Al no haber impuestos sobre el patrimonio o la herencia, Ohio es un estado que no interviene en la asignación de su legado financiero. El resto de las leyes de herencia de Ohio que rodean estos temas son bastante típicas, pero los entresijos de la planificación patrimonial pueden seguir siendo bastante complicados. Así que si necesita ayuda, un asesor financiero podría proporcionarle una orientación experta adaptada a sus necesidades específicas. Desglosemos las leyes de la herencia en Ohio.
¿Tiene Ohio un impuesto sobre la herencia o el patrimonio??
Como la mayoría de los U.S. estados, Ohio no tiene ningún impuesto sobre el patrimonio o la herencia. Esto se aplica tanto a los residentes en el estado como a los no residentes que simplemente poseen propiedades en el Estado de Buckeye.
Si bien es definitivamente una buena noticia para muchos que Ohio no tiene impuestos sobre el patrimonio o la herencia, eso no le deja exento de una serie de otros impuestos que debe presentar en el nombre del difunto o su patrimonio. Entre ellos:
- Las declaraciones finales de impuestos federales y estatales de los individuos: Cada uno de ellos debe ser el día de los impuestos del año siguiente a la muerte del individuo.
- Declaración federal del impuesto sobre la renta del patrimonio/fideicomiso: Debe realizarse antes del 15 de abril del año siguiente al fallecimiento del individuo.
- Declaración del impuesto federal sobre el patrimonio: El plazo es de nueve meses tras el fallecimiento de la persona, aunque existe una prórroga automática de seis meses si se solicita antes de que concluya el periodo de nueve meses.
- Sólo se exige a las herencias individuales que superan un valor bruto de activos y donaciones anteriores imponibles de 11 dólares.7 millones en 2021.
Se pueden presentar declaraciones individuales con el número de la Seguridad Social de un difunto, pero no es el caso de la herencia. Para asegurarse de que la sucesión sea imponible, regístrese en el IRS para obtener un número de identificación patronal (EIN). Esta identificación representará la herencia, y se puede solicitar en línea, por correo o por fax.
Morir con un testamento en Ohio
Cuando usted fallece con un testamento válido en su lugar, sus deseos personales permanecen en pleno control de cómo sus activos y bienes son heredados por su familia, amigos o cualquier otra persona. Debido a esto, no hay muchas leyes que deban regir las herencias cuando hay un testamento.
Los difuntos con un testamento válido que vivían en Ohio o simplemente tenían propiedades en el estado se consideran testados. Por tanto, un testamento testamentario es aquel que cumple los siguientes requisitos:
- El testamento se escribe a máquina o a mano
- El testamento es firmado por el difunto y no menos de dos testigos
- Además de los herederos, se nombra un albacea del patrimonio
Debido a que, obviamente, usted no estará para manejar la herencia de sus bienes o administrar cualquier cosa relacionada con su patrimonio, el albacea es una parte integral de cualquier testamento. Esta persona no sólo es responsable de distribuir sus bienes, sino también de pagar sus deudas, obligaciones y gastos finales.
Morir sin testamento en Ohio
«Intestado», lo contrario de testado, es un término legal que describe un patrimonio o individuo que ha muerto sin un testamento válido, según las leyes de herencia de Ohio. Si bien no es un conjunto ideal de circunstancias, el estado ha construido los estatutos de sucesión intestada que están destinados a obtener su propiedad en las manos de varios miembros de su familia, dependiendo de quién le sobrevive.
Para ello, sus bienes se dividen en dos secciones: bienes inmuebles y bienes personales. El patrimonio residual es un bien inmueble, como un terreno, una casa o cualquier otra cosa que esté fijada al suelo. La propiedad personal cubre esencialmente todo lo que alguien podría poseer, como un coche, muebles, objetos de valor y reliquias familiares.
Hay que elegir un albacea para gestionar la herencia, ya que no hay un testamento que lo nombre explícitamente. Un tribunal testamentario de Ohio suele elegir a la persona, normalmente alguien que era cercano al difunto o a su familia.
El proceso de sucesión en la ley de herencia de Ohio
El proceso de sucesión es el sistema por el cual los tribunales examinan una herencia para garantizar que se cumplan los deseos del difunto si hay un testamento o para aplicar las leyes de sucesión intestada si no hay un testamento. Una parte importante de las herencias que se rigen por las leyes de herencia de Ohio tendrán que pasar por el proceso de sucesión, aunque hay un par de alternativas que podrían librarle de ello, al menos parcialmente:
- Liberación sumaria de la administración: Evita por completo la sucesión si alguno de los dos está casado:
- El patrimonio vale menos de 45.000 dólares y el cónyuge superviviente es el único heredero
- El valor del patrimonio es inferior a 5.000 dólares y/o los gastos finales del difunto no superan los 5.000 dólares
- Liberación de la administración: Los procedimientos de sucesión se aceleran si
- El valor de la herencia es inferior a 35.000 dólares
- El valor del patrimonio es inferior a 100.000 dólares y el cónyuge superviviente es el único heredero
Los cónyuges en el Derecho de sucesiones de Ohio
El cónyuge superviviente recibe el 100% del patrimonio del difunto si ninguno de los dos tenía hijos o todos los hijos colectivos estaban con el otro, según las leyes de herencia de Ohio. Aparte de estos dos supuestos, la parte del patrimonio que heredará el cónyuge superviviente depende de quiénes sean los padres de los hijos.
Si más de uno de los hijos del difunto estaba con otra pareja, y el cónyuge no es padre legal de ninguno de ellos, el cónyuge recibe los primeros 20.000 dólares de la herencia, más un tercio del resto. Sin embargo, si el cónyuge superviviente reclama la paternidad de al menos uno de los hijos del difunto, su parte ascenderá a los primeros 60.000 dólares de la herencia, más un tercio del resto.
Los difuntos que sólo tenían un hijo fuera de su matrimonio con el cónyuge supérstite volverán a desplazar lo que hereda el cónyuge supérstite. Para ello, el cónyuge tiene derecho a los primeros 20.000 dólares de la herencia, y la mitad de lo que quede.
Los hijos en el derecho sucesorio de Ohio
Los fallecidos intestados no casados que tengan hijos supervivientes recibirán la totalidad de su patrimonio, según las leyes de sucesión de Ohio. Este término legal se refiere a la distribución de una parte uniforme para cada individuo, dejando a cada hijo con el mismo valor.
Pero si una persona estaba casada cuando murió abintestato, la cantidad que heredan sus hijos depende de con quién haya nacido el niño: con el cónyuge superviviente o con otra persona. En situaciones en las que todos los hijos del difunto y del cónyuge superviviente estaban juntos, el cónyuge se queda con todo el patrimonio.
Si sólo uno de los hijos del difunto tiene un progenitor distinto del cónyuge superviviente, los hijos sólo se reparten lo que queda tras la toma del cónyuge. Sin embargo, cuando más de un hijo es de otra relación, la parte del cónyuge se altera ligeramente, y todos los hijos se quedan de nuevo con el saldo.
| Sucesión intestada: Cónyuges & Hijos | |
| Situación de la herencia | Quién hereda sus bienes |
| – Si es el cónyuge, pero no hay hijos | – Todo el patrimonio al cónyuge |
| – Si es el cónyuge, y los hijos sólo del cónyuge y del difunto | – Todo el patrimonio al cónyuge |
| – Si el cónyuge, y un hijo del difunto y una persona distinta del cónyuge superviviente | – Los primeros 20.000 dólares de la sucesión se destinan al cónyuge – 1/2 del saldo de la herencia al cónyuge – Dividir la herencia en partes iguales entre los hijos |
| – Si es el cónyuge, y más de un hijo del difunto y de una persona distinta del cónyuge superviviente | 1. Si el cónyuge no es el padre adoptivo o biológico de ninguno de los hijos: – Los primeros 20.000 dólares del patrimonio se entregan al cónyuge – 1/3 del saldo del patrimonio al cónyuge 2. Si el cónyuge es el padre adoptivo o biológico de al menos uno de los hijos: – Los primeros 60.000 dólares de la herencia son para el cónyuge – 1/3 del saldo de la herencia al cónyuge 3. En ambos casos, el remanente se reparte equitativamente entre los hijos |
| – Si hay hijos, pero no hay cónyuge | – El patrimonio se reparte por igual entre los hijos |
El estado de Ohio considera automáticamente al hijo de su esposa como hijo de su matrimonio o pareja de hecho. Los niños nacidos fuera de su matrimonio sólo tienen derecho a su patrimonio intestado si su paternidad se establece legalmente en una de estas cinco formas, de acuerdo con las leyes de herencia de Ohio:
- Una prueba de paternidad que demuestre que usted es el padre
- Usted adopta personalmente al niño
- Se casa con la madre después del nacimiento del niño
- Se reconoce la presencia del hijo
- Su paternidad se demuestra después de su muerte
Los hijos adoptados legalmente reciben la misma parte de la herencia intestada de sus padres que los hijos biológicos que pueda tener la pareja. Los hijos del difunto concebidos antes, pero nacidos después de su muerte, también se consideran hijos de pleno derecho según la ley.
Los nietos ocupan una posición primordial en las leyes sucesorias de Ohio. Sin embargo, se convierten en herederos válidos si, y sólo si, su padre (el hijo del difunto) ya ha fallecido.
En casi todos los casos, los hijastros en Ohio no tienen derecho a ninguna parte de la herencia intestada de su padrastro o madrastra. Pero si un difunto deja hijastros supervivientes y ningún cónyuge o parientes de sangre, se convierten en herederos legales intestados. Sin embargo, no se aplica lo mismo a los hijos adoptivos.
Si das a tu hijo en adopción, no se le considera heredero de tu patrimonio, según las leyes sucesorias de Ohio. Esto sigue siendo cierto, a menos que finalmente no sea adoptado, en cuyo caso el niño es un heredero legal.
Personas solteras sin hijos en el Derecho de sucesiones de Ohio
En la mayoría de los casos de sucesión intestada, es probable que una combinación de los hijos y el cónyuge del difunto acabe con sus bienes. Pero si no, los siguientes requisitos dictan quién es el siguiente heredero lógico, según las leyes de herencia de Ohio:
| La sucesión intestada: Familia ampliada | |
| Situación de la herencia | Quién hereda sus bienes |
| – Si los padres, pero sin cónyuge o hijos | – Todo el patrimonio es para los padres |
| – Si no hay padres | – El patrimonio se reparte a partes iguales entre los hermanos |
| – Si no hay hermanos | – La herencia se divide en partes iguales entre los abuelos paternos y maternos |
| – Si no hay abuelos | – Bienes divididos en partes iguales entre los tíos paternos y maternos |
| – Si no hay tíos | – La herencia dividida en partes iguales entre primos paternos/maternos |
| – Si no hay primos | – Todo el patrimonio a los parientes más cercanos |
| – Si no hay más parientes | – El patrimonio se divide en partes iguales entre los hijastros |
| – Si no hay hijastros | – El patrimonio se divide en partes iguales entre los hijos de los hijastros |
Si después de toda esta búsqueda, no se pueden encontrar herederos viables para la propiedad de su patrimonio, éste pasará al estado. Esto significa que Ohio tomará el control de sus bienes y los ofrecerá al distrito escolar del condado donde el difunto residía o tenía propiedades.
Herencias no intestadas de Ohio
En caso de que la sucesión testamentaria o intestada de un difunto deba pasar por un proceso de sucesión según la ley de Ohio, hay algunos tipos de cuentas y bienes que no se incluirán en el proceso, como por ejemplo
- Cualquier propiedad en un fideicomiso revocable
- Bienes inmuebles de tenencia conjunta
- Pagos a los beneficiarios de los seguros de vida
- IRAs, 401(k)s y otras cuentas de jubilación
- Cuentas de pago por fallecimiento
Otras situaciones del derecho sucesorio de Ohio
Es habitual que los estados establezcan una ley de supervivencia, que exige que un heredero sobreviva al difunto durante un determinado periodo de tiempo antes de tener derecho a la herencia. El estado de Ohio se incluye en este grupo y exige un periodo de supervivencia de 120 horas, lo que se traduce en cinco días.
Los individuos que de alguna manera están involucrados en su muerte, ya sea a través de un asesinato o conspiración para matarlo, es probable que sean desheredados de su patrimonio, de acuerdo con las leyes de herencia de Ohio. Sólo en circunstancias muy concretas podría no cumplirse esta norma.
De acuerdo con la ley de sucesión intestada, todo lo que un hermano de pura sangre u otro pariente tiene derecho a recibir de su patrimonio, su homólogo de media sangre tiene derecho en igual medida.
Los familiares que habrían sido herederos si estuvieran vivos cuando usted murió conservan ese derecho a la herencia si fueron concebidos, pero no nacieron, antes de su muerte.
Los herederos de Ohio que estén en la U.S. Los ciudadanos ilegales o que aún no son ciudadanos oficiales podrán heredar como si tuvieran la plena ciudadanía.
Conclusión
Aunque Ohio no impone un impuesto estatal sobre la herencia o el patrimonio, si usted fallece sin testamento, sus bienes se distribuirán a través del proceso de sucesión intestada del estado. Las leyes de sucesión intestada sólo afectan a los activos típicamente incluidos en un testamento, concretamente a los activos que se poseen solos, como las inversiones en bolsa, los bienes inmuebles, los negocios y otros tipos de posesiones físicas.
Recursos para la planificación del patrimonio
- Manejar las complejidades de heredar dinero de la herencia de un ser querido que ha fallecido, o administrar su propio patrimonio puede ser abrumador con los impuestos que hay que presentar, los posibles procedimientos judiciales que hay que soportar y más. Un asesor financiero podría ayudarle a crear un plan de sucesión para las necesidades y objetivos de su familia. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Los impuestos sobre el patrimonio, tanto a nivel estatal como federal, pueden ser considerables. Pero usted puede maximizar las herencias de sus seres queridos regalando porciones de su patrimonio por adelantado a los herederos, o incluso estableciendo un fideicomiso.
- Algunos bienes heredados pueden tener implicaciones fiscales. Antes de gastar o invertir su herencia, impuestos sobre la herencia y exenciones.