Mientras que en la mayoría de los estados se clasifican los bienes de la herencia en función de quién los posea específicamente, las leyes de bienes gananciales y separados de Arizona enturbian un poco estas aguas. En el lado positivo, las leyes de herencia de Arizona someten a sus residentes y no residentes que poseen propiedades en el estado a cualquier impuesto sobre la herencia o el patrimonio. Si cree que puede tener alguna duda sobre la planificación patrimonial, la herramienta SmartAdvisor le pondrá en contacto con asesores financieros cercanos a usted.
¿Tiene Arizona un impuesto sobre la herencia o el patrimonio??
En Arizona no hay impuestos sobre la herencia ni sobre el patrimonio. Los residentes y no residentes que tengan propiedades allí pueden alegrarse. Pero eso no le deja exento de otra serie de trámites fiscales necesarios, como los siguientes:
- Declaración final de impuestos federales y estatales sobre la renta de las personas físicas – cada uno de ellos debe ser presentado antes del día de impuestos del año siguiente a la muerte del individuo
- Declaración del impuesto federal sobre la renta del patrimonio/fideicomiso – debe hacerse antes del 15 de abril del año siguiente al fallecimiento de la persona
- Declaración del impuesto federal sobre el patrimonio – se deben pagar nueve meses después del fallecimiento de la persona, aunque existe una prórroga automática de seis meses si se solicita antes de que concluya el periodo de nueve meses
- Esto se requiere solamente de los patrimonios individuales que exceden un valor de activos brutos y de donaciones anteriores gravables de $11.4 millones
El patrimonio de un difunto no hereda su número de la Seguridad Social, lo que deja al patrimonio sin identificación de la propiedad a ojos de Hacienda. Para resolver este problema, solicite en línea, por fax o por correo, un número de identificación patronal (EIN) para representar a la herencia en los trámites fiscales oficiales.
Morir con un testamento en Arizona
De acuerdo con las leyes de herencia de Arizona, un testamento es etiquetado como testado en Arizona si sigue todas las leyes que hacen que un testamento sea válido. Esta es la situación más ideal porque permite que el difunto tenga el control total sobre cómo distribuir sus bienes. Así que si usted está en el proceso de hacer un testamento, asegúrese de tener al menos dos testigos que lo vean firmar, y luego que lo firmen ellos mismos. Aunque la ley estatal prefiere claramente que se redacte un testamento profesional, también se puede escribir a mano.
La elección de un albacea de la herencia es el segundo asunto más importante que aborda un testamento válido, además de la decisión de los herederos de la propiedad. Sería conveniente nombrar a un albacea que no tenga intereses financieros en la herencia y que tenga cierto nivel de conocimiento del difunto, de su familia o de ambos.
Morir sin testamento en Arizona
El término «intestado» se refiere a los bienes que no tienen un testamento válido, o ningún testamento en absoluto. En este caso, las leyes de sucesión intestada de Arizona tomarán el relevo y decidirán quién heredará determinadas partes del patrimonio, como los bienes gananciales y los bienes separados.
Aunque el sistema judicial está equipado para hacer cumplir estas directrices, no transferirá físicamente los bienes y la propiedad de la herencia a un heredero. Así que, como en un testamento se suele nombrar a un albacea para que se encargue de estos asuntos y de las posibles deudas del difunto, el propio juzgado elegirá a uno.
Bienes gananciales en las leyes de herencia de Arizona
Arizona es un estado de bienes gananciales, uno de los nueve que existen en los Estados Unidos.S. Los bienes se consideran comunes entre dos cónyuges si cualquiera de ellos los adquirió durante el tiempo que duró el matrimonio. Debido a que el principio de los bienes gananciales debe incluir a los cónyuges, un difunto puede tener bienes gananciales si y sólo si él o ella estaba casado en el momento de la muerte, de acuerdo con las leyes de herencia de Arizona.
Las herencias y donaciones hechas a un individuo que no se consideran parte de los bienes gananciales del matrimonio son, por tanto, bienes separados. Sin embargo, esta estipulación se anula si usted coloca estos activos en una cuenta bancaria conjunta, ya que el tribunal se verá obligado a considerar en comunal.
Bienes separados en las leyes de sucesión de Arizona
En pocas palabras, si usted no está casado, todo lo que posee es propiedad separada, de acuerdo con las leyes de herencia de Arizona. Pero la idea de los bienes separados no es tan simple, ya que se divide en dos subcategorías: bienes personales separados y bienes inmuebles separados. La propiedad real es la tierra o cualquier cosa que esté fijada a ella, como una casa u otra estructura, mientras que la propiedad personal es básicamente todo lo demás.
El proceso de sucesión en las leyes de herencia de Arizona
Cualquier patrimonio que consista en menos de $75,000 en bienes personales o $100,000 en bienes raíces puede omitir el proceso de sucesión. Se titulan formalmente como pequeños patrimonios, y un albacea los maneja sin supervisión judicial.
Sin embargo, si el patrimonio del difunto supera cualquiera de las estipulaciones anteriores, es probable que tenga que pasar por una sucesión formal, informal o supervisada. Se procede de la siguiente manera:
- Testamento informal – requiere posiblemente una audiencia en el tribunal, pero muy poca otra atención, si acaso
- Testamento formal – podría requerir unas cuantas comparecencias en los tribunales
- Sucesiones supervisadas – Un tribunal y un juez supervisan todo el proceso de la herencia
Cónyuges en las leyes de herencia de Arizona
En casi todas las situaciones, Arizona permitirá que el cónyuge del difunto herede su patrimonio intestado completo. Más específicamente, esto se aplica ya sea a un matrimonio en el que ninguno de los cónyuges tenía hijos o cuando todos los niños en la imagen que tenían juntos.
Las cosas se apartan de la norma cuando hay al menos un hijo que no procede del matrimonio, sino de una relación anterior. En caso de que esto ocurra, el cónyuge sólo recibirá la mitad de los bienes separados del patrimonio, mientras que la otra mitad y la parte de los bienes gananciales del difunto se dejan a los hijos, según las leyes de sucesión de Arizona.
Los hijos en las leyes de herencia de Arizona
La única situación en la que sus hijos recibirán toda su herencia intestada es si usted no está casado al momento de su muerte. Por el contrario, la única forma de que no reciban ninguna parte de su herencia es si usted está casado y todos sus hijos han nacido de su matrimonio. Si usted o su cónyuge han tenido hijos con otra persona, la parte de la herencia correspondiente a sus hijos será la mitad de sus bienes privativos y su mitad de bienes gananciales.
| Sucesión intestada: Cónyuges & Hijos | |
| Situación hereditaria | Quién hereda sus bienes |
| – Si hay cónyuge, pero no hay hijos | – Toda la herencia al cónyuge |
| – Si el cónyuge, y sólo los hijos del matrimonio | – Todo el patrimonio al cónyuge |
| – Si es cónyuge y algunos hijos son fruto del matrimonio y otros no | – 1/2 de los bienes separados al cónyuge – 1/2 de los bienes separados a los hijos – La parte de los bienes gananciales del difunto se divide entre los hijos |
| – Si hay hijos, pero no hay cónyuge | – Todo el patrimonio a los hijos |
Los hijos biológicos nacidos cuando usted estaba vivo tienen fuertes derechos a la herencia bajo la ley de herencia de Arizona. De hecho, cualquier hijo nacido dentro de su matrimonio se considera suyo. Además, los hijos que usted haya adoptado y los concebidos antes, pero nacidos después de su muerte, tienen el mismo privilegio.
Los nietos reciben un trato ligeramente diferente. La única manera de que sean incluidos en su patrimonio intestado es si su padre (su hijo) falleció antes que usted.
Si se afirma que un hijo es ilegítimo, debe probarse antes que usted es el padre antes de que se le otorguen derechos de herencia intestada, según las leyes de herencia de Arizona.
Los hijastros y los hijos adoptivos, independientemente del tiempo que hayan residido en su casa, no tienen ningún derecho inherente a recibir una parte de su patrimonio intestado. Lo mismo ocurre con los hijos biológicos que usted haya dado en adopción.
Personas no casadas sin hijos en las leyes de herencia de Arizona
Aunque las leyes expuestas anteriormente probablemente sean suficientes para gestionar la herencia de los bienes de muchas personas, cualquier persona que fallezca soltera y sin hijos requiere un proceso de sucesión intestada más extenso. Así que si esto le describe, su propiedad viajará de la siguiente manera
| Sucesión intestada: Familia extendida | |
| Situación de la herencia | Quién hereda sus bienes |
| – Si los padres, pero sin cónyuge o hijos | – Todo el patrimonio a los padres |
| – Si no hay padres | – La herencia se reparte a partes iguales entre los hermanos |
| – Si no hay hermanos | – Todo el patrimonio a los abuelos paternos/maternos |
| – Si no hay abuelos | – Los bienes se dividen en partes iguales entre los tíos paternos y maternos |
En caso de que el patrimonio no sea reclamado, incluso después de que se haya revisado todo lo anterior, pasará al control del Estado.
Herencias no testamentarias en Arizona
Un activo u otra cuenta se considera no-probado si ya hay un beneficiario vinculado a él que presupone quién lo recibirá en caso de fallecimiento del propietario. Por lo tanto, para aquellos que posean estas cuentas, su herencia ya está resuelta:
- Cuentas IRA, 401(k)s y otras cuentas de ahorro para la jubilación
- Bienes inmuebles en régimen de copropiedad
- Cuentas financieras de pago por fallecimiento
- Pagos de pólizas de seguro de vida
- Fideicomisos revocables
Otras situaciones en las leyes de herencia de Arizona
Para conservar sus derechos a la herencia en Arizona, debe sobrevivir al difunto por lo menos 120 horas. Si no se cumple esta norma, su parte de la herencia intestada se traslada a otra persona.
En caso de que un familiar del difunto sea concebido antes de su muerte pero nazca de forma póstuma, la persona heredará tanto como lo habría hecho si hubiera nacido en vida del fideicomitente, según las leyes de sucesión de Arizona.
Los herederos válidos para una sucesión intestada no están obligados a ser U.S. ciudadanos o residentes legales del país. De hecho, estas personas heredarán como cualquier otro residente.
El hecho de que un pariente sea de pura sangre o de media sangre es irrelevante en lo que respecta a Arizona. En los dos casos de intestado, un miembro de la familia heredará normalmente.
Recursos para la planificación patrimonial
La gestión de su propio patrimonio, o el manejo de las complejidades de heredar dinero del patrimonio de un ser querido que ha fallecido, incluye muchos factores complejos a considerar. Puede ser una empresa tan abrumadora -con los impuestos que hay que presentar, los posibles procedimientos judiciales que hay que seguir y mucho más- que quizá quiera ayuda.
La herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo le emparejará con hasta tres asesores financieros cercanos equipados para gestionar sus necesidades de planificación patrimonial y de herencias. Las coincidencias se encuentran en función de sus respuestas a unas sencillas preguntas, así que sea lo más específico posible a la hora de indicar lo que desea manejar en su vida financiera.