La principal ventaja de los planes 401(k) es que permiten que los ahorros para la jubilación crezcan con impuestos diferidos. Pero hay más ventajas, especialmente en comparación con las cuentas individuales de jubilación (IRA). Siga leyendo para conocer estas ventajas menos conocidas del plan 401(k), además de información sobre el nuevo plan Roth 401(k). Desearía estar más preparado para la jubilación? Un asesor financiero puede ayudarle.
Es posible que pronto más personas, incluidos los trabajadores a tiempo parcial y los que trabajan para pequeñas empresas, tengan acceso a los planes 401(k) como nunca antes. Esto es, si la legislación que se aprobó casi por unanimidad en la Cámara, la Ley de Mejora de la Jubilación de Todas las Comunidades (SECURE) de 2019, también se aprueba en el Senado. Esto es lo que debe saber sobre este popular vehículo de ahorro.
Qué es un plan 401(k)?
Los planes 401(k), llamados así por la sección del código fiscal federal que los creó, son programas de ahorro voluntario. Los empleadores los proporcionan y los empleados deciden participar en ellos. Cuando los empleados hacen una aportación, se descuenta una cantidad definida de sus nóminas y se envía directamente a sus cuentas de inversión del plan 401(k). (Las opciones de inversión suelen incluir fondos de inversión, fondos cotizados en bolsa y fondos con fecha límite).)
Estas aportaciones son antes de impuestos, lo que significa que se deducen de sus ingresos antes de que se calcule el impuesto sobre la renta. La participación en los planes 401(k) ha aumentado a medida que las pensiones se han vuelto menos comunes.
Beneficios fiscales del 401(k)
Las ventajas fiscales de los planes 401(k) son tres. En primer lugar, como acabamos de explicar, las aportaciones son antes de impuestos. No pagas impuestos por el dinero hasta que lo retiras cuando te jubilas. (Como muy pronto, a los 59 años).5.)
En segundo lugar, al no computar como ingresos, sus aportaciones podrían situarle en un tramo impositivo más bajo. El resultado: su factura fiscal será menor por haber ahorrado dinero para la jubilación.
En tercer lugar, sus ahorros crecen con impuestos diferidos. En una cuenta de inversión normal, sus ganancias netas y dividendos estarían sujetos a impuestos. Pero en un plan 401(k), su dinero crece libre de impuestos mientras permanezca en el plan. Esto permite que sus ganancias obtengan beneficios, o como diría un asesor financiero, que se compongan. Deberá pagar impuestos, por supuesto, una vez que retire el dinero.
Ventajas de la aportación de la empresa al plan 401(k)
Muchas empresas ofrecen igualar las aportaciones de los empleados, ya sea dólar por dólar o 50 céntimos por dólar, hasta un límite determinado. Lo hacen para animar a la gente a inscribirse en el plan, que, como ya se ha dicho, es voluntario. Las aportaciones de la empresa también son una buena ventaja para atraer y retener al personal. (El IRS permite a las empresas establecer períodos de tiempo de hasta cinco años antes de que las aportaciones sean totalmente adquiridas).) Cualquiera que sea la razón por la que una empresa ofrece una aportación, se trata de dinero gratuito que no obtendría de otro modo. Y, al igual que las aportaciones de los empleados, tienen impuestos diferidos, y las ganancias y los rendimientos tienen impuestos diferidos.
Ventajas del plan 401(k) de ahorro tardío
Si no empezó a ahorrar para la jubilación en cuanto empezó a trabajar a tiempo completo, no es el único. Aunque haya esperado hasta la mitad de su carrera profesional, tiene mucha compañía. De hecho, para ayudar a todos los ahorradores tardíos (o negadores de la jubilación?), el gobierno permite que las personas de 50 años o más realicen aportaciones anuales de recuperación de 6.500 dólares a los planes 401(k). Esto se suma a la contribución regular permitida del empleado de hasta 20.500 dólares para 2022 (o 19.500 dólares para 2021). Se trata de una cantidad considerablemente mayor que los 6.000 dólares de aportación anual y los 1.000 dólares de recuperación que puede aportar a una cuenta individual de jubilación (IRA).
Además, si es un ahorrador tardío y quiere seguir trabajando y contribuyendo a sus ahorros cuando tenga 70 años, puede hacerlo con un plan 401(k). Sin embargo, este no es el caso de una IRA tradicional. Por ley, hay que dejar de contribuir y empezar a realizar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) a los 70 años.5.
Beneficios fiduciarios del 401(k)
Dado que los planes 401(k) están regulados por la Ley de Seguridad de los Ingresos de los Empleados en la Jubilación (ERISA), las empresas tienen la responsabilidad de asegurarse de que los intereses de los participantes son lo primero. En otras palabras, los administradores del plan están sujetos a normas fiduciarias. Esto significa que, aunque los costes no tienen que ser los más bajos disponibles, sí tienen que ser razonables. Asimismo, las opciones de inversión deben ser estables. Además, la información clave, como las comisiones, tiene que estar claramente publicada.
Beneficios de emergencia del plan 401(k)
En circunstancias normales, hay que pagar una penalización del 10% por retiro anticipado del 401(k) -además del impuesto sobre la renta- si se retira el dinero antes de los 59 años.5. Sin embargo, algunas empresas permiten a los partícipes tomar dinero prestado de su cuenta 401(k) que tendrán que devolver, más los intereses.
Depende de los patrocinadores del plan si permiten los préstamos y cuál es el procedimiento para solicitarlos y las condiciones de reembolso. El gobierno sólo limita el importe máximo del préstamo (la mitad del importe adquirido en la cuenta, hasta 50.000 dólares). También limita el tiempo de reembolso a cinco años.
Las cuentas individuales, en cambio, no permiten hacer préstamos. Por un lado, disponen de retiradas de fondos por dificultades económicas sin penalización, para el seguro de salud tras la pérdida del empleo, los gastos médicos y la compra de una vivienda por primera vez. Además, los patrocinadores de los planes 401(k) pueden permitir retiros por dificultades económicas, pero para que estén exentos de multas, generalmente hay que cumplir requisitos estrictos, como estar incapacitado o tener gastos médicos que superen el 7.5% de sus ingresos brutos ajustados.
Considere un plan Roth 401(k)
Algunas empresas también ofrecen planes Roth 401(k). Estos planes se financian después de los impuestos, por lo que las aportaciones a uno de ellos no reducirán sus ingresos imponibles. Pero el crecimiento es libre de impuestos -en lugar de diferido-, de modo que cuando haga retiros una vez que cumpla 59 años.5, no deberá pagar impuestos sobre sus aportaciones o ganancias. (Sin embargo, deberá pagar impuestos por la aportación de la empresa).) Además, se pueden hacer retiros sin penalización una vez que se ha tenido la cuenta durante al menos cinco años.
Conclusión
Ahorrar en un plan 401(k) es una buena manera de prepararse para sus años dorados. Por un lado, como los impuestos se aplazan hasta que te jubiles, tus ganancias se acumularán, y crecerán más rápido que si tuvieras que deducir los impuestos de las ganancias. Por otra parte, las empresas suelen ofrecer aportaciones paralelas, que hacen crecer aún más sus ahorros. Además, los planes 401(k) tienen ventajas para los ahorradores tardíos, las personas que atraviesan dificultades financieras y las personas que no son inversores sofisticados y pueden utilizar el examen y la ayuda de los administradores de planes 401(k).
Consejos para gestionar una cuenta 401(k)
- Una vez elegidas las inversiones en el menú de opciones, es fácil pensar que se ha terminado (o se quiere). Pero con el tiempo, deberá reevaluar su asignación de activos (e.g., qué porcentaje está en renta variable y qué en renta fija) y reequilibrar sus activos en consecuencia.
- Cuando cambie de trabajo o se jubile, es posible que quiera transferir su plan 401(k) al plan de su nuevo trabajo o a una cuenta IRA. Hacerlo puede ser complicado, sobre todo si su cuenta es grande. Pero un asesor financiero puede ayudar. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.