Aproximadamente una de cada cinco personas en Estados Unidos cobra las prestaciones de la Seguridad Social cada mes, según la Academia Nacional de la Seguridad Social. Aunque las prestaciones de la Seguridad Social proporcionan algunos ingresos a los empleados una vez que abandonan la vida laboral, probablemente necesitará fondos adicionales para llevar una jubilación cómoda. Aquí es donde entran los planes de aportación definida.
Un estudio de la Oficina de Estadísticas Laborales reveló que el 44% de los trabajadores del sector privado participan en un plan de aportaciones definidas. Pero ¿qué es exactamente un plan de aportaciones definidas??
¿Qué es un plan de aportaciones definidas??
El IRS describe un plan de aportación definida como «un plan de jubilación en el que el empleado y/o la empresa contribuyen a la cuenta individual del empleado.»Los empleados suelen contribuir con un porcentaje fijo de su sueldo y la empresa también puede aportar algo de dinero a la cuenta destinada a ayudar a financiar la jubilación del empleado.
En la mayoría de los casos, los planes de aportación definida producen ahorros con impuestos diferidos. Su ahorro total para la jubilación dependerá de la cantidad que haya aportado a lo largo de su vida laboral, de la cantidad que haya aportado su empresa, del tiempo que hayan estado invertidos los fondos y del rendimiento de las inversiones dentro del plan.
Tipos de planes de aportación definida
El plan 401(k) es el más común y el más popular de los planes de aportación definida. Sin embargo, hay otras opciones. Las mayores diferencias radican en quién puede inscribirse. Conozca más sobre los distintos tipos de planes de aportación definida a continuación.
- Planes 401(k) están disponibles para los empleados de las corporaciones y empresas públicas.
- Planes 403(b) suelen estar disponibles para los empleados de entidades educativas públicas y la mayoría de las demás organizaciones sin ánimo de lucro.
- Planes 401(a) son planes de compra de dinero en los que la empresa establece requisitos de elegibilidad, importes de las aportaciones y calendarios de adquisición de derechos personalizados. Suelen estar disponibles para empleados clave de la administración, la educación y las organizaciones sin ánimo de lucro como incentivo adicional para permanecer en la organización.
- Planes 457 están disponibles para los empleados del sector público, como los trabajadores estatales y municipales, así como para los empleados de organizaciones sin ánimo de lucro cualificadas.
- Planes de ahorro de ahorro (TSP) también son para los empleados federales. Tiene unos costes extremadamente bajos, garantizando que sólo una pequeña cantidad de los ahorros para la jubilación se destina a comisiones y gastos.
- Planes de participación en los beneficios son gestionados por los empleadores y se financian con los beneficios de la empresa. Cada empleado recibe una parte determinada de la aportación anual de la empresa.
- Planes de compra de dinero son similares a los planes de reparto de beneficios, pero los importes de las aportaciones son fijos en lugar de variables. Las empresas realizan aportaciones anuales a la cuenta de cada empleado, independientemente de los resultados de la empresa.
- Planes de propiedad de acciones para empleados (ESOP) se invierten principalmente en acciones de la empresa. Puede formar parte de la remuneración del empleado o ser una compra voluntaria.
- Planes de ahorro incentivado para empleados (SIMPLE) están disponibles para empleadores y empleados de empresas con 100 o menos empleados.
Dado que las cuentas individuales de jubilación (IRA) suelen conllevar aportaciones definidas a cuentas con ventajas fiscales sin beneficios garantizados, también podrían considerarse un plan de aportaciones definidas.
Cómo funcionan los planes de aportaciones definidas?
Todos los planes de aportación definida funcionan en gran medida de la misma manera. El empleado elige la cantidad que desea aportar, y el empresario ingresa el dinero en una cuenta en nombre del empleado. Normalmente, el empleado contribuye con un porcentaje fijo de su salario o con una cantidad específica de dinero. Las aportaciones se deducen de la nómina del empleado y se depositan en la cuenta automáticamente. Muchos empresarios también aceptan aportar parte de su propio dinero. Se conoce como aportación de contrapartida, y suele ser de 50 céntimos por cada dólar que aporta el empleado, hasta un determinado porcentaje de su salario (normalmente del 3% al 6%).
El empleado decide cómo invertir sus aportaciones, eligiendo entre una selección de fondos de inversión, fondos del mercado monetario, rentas vitalicias o acciones del plan. Así, el empleado individual asume el riesgo de inversión y las recompensas en lugar del empleador.
Cuando un empleado deja su trabajo, sigue manteniendo la propiedad de la cuenta. Las aportaciones que realiza un empleado son siempre suyas. Para poseer completamente la coincidencia de un empleador, un empleado debe ser totalmente investido. Si un empleado abandona la empresa antes de haber adquirido la totalidad de sus derechos, podrá conservar una parte de la aportación de la empresa o la perderá en su totalidad.
Límites y restricciones de los planes de aportación definida
Los empleados no tienen que contribuir a un plan de aportaciones definidas. Sin embargo, serían tontos si dejaran pasar la oportunidad de ahorrar para la jubilación. Los planes de aportación definida tienen ventajas fiscales, lo que significa que los saldos pueden aumentar con el tiempo en comparación con las cuentas sujetas a impuestos. Sin embargo, existen límites en la cantidad que puede aportar, que pueden cambiar cada año. En 2019, los empleados menores de 50 años podrían aportar hasta 19.000 dólares. El límite para 2020 será de 19.500 dólares. Los empleados mayores de 50 años pueden hacer contribuciones de recuperación, aumentando su límite máximo de contribución a $ 26,000. Aunque muchos expertos recomiendan contribuir con la cantidad máxima permitida, los empleados deberían contribuir al menos con la cantidad necesaria para poder acogerse al programa de aportaciones de su empresa.
También existen restricciones sobre cuándo y cuánto puede retirar cada empleado de sus planes de aportación definida sin enfrentarse a sanciones. Normalmente, los empleados se enfrentan a una penalización si retiran los fondos antes de cumplir los 59 años y medio.
Plan de aportaciones definidas frente a. Plan de prestaciones definidas
Hay más tipos de planes de jubilación patrocinados por la empresa que los planes de aportación definida. Las empresas también pueden optar por planes de prestación definida, así como por planes de pensiones o de balance de caja. A diferencia de un plan de aportaciones definidas, las empresas financian por completo un plan de prestaciones definidas y asumen los riesgos de inversión y los costes de administración. Durante la jubilación, el empleado cobra cada mes cheques uniformes del plan de la empresa.
El historial de ingresos de un empleado, la duración de su empleo y otros factores determinan la cantidad que recibirá el empleado en prestaciones. Como las prestaciones no están vinculadas al rendimiento del mercado, los empleados pueden confiar en recibir una determinada cantidad de ingresos para la jubilación. Además, la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) suele proteger las prestaciones hasta un determinado límite.
Al igual que los planes de aportación definida, los planes de prestación definida tienen normas relativas a las retiradas. El empleado debe presentarse a trabajar y cumplir los requisitos de elegibilidad. Aunque los empleados deben optar por los planes de aportación definida, se inscriben automáticamente en planes de prestación definida.
Parece un buen negocio? Al no tener que tomar decisiones de inversión ni financiar el dinero uno mismo, los planes de prestación definida son mucho más atractivos para los empleados. Sin embargo, el aumento de la seguridad financiera tiene un coste considerable para las empresas. Se han vuelto mucho menos populares en los últimos años, ya que los empleados cambian de empresa y de función con más frecuencia. En 2008, sólo el 20% de los estadounidenses tenían planes de prestación definida. La cifra ha descendido aún más desde entonces. Si todavía tiene un plan de prestación definida en su empresa, considérese afortunado. Hoy en día, la mayoría de los empleados tienen que tomar las riendas del ahorro e inscribirse en planes de aportación definida.
Consejos para prepararse para la jubilación
- Los planes de aportación definida o de prestación definida patrocinados por la empresa son una buena forma de prepararse para la jubilación. Sin embargo, siempre se puede ahorrar más allá de los programas de la empresa y de las prestaciones de la Seguridad Social. Todos los estadounidenses deberían considerar también la posibilidad de obtener una cuenta IRA para ayudarles a alcanzar sus objetivos de jubilación. No es necesario tener un empleador para abrir una cuenta IRA y puede ser un buen complemento a una declaración patrocinada por el empleador. Eso sí, no olvides que deberás pagar impuestos cuando retires el dinero.
- Para asegurarse de que está en el buen camino con su planificación de la jubilación, considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero. La herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo puede ayudarle a encontrar una persona que se ajuste a sus necesidades. Después de responder a las preguntas sobre sus objetivos y su situación, el programa le pondrá en contacto con hasta tres asesores de su zona en función de sus respuestas. A continuación, puede leer los perfiles de los asesores y entrevistarlos para decidir con quién quiere trabajar en el futuro.
- Calcule cuánto necesitará ahorrar para asegurarse la jubilación con la que sueña. La calculadora de jubilación de nuestro equipo puede ayudarle a determinar si va por buen camino o no.