Minnesota, al igual que otros 11 estados de EE.S. Los estados y el Distrito de Columbia cobran su propio impuesto sobre el patrimonio, además del impuesto federal sobre el patrimonio. Sin embargo, el resto de las leyes de sucesión del estado son bastante estándar y coinciden con las políticas que la mayoría de los otros estados tienen en vigor. Si quiere que le ayuden a navegar por las complejidades de la planificación patrimonial, la herramienta de búsqueda de nuestro equipo puede ponerle en contacto con asesores financieros de su zona.
¿Tiene Minnesota un impuesto a la herencia o al patrimonio??
Minnesota tiene un impuesto sobre el patrimonio para los residentes y las personas que poseen propiedades en el estado en el momento de su muerte. Esto sólo se aplica a los patrimonios de 2 dólares.4 millones o más de valor bruto. Los tipos oscilan entre el 13% y el 16%, en función de cuánto supere el patrimonio la citada exención fiscal. No hay impuesto de sucesiones.
Debe presentar su declaración de impuestos sobre el patrimonio del estado de Minnesota dentro de los nueve meses siguientes al fallecimiento de la persona. Sin embargo, el estado es consciente de que éste puede ser un momento delicado para muchas familias, por lo que probablemente la preocupación por las finanzas sea menos prioritaria. Para ello, obtendrá una prórroga de seis meses para estas declaraciones, en caso de que la solicite.
Otros trámites fiscales necesarios
El pago del impuesto sobre el patrimonio de Minnesota no es el final de su aventura fiscal cuando maneja un patrimonio. De hecho, tendrá que presentar todas las declaraciones siguientes también:
- Declaraciones finales de impuestos federales y estatales sobre la renta de las personas físicas – cada uno de ellos debe presentarse antes del día de los impuestos del año siguiente al fallecimiento de la persona
- Declaración del impuesto federal sobre la renta del patrimonio/fideicomiso – Debe presentarse antes del 15 de abril del año siguiente al fallecimiento de la persona
- Declaración del impuesto federal sobre el patrimonio – Se debe pagar a los nueve meses del fallecimiento del individuo, aunque se dispone de una prórroga automática de seis meses si se solicita antes de que concluya el periodo de nueve meses
- Esto se requiere solamente de los patrimonios individuales que exceden un valor de activos brutos y de donaciones anteriores gravables de $11.4 millones
Las herencias no son personas, por lo que obviamente no vienen con un número de Seguridad Social preestablecido que pueda utilizar para identificarse cuando declare sus impuestos. Para asegurarse de que puede pagar los impuestos sobre la herencia, debe solicitar un número de identificación patronal (EIN). Puede encontrarlo en la página web del IRS o solicitarlo por fax o por correo.
Morir con un testamento en Minnesota
Hacer un testamento al fallecer en Minnesota, o en cualquier otro estado, es la forma menos complicada y más beneficiosa de distribuir sus bienes entre sus herederos. El proceso de decisión de la herencia es la parte de un testamento en la que todo el mundo piensa siempre. Pero asegurarse de tener un testamento claro y, sobre todo, válido a los ojos de la ley, requiere seguir un par de reglas.
En primer lugar, debe firmar personalmente el testamento. Puedes hacer que otra persona lo firme por ti sólo si estás físicamente incapacitado para hacerlo. Como otra protección, las leyes de herencia de Minnesota dictan que al menos otras dos personas que estén al menos familiarizadas con su testamento deben firmarlo después de ser testigos de su firma. El estado considerará «testados» a quienes cumplan estas estipulaciones.»
Todo testamento válido incluye también el nombramiento de un albacea. Este individuo será esencialmente el cuidador de su patrimonio después de su muerte. La persona no sólo se encargará de ejecutar el testamento tal y como usted lo ha establecido, sino que gestionará las deudas pendientes o los gastos finales en los que pueda incurrir su patrimonio.
Morir sin testamento en Minnesota
El hecho de no tener un testamento válido en el momento de su muerte deja el proceso de decisión de los herederos completamente en manos del sistema judicial de Minnesota. Si esto describe su situación, sus planes de legado se considerarán «intestados», que es el término legal para las herencias sin un testamento válido. En consecuencia, entrarán en juego las leyes de sucesión intestada del estado.
Estas leyes detalladas describen el orden en que sus familiares recibirán los bienes de su patrimonio, dependiendo de los miembros de la familia que le sobrevivan. Pero como usted no tiene un testamento legal, y por lo tanto no tiene un albacea que se encargue de la distribución de su patrimonio, el tribunal nombrará uno por usted. Un juez no elegirá a cualquiera para llenar este vacío. De hecho, el candidato ideal tendrá cierta familiaridad con usted y su entorno.
Si este proceso le parece desagradable, y prefiere mantener el control sobre el destino de sus bienes, simplemente escriba un testamento. Usted podría ocuparse de ello por su cuenta, pero para quien esté nervioso y quiera orientación profesional en lo que respecta a las leyes de herencia de Minnesota, sería útil consultar a un asesor financiero o a un abogado.
El proceso de sucesión en Minnesota
Se pregunta qué es la sucesión testamentaria? Es el proceso por el cual un tribunal decide si un testamento es válido o no y cómo manejar la administración de sus bienes dependiendo de la respuesta a esa pregunta. De acuerdo con las leyes de sucesión de Minnesota, las herencias deben pasar por el tribunal testamentario si se encuentran bajo determinadas condiciones previas.
Un indicio de que se trata de una sucesión intestada es que sus bienes incluyan alguna propiedad inmobiliaria. Como puede imaginar, este tipo de bienes incluye terrenos, casas y otras estructuras fijadas al suelo en Minnesota. No importa si usted es un residente del estado y es dueño de una casa o si reside en cualquier otro lugar y tiene bienes raíces adicionales en Minnesota, usted todavía está obligado a presentar para la sucesión. La única excepción a esta regla es si la propiedad es de propiedad conjunta, en cuyo caso es probable que pase al copropietario.
Los bienes personales son todos los demás bienes situados en un patrimonio, como joyas, vehículos, objetos de valor y muebles. Si un patrimonio no tiene bienes inmuebles, pero sí bienes personales por valor de menos de 75.000 dólares, se puede evitar un procedimiento sucesorio presentando una Declaración Jurada para la Recogida de Bienes Personales. Cualquier cantidad que supere esa cifra, el tribunal testamentario deberá intervenir. Para presentarlo, los herederos deben esperar a que pasen 30 días desde la muerte del individuo, según las leyes de herencia de Minnesota.
Cónyuges en la Ley de Herencias de Minnesota
Las herencias de las personas intestadas que mueren con sólo un cónyuge superviviente o con un cónyuge superviviente e hijos sólo con ese cónyuge tendrán los bienes distribuidos únicamente a esos herederos.
Sin embargo, las cosas cambian drásticamente si usted, su cónyuge o ambos tienen hijos de una relación anterior. En cualquiera de estos tres casos, su cónyuge superviviente recibirá los primeros 225.000 dólares de su herencia intestada y la mitad de lo que quede después. El resto pasa a manos de sus hijos biológicos o adoptivos.
Los hijos en el derecho de sucesiones de Minnesota
Si fallece intestado sin cónyuge, sus hijos recibirán todo su patrimonio. Esta es la única situación con una herencia intestada en la que recibirán todo. Más allá de esto, las cosas se vuelven un poco más complejas.
Cuando se da una situación en la que sus hijos supervivientes son hijos de su cónyuge y de otra persona, su cónyuge recibirá los primeros 225.000 dólares de su patrimonio, junto con la mitad de lo que quede. Sólo después de esto, todos sus hijos se llevarán la otra mitad de su patrimonio.
La misma regla se aplica a su patrimonio si su cónyuge superviviente tenía sus únicos hijos con usted, pero también tenía otros con otra persona. Aunque pueda resultar obvio, sólo su descendencia tiene derecho a su herencia, sin importar cuántos hijos haya tenido su cónyuge antes de que usted llegara.
| Sucesión intestada: Cónyuges & Hijos | |
| Situación de la herencia | Quién hereda sus bienes |
| – Si es cónyuge, pero no tiene hijos | – Todo el patrimonio para el cónyuge |
| – Si el cónyuge y los hijos de la relación sólo | – Todo el patrimonio al cónyuge |
| – Si el cónyuge, los hijos de la relación y uno o ambos tienen hijos con otra persona | – El cónyuge recibe los primeros 225.000 dólares de la herencia y la mitad de lo que quede – Saldo a favor de sus hijos |
A los ojos de la ley de sucesión intestada de Minnesota, los hijos adoptados por una persona o pareja mantienen los mismos derechos de herencia que un hijo biológico. En cambio, los hijos adoptivos y los hijastros no reciben los mismos beneficios si nunca fueron adoptados por su familia.
Sin embargo, los hijos biológicos que usted da en adopción no tienen ningún derecho legal sobre su patrimonio a los ojos de la ley de sucesión intestada, según las leyes de herencia de Minnesota.
La única forma de que la sucesión intestada en Minnesota dé lugar a que sus nietos reciban su patrimonio es que su hijo (su padre) haya fallecido antes que usted.
Los hijos nacidos dentro de un matrimonio se presumen descendientes biológicos del padre. Por lo tanto, incluso si se ha producido alguna infidelidad en su matrimonio y el hijo que posiblemente resultó de esa aventura se considera parte de la familia, él o ella sigue recibiendo una parte de su patrimonio intestado.
Los hijos que fueron concebidos antes de la muerte de sus padres, pero que nacieron después y vivieron al menos 120 horas, se consideran herederos normales del patrimonio del difunto. Los hijos nacidos mediante el uso de cualquier forma de reproducción asistida también se titulan como herederos biológicos, siempre que la madre estuviera embarazada en el momento del fallecimiento del padre, según las leyes de sucesión de Minnesota.
Personas no casadas y sin hijos en el derecho sucesorio de Minnesota
Para quien fallece sin cónyuge ni hijos supervivientes, su patrimonio puede caer en manos de cualquier pariente. Quién se queda con la mayor parte o la totalidad de su contenido depende de quién le sobreviva y de cuántas personas se repartan los bienes. La sucesión intestada de Minnesota prescribe el siguiente proceso:
| Sucesión intestada: Familia extensa | |
| Situación de la herencia | Quién hereda sus bienes |
| – Si son los padres, pero no hay cónyuge ni hijos | – Todo el patrimonio a los padres |
| – Si no hay padres | – Todo el patrimonio a los hermanos |
| – Si no hay hermanos | – La herencia se divide en partes iguales entre los abuelos paternos y maternos |
| – Si no hay abuelos | – El patrimonio se reparte a partes iguales entre los tíos paternos y maternos |
| – Si no hay tíos | – El patrimonio se divide en partes iguales entre los parientes más cercanos, como los primos |
Mientras que sigue siendo una clara posibilidad de que el estado de Minnesota podría «heredar» su patrimonio, el proceso de sucesión intestada está destinado a hacer todo lo posible para asegurar que al menos un pariente obtiene su propiedad.
Herencias no intestadas en Minnesota
Cuando usted abre ciertos tipos de pólizas y cuentas a lo largo de su vida, requieren el nombramiento de un beneficiario. Este título está destinado a dictar quién recibirá la herencia relacionada con el bien en caso de que usted fallezca. Por lo tanto, las leyes de herencia de Minnesota tratan las siguientes cuentas como no-probadas:
- Pagos de seguros de vida
- Cuentas bancarias de pago por fallecimiento
- Transferencia de cuentas de inversión por fallecimiento
- Bienes dentro de un fideicomiso en vida
- Cuentas IRA y otras cuentas de jubilación no utilizadas
- Bienes en copropiedad
- Transferencia de bienes inmuebles por fallecimiento
Si está satisfecho con sus beneficiarios actuales, no tiene que cambiar nada para mantenerlos en ese lugar. Pero para aquellos que prefieren que su testamento o el proceso intestado decidan dónde van a parar estos activos, cambie sus beneficiarios a su propio patrimonio personal.
Otras situaciones en el derecho sucesorio de Minnesota
Los parientes de media sangre tienen el mismo nivel de derechos de herencia que cualquiera de sus homólogos de sangre completa cuando se trata de las leyes de herencia de Minnesota. Por lo tanto, según la sucesión intestada de Minnesota, si usted tiene dos hermanos y sólo comparte el padre con uno de ellos, siguen siendo iguales.
Las leyes de herencia de Minnesota emplean un período de supervivencia de 120 horas que se requiere para completar antes de que una herencia intestada legal pueda ser pasada a un pariente.
Si una sobrina, sobrino o cualquier otro tipo de pariente es concebido antes de su muerte pero nace después, mantendrá los mismos derechos de herencia que cualquiera que haya nacido mientras usted estaba vivo. Sin embargo, la persona debe vivir no menos de 120 horas después del nacimiento. Aunque esto suele aplicarse a los hijos póstumos de un difunto, lo mismo ocurre con cualquier pariente que sea un heredero potencial.
Sólo porque un heredero intestado carece de U.S. La ciudadanía o el hecho de ser un inmigrante indocumentado no impide que el estado lo convierta en heredero legal, según las leyes de sucesión de Minnesota.
Recursos para la planificación patrimonial
La gestión de su propio patrimonio, o el manejo de las complejidades de heredar dinero del patrimonio de un ser querido que ha fallecido, incluye muchos factores complejos a considerar. Puede ser una empresa tan abrumadora con los impuestos que hay que presentar, los posibles procedimientos judiciales que hay que atravesar y mucho más, que es posible que quiera algo de ayuda.
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