La planificación patrimonial es el proceso de establecer cómo se distribuirán sus activos y propiedades a su muerte. A través de estos planes, puede asegurarse de que sus activos se entreguen a las personas y organizaciones que le importan. Además, los planes de sucesión pueden minimizar la cantidad de impuestos que su patrimonio y su familia tendrán que pagar una vez que usted haya fallecido. La planificación del patrimonio es una empresa necesaria incluso para aquellos que no son especialmente ricos, pero también es complicada. Considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero si necesita ayuda para establecer un plan de sucesión o gestionar el dinero heredado.
Qué es la planificación patrimonial?
La planificación del patrimonio es la serie de tareas de preparación que dictan cómo se dispersarán sus activos en caso de incapacidad o muerte. En pocas palabras, la planificación de la herencia significa elegir a los herederos de su patrimonio.
Todo lo que usted posee forma parte de su patrimonio. Eso significa propiedades como bienes inmuebles, además de coches y otros objetos de valor. Su patrimonio también incluye productos financieros, como acciones, bonos, seguros de vida, ahorros para la jubilación y cuentas bancarias. Las cosas que compartes, como las cuentas conjuntas, también cuentan. Incluso si algo sólo tiene valor sentimental, querrá especificar su legado. Esto asegura que sus seres queridos reciban sus activos en lugar de un abogado sucesorio o el IRS.
La planificación del patrimonio implica mucho más que la creación de un testamento. También puede incluir:
- Asignar un poder notarial y un apoderado para la atención sanitaria que tome decisiones en su nombre
- Crear fideicomisos
- Establecer tutores para los dependientes vivos
- Nombrar o actualizar los beneficiarios de los planes de seguro de vida y las cuentas de jubilación
- Hacer los arreglos funerarios
- Prepararse para los impuestos sobre el patrimonio, potencialmente programando donaciones anuales
Pasos para crear un plan de sucesión
Antes de comenzar su plan de sucesión, haga un inventario de sus activos. Cree una lista e incluya los valores correspondientes a cada objeto. También tendrá que preguntarse a quién quiere dejar sus bienes y cómo quiere dividirlos. Una vez que haya decidido todo lo anterior, puede comenzar el siguiente proceso:
La planificación del patrimonio suele ser un proceso continuo. Aunque debería empezar a planificar su patrimonio tan pronto como adquiera activos, es probable que no termine ahí. Debe revisar su plan sucesorio cada pocos años, siempre que experimente un cambio en su vida o en el caso de que el Congreso haga algún cambio en la ley del impuesto sobre el patrimonio. Esto garantizará que su plan refleje sus deseos y objetivos actuales.
Cómo elegir un albacea
Además de redactar el testamento y los fideicomisos, tendrá que elegir un albacea. Su albacea se encargará de administrar sus bienes después de su muerte y de garantizar que se cumplan sus últimos deseos. Los deberes de un albacea pueden incluir:
- Presentar los documentos judiciales para iniciar el proceso de sucesión
- Hacer un inventario de la totalidad del patrimonio
- Distribución de los bienes a los beneficiarios designados
- Presentación de la declaración final del impuesto sobre la renta de las personas físicas
- Pagar las facturas restantes, incluidos los impuestos y los gastos funerarios
A menudo, la gente elige a un miembro de la familia, como un hijo o un cónyuge, para desempeñar este papel. También puedes elegir a un amigo. Lo importante es asegurarse de elegir a alguien fiable, de confianza y organizado. También hay que tener en cuenta la edad y la salud de la persona, ya que quiere que su albacea esté presente cuando usted ya no esté. Si su albacea elegido vive en otro estado, asegúrese de comprobar las leyes de su estado, ya que puede haber requisitos relativos a un albacea de otro estado.
¿Tendré que pagar impuestos sobre el patrimonio o sobre la herencia??
Otra parte importante del proceso son los impuestos sobre la herencia. Si no se planifica adecuadamente, los impuestos pueden suponer una gran parte de su patrimonio. Sus activos pueden ser gravados de dos maneras: impuestos sobre el patrimonio e impuestos sobre la herencia. Con el impuesto sobre el patrimonio, el impuesto se retira del patrimonio antes de dividirlo y distribuirlo a los beneficiarios. El impuesto de sucesiones, en cambio, se cobra después de que la herencia se distribuya a los beneficiarios. Mientras que el impuesto sobre el patrimonio se deduce directamente de la herencia, los beneficiarios son responsables del pago del impuesto sobre sucesiones.
El impuesto de sucesiones sólo lo cobran los estados, pero tanto el gobierno federal como los estados pueden cobrar impuestos sobre el patrimonio. A partir de 2020, el impuesto federal sobre el patrimonio sólo se aplica a los patrimonios de más de 11 dólares.58 millones. Aquí tiene un desglose de cada impuesto a nivel estatal:
| Impuestos sobre el patrimonio y la herencia de 2020 por Estado | ||||
| Impuesto sobre el patrimonio (13 estados) | – Connecticut – Washington, D.C. – Hawaii – Illinois – Maine – Maryland – Massachusetts – Minnesota – Nueva York – Oregón – Rhode Island – Vermont – Washington |
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| Impuesto de sucesiones (6 estados) | – Iowa – Kentucky – Maryland – Nebraska – Nueva Jersey – Pennsylvania |
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Hay medidas que puede tomar para mitigar el impuesto sobre el patrimonio para que una mayor parte de sus activos vaya a sus beneficiarios. Por ejemplo, puede donar partes de su patrimonio a su familia con antelación en lugar de esperar a morir para regalarlo todo. Otras tácticas incluyen la creación de un fideicomiso de seguro de vida irrevocable, la realización de donaciones benéficas, la creación de una sociedad limitada familiar y la financiación de un fideicomiso de residencia personal cualificada.
Riesgos de no crear un plan de sucesión
Si no elabora un plan de sucesión, su estado tomará el control en caso de incapacidad o muerte. Si quedas incapacitado, el tribunal determinará cómo se utilizarán tus bienes para cuidarte mediante una tutela o curatela. Asimismo, si usted fallece sin un plan de sucesión, su estado distribuirá sus activos de acuerdo con sus leyes de sucesión.
Como habrá adivinado, estas situaciones pueden tener importantes inconvenientes, ya que perderá el control sobre quién se encarga de su cuidado o cómo se distribuyen sus bienes. Si tiene hijos menores de edad, el tribunal tomará el control de su herencia. En el caso de que tanto usted como su cónyuge fallecieran, el tribunal nombraría un tutor para sus hijos.
En otras palabras, la planificación del patrimonio es crucial independientemente de su edad o nivel de riqueza. Usted quiere tener voz y voto sobre el destino de sus bienes y asegurarse de que sus seres queridos reciban la atención adecuada en caso de que le suceda algo.
Planificación patrimonial DIY vs. Contratar a un planificador del patrimonio
Puede realizar la planificación patrimonial por su cuenta con una investigación exhaustiva. Sin embargo, hay que saber que la planificación patrimonial «hágalo usted mismo» tiene sus riesgos y puede resultar abrumadora. Un profesional de la planificación patrimonial, como un asesor financiero o un abogado, puede ayudar. Un planificador tiene años de formación y experiencia, mientras que usted suele hacerlo sólo una vez. Las leyes de planificación patrimonial son muy específicas y varían de un estado a otro. Un error y todo su plan podría ser inválido o funcionar de forma diferente a la que usted desea.
A medida que su patrimonio crece, la planificación patrimonial se complica y la necesidad de un profesional es mayor. Esto es especialmente cierto si tiene hijos menores de 18 años a los que hay que mantener y cuidar. Si es dueño de un negocio, posee propiedades en más de un estado o no tiene herederos obvios, la experiencia de un planificador de la sucesión será muy útil.
Además de dilucidar el proceso y quitarle trabajo, un planificador del patrimonio puede ayudarle a ahorrar dinero. Los gobiernos federal y estatal gravan la transferencia de sus activos a través de los impuestos sobre el patrimonio. Un planificador puede ayudarle a mitigar o evitar estos costes, así como a evitar la sucesión y proteger sus activos de los acreedores de sus beneficiarios.
Cómo encontrar un planificador de herencias
Si ha decidido que no quiere ocuparse solo de la planificación de la herencia, hay varias formas de encontrar un planificador de la herencia cualificado. Tanto los abogados de planificación patrimonial como los asesores financieros pueden ser útiles en el proceso. Lo ideal es que su asesor financiero y su abogado trabajen codo con codo para asegurarse de que está tomando las mejores decisiones de planificación patrimonial para su situación y de que tiene sus activos en orden.
Un abogado puede ayudarle con todo, desde la creación de un testamento y la redacción de fideicomisos en vida hasta el desarrollo de un plan para minimizar los impuestos sobre el patrimonio y la preparación de poderes. Para encontrar un abogado especializado en planificación patrimonial, consulte el Colegio de Abogados local o estatal. Tenga en cuenta también las certificaciones, como la designación de Planificador de Bienes Acreditado de la Asociación Nacional de Planificadores de Bienes y Consejos, que indican experiencia en el área.
Su asesor financiero también puede ayudarle a encontrar un abogado cualificado para redactar sus documentos de planificación patrimonial. Además, un asesor financiero puede ayudarle a definir mejor sus objetivos antes de redactar los documentos legales y asegurarse de que los documentos de planificación patrimonial se ajustan a sus objetivos.
Conclusión
Hay pocos esfuerzos financieros que sean más importantes que la creación de un plan de sucesión. Tener un plan patrimonial completo y seguro cuando usted fallezca dejará a sus seres queridos en una situación mucho más fácil. Sin un plan de sucesión adecuado, corre el riesgo de obligar a su familia a un largo viaje a los tribunales de sucesión, donde sin duda incurrirán en gastos legales y puede que no reciban la herencia completa que usted pretendía para ellos.
La planificación patrimonial por cuenta propia, con la ayuda de programas informáticos o sitios web de planificación patrimonial, es una opción para patrimonios más sencillos. Pero puede ser mejor trabajar con un asesor o un abogado especializado en planificación patrimonial. Si opta por esta vía, haga la debida diligencia, preguntando por su práctica, sus honorarios y sus antecedentes. Una forma de comparar varias opciones de asesores financieros es con la herramienta de comparación de asesores de nuestro equipo.
Consejos para la planificación del patrimonio
- Para muchos estadounidenses, la perspectiva de planificar todo su patrimonio puede parecer abrumadora y difícil. Ahí es donde puede ayudar un asesor financiero especializado en planificación patrimonial. La herramienta de búsqueda de asesores de nuestro equipo puede ponerle en contacto con tres opciones de asesores financieros personalizados en sólo 5 minutos.
- Si tiene un patrimonio considerable, los impuestos sobre el patrimonio a nivel estatal o federal podrían ser considerables. Sin embargo, puede planificar fácilmente los impuestos para maximizar las herencias de sus seres queridos. Por ejemplo, puede donar partes de su patrimonio por adelantado a los herederos, o incluso crear un fideicomiso.