentos financieros que ayudan a garantizar que los grandes proyectos se completen de acuerdo con los términos del contrato. En los sectores de la construcción y el desarrollo inmobiliario, la fianza de cumplimiento se utiliza para garantizar un acuerdo de construcción. Se trata de una garantía que asegura que el contratista que ha licitado y obtenido el contrato para un proyecto lo completará de acuerdo con los términos del contrato.
Si el contratista incumple el contrato, la fianza de cumplimiento entra en acción y proporciona una compensación al propietario. Entonces, ese dinero podría utilizarse para completar el proyecto.
Las fianzas de cumplimiento se utilizan con mayor frecuencia en los proyectos de construcción de obras públicas. La Ley Miller, promulgada en 1935, exige que todo proyecto de construcción del gobierno federal que supere los 100.000 dólares cuente con una fianza de pago y una fianza de cumplimiento. La fianza de pago garantiza que todas las partes cobrarán y que no hay reclamaciones de títulos contra la empresa. También protege la propiedad de las reclamaciones de títulos de propiedad. Los estados suelen tener requisitos similares para las fianzas de cumplimiento.
Los proyectos privados rara vez requieren fianzas de cumplimiento, pero los grandes proyectos comerciales suelen hacerlo. Las fianzas de pago y de cumplimiento trabajan juntas para proteger a las partes involucradas en el contrato.
Tipos y partes de las fianzas de cumplimiento
Hay dos clases de fianzas de cumplimiento, la fianza de contrato y la fianza comercial. La fianza de contrato, de la que existen varios tipos, se utiliza en el sector de la construcción. La fianza de cumplimiento, un tipo de fianza de contrato, se utiliza para garantizar la finalización del trabajo. La fianza de licitación puede ser utilizada por el cliente para fijar las ofertas de un proyecto. La fianza de pago garantiza el pago a todas las partes. La fianza auxiliar cubre cuestiones diversas que puedan surgir. La fianza comercial no está relacionada con el trabajo de construcción. En cambio, este tipo de fianza se utiliza en diversos procedimientos judiciales.
Hay tres partes implicadas en una fianza de cumplimiento:
- Principal – El principal es el contratista o la persona que va a realizar el trabajo.
- Beneficiario – El acreedor es la unidad del gobierno federal, la ciudad, el estado, la empresa privada o el individuo que es el cliente. El cliente es la parte que puede necesitar la fianza de cumplimiento para garantizar los términos del contrato.
- Fianza – El aval es la institución financiera, como un banco o una compañía de seguros, que emite las fianzas de cumplimiento.
Obtención de fianzas de cumplimiento
Las fianzas de cumplimiento pueden obtenerse en bancos y compañías de seguros y, por lo general, sólo están disponibles para clientes solventes. También hay empresas de fianzas en las que se pueden obtener fianzas de cumplimiento. Si necesita una fianza de cumplimiento, intente conseguir una de una institución financiera o de una compañía de seguros con experiencia en el tipo de proyecto que está llevando a cabo.
La fianza.S. El Departamento de Hacienda tiene una lista de empresas de fianzas certificadas que pueden serle útiles. Otros recursos son la National Association of Surety Bond Producers y la Surety and Fidelity Association of America.
Cuando solicite una fianza de cumplimiento, tendrá que presentar lo siguiente a la compañía de seguros:
- Una solicitud a la compañía de seguros
- Una copia del contrato entre el mandante y el acreedor
- Varios años de estados financieros auditados del principal
- La garantía que está vinculada al contratista
Una fianza de cumplimiento suele cubrir el valor total del contrato. A menudo, la obtención de la fianza cuesta alrededor del 1% del valor del contrato. El coste puede variar en función de la solvencia del emisor de la fianza.
Recuerde que las fianzas de cumplimiento no son un seguro. El contratista debe seguir teniendo todos los seguros de responsabilidad civil y otros tipos de seguros que sean habituales y necesarios.
Ventajas y desventajas de las fianzas de cumplimiento
Hay varios puntos fuertes y débiles de las fianzas de cumplimiento. Las más importantes dependerán del tipo específico de contrato que se esté llevando a cabo.
Pros:
- El acreedor o cliente puede estar seguro de que el proyecto se completará independientemente de la situación del mandante.
- No le costará nada al acreedor si el trabajo tiene que ser completado por otro contratista.
Contras:
- El beneficiario tiene que responder de las pérdidas financieras que ha sufrido a manos del mandante en función del contrato de fianza.
- Si el acreedor acepta una oferta demasiado baja para un proyecto y el contratista tiene que sobrepasar el presupuesto, probablemente no podrá recuperar ese coste.
- Una compañía de seguros puede intentar evitar el pago del coste de la fianza de cumplimiento alegando negligencia por parte del acreedor.
Reclamaciones de la fianza de cumplimiento
Los problemas pueden surgir en cualquier gran proyecto de desarrollo. Si un contratista tiene un problema, debe ponerse en contacto con la compañía de seguros. El contratista debe tratar de encontrar ayuda para poder terminar el contrato de forma completa y a tiempo. Si el contratista se declara en quiebra, la compañía de fianzas puede tomar una de las siguientes medidas:
- Pago – La compañía de seguros pagará el importe más bajo entre el coste de la fianza de cumplimiento y el coste de ejecución del contrato. La compañía de seguros puede incluso financiar la finalización de la obra para el contratista si el proyecto está a punto de terminar.
- Finalización del proyecto – La compañía de seguros y el acreedor o el cliente se pondrán de acuerdo para terminar el contrato a través de un contratista de reemplazo elegido por uno o ambos.
En los mercados de materias primas, las fianzas de cumplimiento suelen denominarse márgenes y representan una garantía del vendedor al comprador de una materia prima de que si ésta no se entrega (si quieren que se entregue), se les compensará por los costes perdidos. El margen es básicamente un depósito de buena fe.
El resultado final
Las fianzas de cumplimiento son, en general, una medida que el acreedor debe tomar para proteger su inversión en diversos tipos de proyectos. Si un contratista no cumple sus obligaciones contractuales, al menos el cliente recuperará parte o la totalidad de los costes. Es importante recordar que para obtener una fianza de cumplimiento, el contratista tiene que poner como garantía bienes inmuebles, equipos o cualquier otra cosa de valor. Una fianza de cumplimiento no es un seguro y el contratista debe tener las pólizas de seguro de responsabilidad civil necesarias.
Consejos para la planificación financiera
- Las fianzas de cumplimiento no son instrumentos de inversión. Sirven para garantizar que los proyectos, en su mayoría inmobiliarios, se lleven a cabo. Nota: El término garantía de cumplimiento también se refiere al margen en el mercado de materias primas.
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