Una cuenta de jubilación individual (IRA) Roth puede ser una herramienta útil para la planificación de la jubilación. Estas cuentas con ventajas fiscales ofrecen una forma de ahorrar dinero además de lo que podría aportar a un plan 401(k) o similar en el lugar de trabajo. Y si no tiene un plan de jubilación en el trabajo, aún puede utilizar una Roth IRA para invertir en el futuro. Su capacidad para contribuir a una IRA Roth y la cantidad que puede invertir cada año está determinada por su estado civil y sus ingresos. Cada año, el IRS actualiza los límites de ingresos y los límites de contribución de la Roth IRA para mantener el ritmo de la inflación. Para obtener más información sobre cómo puede encajar una cuenta IRA Roth en su plan financiero, considere la posibilidad de ponerse en contacto con un asesor financiero de confianza.
IRA Roth: cómo funciona
Una IRA Roth le permite ahorrar para la jubilación dinero después de impuestos. Eso significa que ya ha pagado los impuestos sobre el dinero que aporta.
La ventaja es que, una vez que se jubile y comience a realizar distribuciones cualificadas de su Roth IRA, estas distribuciones estarán libres de impuestos al 100%. Esto es lo contrario de una IRA tradicional, en la que usted hace contribuciones antes de impuestos que pueden ser deducibles, mientras que paga impuestos sobre los retiros en la jubilación.
Una cuenta IRA Roth podría ser una buena opción si espera estar en un tramo impositivo más alto cuando se jubile. Puede aportar dinero durante sus años de trabajo con un tipo impositivo más bajo y, posteriormente, retirar esas aportaciones y sus ganancias libres de impuestos.
En 2022, al igual que en 2021, la cantidad máxima que puede aportar a una IRA Roth es de 6.000 dólares. Si tiene 50 años o más, puede aumentar ese importe a 7.000 dólares. Estos mismos límites se aplican a las cuentas IRA tradicionales. Y también hay que tener en cuenta que se trata de un límite acumulativo. Si por alguna razón tiene una IRA tradicional y una Roth, el total de sus aportaciones a ambas cuentas no puede superar el límite anual cuando se combinan.
A diferencia de las cuentas IRA tradicionales, no hay una fecha límite para retirar dinero de su cuenta Roth IRA. Las IRA tradicionales tienen distribuciones mínimas obligatorias que deben comenzar a partir de los 72 años. Con una cuenta IRA Roth, puede seguir añadiendo dinero a su cuenta mientras esté trabajando y tenga ingresos. Y puede dejar el dinero que está invirtiendo en su IRA Roth durante todo el tiempo que desee para que siga creciendo.
Quién puede contribuir a una IRA Roth?
Las cuentas Roth IRA pueden ofrecer ventajas fiscales únicas, pero hay una advertencia: no todo el mundo puede contribuir a una. Su capacidad para realizar una aportación a una IRA Roth se basa en sus ingresos y su situación fiscal. Los límites de ingresos de la cuenta Roth IRA los establece el IRS y se actualizan anualmente. Existen diferentes umbrales de ingresos, según el estado civil.
Por lo tanto, es posible que pueda realizar una aportación completa a la Roth IRA si se encuentra por debajo de un umbral de ingresos, pero el importe de su aportación puede verse reducido si sus ingresos superan ese mismo umbral.
Esto es diferente de una IRA tradicional, que limita su capacidad para deducir la totalidad de sus contribuciones en función de sus ingresos, su estado civil y si está cubierto por el plan de jubilación de su empresa.
Límites de ingresos de las cuentas IRA Roth para 2022
Las aportaciones a la cuenta Roth IRA para 2021 pueden realizarse hasta la fecha límite de presentación de los impuestos de 2021, en abril. Por supuesto, puede especificar que sus aportaciones durante 2022 cuenten para el ejercicio fiscal de 2022. Pero antes de cotizar, primero tienes que determinar si tienes derecho a hacerlo, en función de tus ingresos.
Puede hacer la contribución completa para 2021 o 2022 si:
- Está casado y presenta una declaración conjunta o es viudo/a y tiene un ingreso bruto ajustado (AGI) inferior a 204.000 $
- Si declaras como soltero o cabeza de familia y tienes un AGI inferior a 129.000 dólares
- Estás casado, declaras por separado, no vives con tu cónyuge y tienes un AGI inferior a 129.000 dólares
Tenga en cuenta que si está casado y presenta la declaración por separado pero vive con su cónyuge, no puede aportar nada a una IRA Roth si su AGI es superior a 10.000 $.
El IRS también le permite realizar aportaciones a la Roth IRA de forma reducida si sus ingresos superan el umbral para realizar una aportación completa. Para 2020, puede aportar una cantidad reducida si:
- Está casado y presenta una declaración conjunta o es viudo/a y tiene un AGI entre 204.000 y 214.000 $
- Usted declara como soltero o cabeza de familia y tiene un AGI entre $129,000 y $144,000
- Está casado, declara por separado, no vive con su cónyuge y tiene un AGI entre 129.000 y 144.000 dólares
Por último, el IRS elimina por completo la posibilidad de contribuir a una IRA Roth cuando tus ingresos alcanzan ciertos límites.
Estos son los límites de ingresos de la IRA Roth para 2021 y 2022 que reducirían tu aportación a cero:
- Si está casado y presenta una declaración conjunta o es un viudo que cumple los requisitos con un AGI de 214.000 dólares o más
- Declaras como soltero o cabeza de familia y tienes un AGI de 144.000 dólares o más
- Está casado, declara por separado, no vive con su cónyuge y tiene un AGI de 144.000 dólares o más
Recuerde que su capacidad para contribuir a una Roth IRA se basa en el AGI, que puede no representar sus ingresos reales o su salario neto. El AGI es su renta bruta, menos los ajustes.
Los ingresos brutos incluyen:
- Salarios
- Dividendos
- Ganancias de capital
- Ingresos empresariales
- Distribuciones de jubilación
- Otros ingresos imponibles
Los ajustes a los ingresos incluyen:
- Intereses de préstamos estudiantiles
- Pensiones alimenticias
- Aportaciones a una cuenta de jubilación
- Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia si eres autónomo
- Aportaciones a cuentas de ahorro para la salud
Además de determinar si puede contribuir a una IRA Roth y cuánto puede aportar, su AGI también se utiliza para determinar su derecho a otras deducciones y créditos fiscales. Por ejemplo, si puedes deducir los gastos médicos pagados de tu bolsillo o no, se basa en tu AGI.
| 2022 Importes de las aportaciones a la Roth IRA | ||||
| Situación fiscal | AGI modificado | Importe de la cotización | ||
| Casado que presenta una declaración conjunta o viudo(a) que cumple los requisitos | Menos de 204.000 dólares | Hasta el límite | ||
| $204,000 – $213,999 | Importe reducido | |||
| 214.000 dólares o más | Cero | |||
| Casado que declara por separado (ha vivido con su cónyuge durante el año) | Menos de 10.000 dólares | Importe reducido | ||
| A partir de 10.000 dólares | Cero | |||
| Soltero, cabeza de familia o casado que declara por separado (no vivió con su cónyuge durante el año) | Menos de 129.000 dólares | Hasta el límite | ||
| $129,000 – $143,999 | Importe reducido | |||
| 144.000 dólares o más | Cero | |||
Cuando se gana demasiado para contribuir a una Roth
Si no puede realizar aportaciones a una cuenta IRA Roth porque sus ingresos son demasiado elevados, aún puede realizar aportaciones a una cuenta IRA tradicional. Y es posible que aún pueda contribuir a una cuenta IRA Roth mediante una conversión Roth, también conocida como Roth por la puerta trasera. Una conversión Roth consiste en convertir los activos de una cuenta IRA no deducible (es decir, una cuenta a la que no se han deducido las aportaciones) en una cuenta Roth IRA. Tendrá que pagar impuestos sobre el importe que se convierta en el ejercicio fiscal en el que traslade los activos.
Pero en adelante, usted podría hacer contribuciones a una IRA Roth y potencialmente cosechar grandes beneficios fiscales cuando sea el momento de retirar esos activos más tarde.
Las conversiones a Roth IRA también pueden tener sentido si desea evitar las distribuciones mínimas requeridas a partir de los 72 años. Pero es importante sopesar los costos fiscales actuales para usted contra los beneficios fiscales futuros para asegurarse de que es el movimiento correcto.
Lo más importante
Las cuentas IRA Roth son sólo una forma de ahorrar para la jubilación, pero vale la pena considerarlas si está interesado en hacer retiros libres de impuestos. Conocer los límites de ingresos de las cuentas Roth IRA y los límites de contribución anual puede ayudarle a asegurarse de que está aprovechando al máximo estas cuentas en su estrategia de planificación de la jubilación.
Consejos para invertir
- Considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero sobre la apertura de una cuenta Roth IRA si aún no tiene una. Y si todavía no tiene un asesor financiero, encontrar uno no tiene por qué ser difícil. La herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo puede ayudarle a ponerse en contacto con asesores profesionales de su zona en pocos minutos, respondiendo a unas cuantas preguntas en línea. Si está preparado, empiece ahora.
- Las cuentas IRA Roth tienen otra característica única, ya que puede retirar sus aportaciones originales libres de impuestos en cualquier momento. Sin embargo, es posible que tenga que pagar una penalización por retirada anticipada si su cuenta lleva abierta menos de cinco años. Antes de realizar un retiro anticipado de una cuenta Roth IRA, considere lo que puede significar desde el punto de vista fiscal y cómo podría afectar al crecimiento de su cuenta a largo plazo.