Aunque no hay impuestos sobre la herencia o el patrimonio en Colorado, sus leyes en torno a la herencia son complicadas. Esto es especialmente cierto para cualquier situación que implique a los hijos supervivientes y al cónyuge. Así que hemos creado esta guía para guiarle a través de todo lo que necesita saber sobre la distribución o herencia de activos, de acuerdo con las leyes de herencia de Colorado. Por supuesto, estos asuntos no son tan simples. Así que si después de leer lo que hay a continuación, crees que quieres la orientación de un experto en planificación patrimonial, la herramienta de emparejamiento de SmartAdvisor puede ponerte en contacto con asesores financieros de tu zona, en función de tus necesidades.
¿Tiene Colorado un impuesto sobre la herencia o el patrimonio??
En Colorado no hay impuesto a la herencia ni al patrimonio. Pero todavía hay asuntos fiscales complicados que debe manejar una vez que un individuo fallece. De hecho, es posible que tenga que presentar una o más de estas declaraciones:
- Declaraciones finales de impuestos federales y estatales sobre la renta de las personas físicas – cada una de ellas debe ser pagada antes del día de impuestos del año siguiente a la muerte del individuo
- Declaración federal de impuestos sobre la renta de la herencia y el fideicomiso – a más tardar el 15 de abril del año siguiente al fallecimiento de la persona
- Declaración del impuesto federal sobre el patrimonio – Debe presentarse nueve meses después del fallecimiento del individuo, aunque existe una prórroga automática de seis meses si se solicita antes de que concluya el período de nueve meses
- Esto es necesario sólo para las herencias individuales que superan un valor de activos brutos y de donaciones anteriores imponibles de 11 dólares.4 millones
Una herencia debe tener su propia forma de identificación. Esto se llama número de identificación del empleador (EIN), y el IRS ofrece actualmente aplicaciones en línea, por fax y por correo.
Morir con un testamento en Colorado
La mayoría de las personas probablemente tienen algún tipo de idea sobre quién quieren que herede sus bienes. Formular su propio testamento válido es la clave para hacer esto realidad en Colorado, o en cualquier otro estado. Los patrimonios de las personas que se incluyen en esta categoría están casi exentos de las leyes de herencia, ya que el estado está obligado a respetar sus deseos.
De acuerdo con las leyes de herencia de Colorado, un testamento no se titula «testado» si se otorga oralmente. Sin embargo, el estado permite que los testamentos se escriban a mano y se impriman, siempre que los firmen tres personas: el difunto y dos testigos que lo hayan visto firmar. Aparte de eso, el estado requiere que una persona tenga al menos 18 años de edad antes de que pueda escribir legalmente un testamento.
Debido a que los herederos en un testamento suelen recibir toda la atención, el representante personal de la herencia, o albacea, a menudo se pasa por alto. Esta persona es exponencialmente importante, sin embargo, como él o ella asegura no sólo que cada heredero consiga lo que él o ella tiene derecho a, pero también que todas las deudas del difunto son tomadas el cuidado de.
Morir sin testamento en Colorado
Si Colorado califica su herencia como intestada, eso significa que usted falleció sin un testamento o con un testamento considerado inelegible después de su muerte. La sucesión intestada depende de las leyes estatales que proporcionan un plan de contingencia para quien se encuentre en esta situación. Estos son esencialmente destinados a encontrar herederos viables para heredar su patrimonio e incluyen muchos miembros diferentes de su familia.
El tribunal de la localidad o del condado en el que el difunto poseía bienes será, con toda probabilidad, el encargado de nombrar un albacea de la herencia. Como las leyes y el tribunal sólo deciden a quién van a parar los bienes, alguien debe encargarse de promulgar estas decisiones.
Para simplificar el proceso de herencia intestada, los bienes se consideran bienes inmuebles o bienes personales. Los bienes personales son cualquier cosa que se posea que no sea un bien inmueble de algún tipo, como los muebles o un vehículo. Las casas y los terrenos constituyen bienes inmuebles, así como cualquier otro tipo de edificios que el difunto pueda poseer.
El proceso de sucesión en la Ley de Herencia de Colorado
En general, la sucesión es un tipo de supervisión judicial que tiene como único objetivo aislar la herencia de cualquier fuerza externa para que se respete la voluntad del difunto. Sin embargo, en el caso de que se requiera la sucesión intestada para distribuir completamente sus bienes, el papel del tribunal pasa a defender la ley estatal. Las herencias se califican de tres formas diferentes según la sucesión, siendo el valor de su contenido el que en última instancia dicta cómo se gestiona:
- Testamento formal – Como su nombre indica, la sucesión formal incluye la máxima intervención del tribunal, y podría durar seis meses o más. Esto es usualmente requerido porque un testamento, aunque posiblemente sea testado, es poco claro en ciertas áreas, y necesita alguna supervisión.
- Testamento informal – En esta situación, el tribunal buscará tener la menor mediación posible. Las herencias que no se espera que sean impugnadas por los herederos casi siempre son objeto de una sucesión informal.
- Pequeño patrimonio – Si bien la sucesión pequeña ofrece la forma más sencilla y barata de tramitar el testamento, sólo las sucesiones de menos de 50.000 dólares pueden acogerse a ella. Sin embargo, si el difunto poseía algún tipo de propiedad inmobiliaria, la sucesión debe solicitar la sucesión normal.
Cónyuges en el Derecho de sucesiones de Colorado
Los cónyuges supervivientes tienen unos derechos de herencia increíblemente fuertes sobre los bienes intestados de acuerdo con las leyes de herencia de Colorado. De hecho, tienen derecho a la totalidad de la herencia si el difunto falleció sin hijos o padres supervivientes, o si todos sus hijos eran únicamente entre ellos.
¿Y si todos los hijos del difunto son fruto de su relación con el cónyuge superviviente, pero éste tiene hijos con una ex pareja?? Para ello, los primeros 225.000 dólares de la herencia del difunto se destinan al cónyuge, así como la mitad del resto. Pero si es el difunto quien tiene hijos de una relación anterior, la parte del cónyuge se reduce a los primeros 150.000 dólares de la herencia y a la mitad del resto, según las leyes de herencia de Colorado.
Cuando sólo sobreviven uno o varios de los padres del difunto junto con el cónyuge, la parte de la herencia que le corresponde al cónyuge se eleva a los primeros 300.000 dólares y las tres cuartas partes del saldo restante. Aunque no es raro, no es habitual que los padres se queden con alguna parte de la herencia intestada por encima del cónyuge superviviente.
Los niños en la Ley de Herencia de Colorado
Si el difunto y el cónyuge superviviente son los padres de un niño, ese niño perderá toda posibilidad de herencia. Pero cuando hay varios hijos de relaciones pasadas, lo que los hijos heredan varía mucho.
En un matrimonio en el que sólo el cónyuge superviviente tenía hijos con una ex pareja, los hijos del difunto reciben lo que quede después de que el cónyuge se lleve 225.000 dólares y la mitad del saldo de la herencia. La misma regla se aplica si el difunto tenía hijos de una relación anterior, aunque la parte del cónyuge se reduce a 150.000 dólares y la mitad del saldo del patrimonio, según las leyes de herencia de Colorado.
La única situación en la que los hijos reciben todo el patrimonio intestado de sus padres es si éstos no estaban casados cuando fallecieron.
| Sucesión intestada: Cónyuges & Hijos | |
| Situación de la herencia | Quién hereda sus bienes |
| – Si se trata de un cónyuge, pero sin hijos ni padres | – Todo el patrimonio al cónyuge |
| – Si el cónyuge, y todos los hijos son del difunto y del cónyuge | – Todo el patrimonio al cónyuge |
| – Si el cónyuge, y todos los hijos son del difunto y del cónyuge, pero el cónyuge tiene hijos de una relación anterior | – Primeros $225,000 de la herencia al cónyuge – 1/2 del saldo de la herencia al cónyuge – El remanente se divide en partes iguales entre los hijos |
| – Si es cónyuge, y el difunto tiene hijos de una relación anterior | – Los primeros 150.000 dólares de la herencia para el cónyuge – 1/2 del saldo de la herencia al cónyuge – El remanente se divide en partes iguales entre los hijos |
| – Si hay hijos, pero no hay cónyuge | – Herencia completa a los hijos |
| – Si el cónyuge y uno o ambos padres, pero sin hijos | – Los primeros 300.000 dólares de la herencia para el cónyuge – 3/4 del saldo de la herencia al cónyuge – El resto a los padres |
A los nietos se les ofrece una parte de la herencia intestada sólo si el hijo del difunto (su padre) ya ha fallecido.
Los hijos adoptados se consideran exactamente igual bajo las leyes de herencia de Colorado que cualquier hijo biológico. Aunque es similar, si usted nunca adoptó legalmente a sus hijos adoptivos o hijastros, éstos no están automáticamente en línea para heredar de su patrimonio.
Los hijos nacidos durante el matrimonio se consideran hijos biológicos. Si el cónyuge considera que no es correcto, el estado exige que se demuestre que el hijo es ilegítimo.
Los hijos que se omiten en el testamento de sus padres siguen teniendo una parte de la herencia intestada, a menos que se haya hecho claramente a propósito. Esto se ve más comúnmente en referencia a los herederos posthumanos, que son los niños que fueron concebidos antes, pero que nacieron después de la muerte de sus padres.
Personas solteras sin hijos en la Ley de Herencia de Colorado
Debido a que hay tantos tipos diferentes de situaciones de sucesión intestada, Colorado ha creado un sistema de leyes de herencia que están destinadas a buscar cualquier posible heredero en su familia. En orden, esta es la política de sucesión intestada del estado:
| Sucesión intestada: Familia extendida | |
| Situación de la herencia | Quién hereda sus bienes |
| – Si los padres, pero sin hijos o cónyuge | – Todo el patrimonio a los padres |
| – Si no hay padres | – El patrimonio se divide en partes iguales entre los hermanos |
| – Si no hay hermanos | – El patrimonio se reparte a partes iguales entre los abuelos paternos y maternos |
| – Si no hay abuelos | – Herencia dividida en partes iguales entre los tíos paternos y maternos |
Las leyes de herencia de Colorado están diseñadas para desenterrar a un pariente que podría heredar sus bienes. Pero si no queda nadie que lo reclame, pasará a manos del Estado.
Herencias no testamentarias en Colorado
Un bien no testamentario es la propiedad de un patrimonio que no debe pasar por el proceso testamentario o alguno similar a éste. Esto se debe simplemente a que estas cuentas ya suelen tener un beneficiario nombrado, lo que hace que su herencia esté predeterminada. Lo siguiente entra dentro de esta distinción:
- Una cuenta IRA, 401(k) u otra cuenta de jubilación
- Cuentas bancarias de pago por fallecimiento
- Transferencia por fallecimiento o bienes raíces de tenencia conjunta
- Reclamaciones de seguros de vida
- Bienes dentro de un fideicomiso en vida
Si prefiere que cualquiera de los bienes anteriores pase a formar parte de su patrimonio cuando usted fallezca en lugar de ir a un heredero, cambie el beneficiario a su patrimonio.
Otras situaciones en la ley de herencia de Colorado
Colorado requiere que un individuo sobreviva al difunto por lo menos 120 horas, o cinco días, para convertirse en un heredero válido bajo la ley de sucesión intestada. Si no se cumple este requisito, el patrimonio se distribuye como si el posible heredero hubiera fallecido antes que el difunto, de acuerdo con las leyes de sucesión de Colorado.
Los padres no tienen derecho a heredar de la herencia intestada de sus hijos en dos circunstancias: si un tribunal ha anulado su patria potestad o si, al morir el hijo, la patria potestad del padre podría haber sido anulada. La segunda situación puede parecer subjetiva, pero se basa en la aparición de cargos penales, como el abandono, la negligencia o el abuso.
Las leyes de sucesión intestada tratan a los parientes que comparten sólo la mitad de su línea de sangre de la misma manera que a cualquier miembro de la familia de sangre completa. Esto está en consonancia con lo que la mayoría de los países de la Unión Europea consideran un derecho de propiedad.S. ofrece.
Una persona ilegal o no estadounidense.S. La condición de ciudadano residente no le impedirá ser heredero. Esto se aplica no sólo a los testamentos válidos, sino también a la sucesión intestada.
Recursos para la planificación de la herencia
La gestión de su propio patrimonio, o el manejo de las complejidades de la herencia de un ser querido que ha fallecido, incluye muchos factores complejos a considerar. Esta abrumadora empresa podría abarcar los impuestos que hay que declarar, los posibles procedimientos judiciales que hay que seguir y mucho más. Con todo esto para preocuparse, además del dolor por la muerte de un ser querido, es posible que quiera ayuda para entender las leyes de herencia de Colorado.
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