Me jubilé hace unos años y tengo un testamento y un poder notarial, un patrimonio neto razonablemente bueno, fondos de inversión, rentas vitalicias, dinero en efectivo, una casa sin hipoteca y una póliza de salud a largo plazo. He leído sobre los fideicomisos, pero aún no tengo claras las ventajas y desventajas de constituir uno. ¿Por qué es mejor que el testamento y el poder notarial??
– Miguel
Creo que mucha gente ignora los fideicomisos porque parecen elitistas. Pero no hace falta ser multimillonario para crear uno. Lector, parece que ya ha creado un sólido plan de sucesión con un testamento y un poder notarial. Pero estas herramientas por sí solas, y sin un plan más amplio, tienen limitaciones. He aquí por qué todavía puede tener sentido un fideicomiso.
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Por qué un testamento puede no ser suficiente
Un testamento es como un manual de instrucciones básico. El testamento describe cómo deben distribuirse los bienes que no se transfieren a través de un beneficiario designado tras su muerte.
Sin embargo, un testamento tiene que ser verificado por el sistema judicial de su estado en un proceso llamado sucesión, que puede ser largo y costoso para sus herederos. Esto es doblemente cierto si usted posee propiedades en varios estados. Además, la legalización del testamento también significa que su patrimonio se convierte en un registro público.
Un poder notarial otorga a un asesor de confianza o a un familiar la autoridad legal para tomar decisiones sobre sus bienes, finanzas o atención sanitaria, pero sólo mientras usted esté vivo. La última parte es crucial: A su muerte, el acuerdo se disuelve por completo. Por lo tanto, si quiere que sus bienes pasen a sus herederos de forma rápida, específica y privada, vale la pena considerar un fideicomiso.
Las ventajas de utilizar un fideicomiso
Hay varias situaciones en las que un fideicomiso es mejor que un testamento y un poder notarial.
Tiene múltiples herederos. Si tiene previsto transmitir su patrimonio a más de una persona, como su cónyuge, sus hijos adultos o sus nietos, un fideicomiso puede agilizar la transferencia de activos y establecer reglas de «si» y «después». Esto puede ser difícil de explicar clara y legalmente en un testamento. También hay fideicomisos específicos que puede establecer para pasar todos sus bienes a su cónyuge a su muerte y permitirle decidir quién recibirá lo que queda a la muerte de su cónyuge. No se puede garantizar este tipo de especificidad con un testamento.
Usted está pasando los activos a sus nietos solamente. Un fideicomiso de salto generacional reserva el patrimonio para sus nietos, o para cualquier persona de al menos 37 años.5 años más jóvenes que usted – y evitar el impuesto sobre el patrimonio a su muerte. Sus hijos, conocidos como la generación de salto, aún pueden acceder a cualquier activo que produzca ingresos en el fideicomiso. Hay que tener en cuenta que, si el patrimonio es lo suficientemente grande, puede haber un impuesto por salto generacional.
Quiere añadir condiciones a una herencia. Un fideicomiso le permite ser más específico sobre quién recibirá una herencia y cuándo. Le permiten asegurarse de que sus nietos no reciban su parte hasta que se gradúen en la universidad o se casen, por ejemplo, o que su cónyuge cobre una renta anual del fideicomiso, pero que no tenga acceso ilimitado al capital.
Desea que una parte de su patrimonio se destine a la beneficencia. Los fideicomisos benéficos le permiten dividir las donaciones actuales o futuras entre sus beneficiarios, usted mismo y una organización benéfica exenta de impuestos. Hay varios incentivos fiscales para donar parte de su patrimonio a la caridad a través de un fideicomiso.
Tiene un patrimonio por valor de más de $12.06 millones. Esto es poco frecuente, pero aún así vale la pena mencionarlo. El impuesto federal sobre el patrimonio se aplica a las cantidades que superan los 12 dólares.06 millones de exención en 2022, que se duplica para las parejas casadas. Varios tipos de fideicomisos irrevocables pueden ayudarle a proteger sus activos del impuesto sobre el patrimonio al fallecer.
Las desventajas de usar un fideicomiso
Complejidad: Los fideicomisos pueden ser complicados y complejos. Si sólo tiene uno o dos herederos, y sus principales activos son del tipo en el que puede nombrar un beneficiario -pólizas de seguro de vida, bienes inmuebles, cuentas de jubilación o cuentas bancarias-, probablemente no sea necesario un fideicomiso.
Costes iniciales: La creación de un fideicomiso suele requerir la contratación de un abogado. Puede costar 1.000 dólares o más redactar los documentos del fideicomiso, más los honorarios adicionales si se busca asesoramiento legal.
Costes continuos: Aunque ahora sea usted quien controle los activos del fideicomiso, tendrá que nombrar a un fideicomisario que lo sustituya cuando usted quede incapacitado o fallezca. Puede ahorrar dinero y poner a un familiar a cargo. Pero contratar a un profesional puede ayudar a eliminar los conflictos de intereses y disminuir la carga administrativa de su familia. Los honorarios del fiduciario suelen cobrarse como un porcentaje de los activos del fideicomiso.
Qué hacer a continuación
No está de más investigar más. Si cree que un fideicomiso puede ser adecuado para usted, puede ahorrar algo de dinero si piensa realmente en cuáles son sus objetivos antes de consultar a un abogado de planificación patrimonial. Saber lo que quiere conseguir con la creación de un fideicomiso ayudará al abogado a reducir rápidamente las mejores opciones para usted.
Tenga en cuenta que si decide crear un fideicomiso, tendrá que revisar su testamento y los documentos del poder notarial. Es probable que tenga que recurrir a los tres para establecer un plan patrimonial hermético.
Tanza Loudenback, CFP® es la columnista de planificación financiera de nuestro equipo y responde a las preguntas de los lectores sobre temas de finanzas personales. Tiene una pregunta que le gustaría responder? Envíe un correo electrónico a AskAnAdvisor@Our team.com y su pregunta puede ser respondida en una futura columna.
Tenga en cuenta que Tanza no participa en la plataforma SmartAdvisor Match.
Consejos para gestionar su plan patrimonial
- Puede ser difícil elaborar un plan de sucesión que proteja sus activos y los ponga en manos de sus seres queridos cuando usted ya no esté. Sin embargo, un asesor financiero puede ayudarle con esto. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros que prestan servicio en su zona, y puede entrevistar a sus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- La planificación patrimonial por su cuenta es posible, aunque difícil. Antes de empezar a planificar por su cuenta, tenga en cuenta algunos de los peligros de la planificación patrimonial «hágalo usted mismo».