En Luisiana no existe el impuesto sobre sucesiones, pero los residentes del Estado del Bayou pueden tener que pagar el impuesto federal sobre sucesiones si su patrimonio tiene un valor suficiente. Esta guía lleva a los habitantes de Luisiana a través de lo que necesitan saber sobre el impuesto a la herencia cuando comienzan a pensar en la planificación del patrimonio. Planificar con antelación le ayudará a asegurarse de que sus activos están protegidos y sus asuntos están en orden para cuando usted fallezca. Sin embargo, la planificación del patrimonio no siempre es sencilla, por lo que puede ser conveniente contratar a un asesor financiero para que le ayude. Nuestro equipo puede simplificar su búsqueda con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros.
Impuesto sobre el patrimonio en Luisiana
No hay impuesto sobre el patrimonio en Luisiana. Es uno de los 38 estados que no tiene impuesto al patrimonio.
Qué es el impuesto sobre el patrimonio?
El impuesto sobre el patrimonio, a veces denominado «impuesto sobre la muerte», se aplica al patrimonio después de la muerte de una persona, pero antes de que el dinero o los bienes del patrimonio se transmitan a los herederos designados por el difunto. Sólo los patrimonios que superan un umbral monetario legalmente determinado están sujetos al impuesto sobre el patrimonio.
No confunda el impuesto sobre el patrimonio con el impuesto sobre sucesiones. Algunos estados cobran un impuesto de sucesiones sobre el dinero o los activos después de que se transmitan a los herederos de una persona. Mientras que el patrimonio es responsable de pagar los impuestos sobre el patrimonio, los beneficiarios deben pagar el impuesto sobre la herencia.
Impuesto sobre sucesiones y donaciones de Luisiana
Luisiana no tiene impuesto de sucesiones. Las leyes del impuesto de sucesiones de otros estados podrían, en teoría, aplicarse a usted si hereda bienes o activos de alguien que vivió en un estado que tiene un impuesto de sucesiones. Por ejemplo, el impuesto de sucesiones de Kentucky se aplica a cualquier propiedad en el estado, incluso si el heredero vive fuera del estado. Si hereda bienes de alguien que vive en otro estado, compruebe las leyes locales. Siempre es mejor conocer su carga fiscal que verse sorprendido por ella.
Tampoco hay impuesto sobre donaciones en Luisiana. La exención del impuesto federal sobre donaciones fue de 15.000 dólares al año para cada destinatario de donaciones en 2021 y aumentó a 16.000 dólares en 2022. Si das más de 16.000 dólares a una persona en un año natural, tendrás que informar al IRS. El exceso cuenta contra su $12.06 millones de dólares de exención del impuesto sobre donaciones de por vida y disminuye su exención del impuesto federal sobre el patrimonio.
Impuesto federal sobre el patrimonio
Aunque Luisiana no le cobrará ningún impuesto sobre el patrimonio, el gobierno federal puede. La exención del impuesto federal sobre el patrimonio era de 11 dólares.70 millones de dólares en 2021 y aumentó al 12.06 en 2022. La exención es portátil para las parejas casadas. Esto significa que una pareja puede proteger hasta $24.12 millones de dólares cuando ambos cónyuges mueren por 2022 muertes.
Las herencias que superan la exención deben pagar el impuesto sobre el patrimonio. El impuesto federal sobre el patrimonio es progresivo, con un tipo máximo del 40%.
Así es como funciona: Consideremos un patrimonio de 15 millones de dólares. Una vez restada la exención de 12 dólares.06 millones, le queda un patrimonio imponible de 2.El impuesto sobre el patrimonio es progresivo, con un tipo máximo del 40%. El pago base del primer millón de dólares es de 345.800 dólares. El tipo marginal del 40% sobre los 1$ restantes.94 millones de dólares salen a 776.000 dólares. Añada el pago base a esa cifra, y obtendrá la carga total del impuesto sobre el patrimonio de 1.121.800 dólares.
| TASAS DE IMPUESTO FEDERAL SOBRE EL PATRIMONIO | |||
| Patrimonio imponible* | Impuestos base pagados | Tipo marginal | Tasa Umbral** |
| $1 – $10,000 | $0 | 18% | $1 |
| $10,000 – $20,000 | $1,800 | 20% | $10,000 |
| $20,000 – $40,000 | $3,800 | 22% | $20,000 |
| $40,000 – $60,000 | $8,200 | 24% | $40,000 |
| $60,000 – $80,000 | $13,000 | 26% | $60,000 |
| $80,000 – $100,000 | $18,200 | 28% | $80,000 |
| $100,000 – $150,000 | $23,800 | 30% | $100,000 |
| $150,000 – $250,000 | $38,800 | 32% | $150,000 |
| $250,000 – $500,000 | $70,800 | 34% | $250,000 |
| $500,000 – $750,000 | $155,800 | 37% | $500,000 |
| 750.000 dólares – 1 millón de dólares | $248,300 | 39% | $750,000 |
| Más de un millón de dólares | $345,800 | 40% | 1 millón de dólares |
*El patrimonio imponible es el total por encima de la exención federal de 12.06 millones.
**El umbral de la tasa es el punto en el que se aplica la tasa marginal del impuesto sobre el patrimonio.
Panorama fiscal general de Luisiana
Luisiana es bastante favorable a los impuestos para los jubilados. El estado no grava las prestaciones de la Seguridad Social ni los ingresos de las pensiones públicas. Grava parcialmente los ingresos de las pensiones privadas y los retiros de cuentas de jubilación como los planes 401(k). Los jubilados obtienen una exención anual de 6.000 dólares sobre estas fuentes de ingresos de jubilación. El estado grava cualquier ingreso por jubilación que supere los 6.000 dólares. El impuesto sobre la renta en Luisiana es progresivo, y los tipos van del 2% al 6%.
Luisiana tiene la quinta tasa de impuestos sobre la propiedad más baja del país. El tipo medio efectivo es sólo del 0.53%. También existe la exención de vivienda de Luisiana para cualquier persona que posea y ocupe su casa. Esto exime de los impuestos sobre la propiedad a los 7.500 dólares de valor tasado. Las personas mayores de 65 años también son elegibles para la congelación de la evaluación de las personas mayores si su ingreso total del hogar es de $71,491 o menos. Aunque la congelación no afecta a los tipos impositivos, impide que el valor de la propiedad aumente.
El impuesto sobre las ventas en Luisiana es alto. La tasa estatal es del 4.5%, que está en el extremo inferior. Sin embargo, las tasas de la ciudad y el campo también tienen un promedio de casi 5.07%, lo que da lugar a un tipo medio total de alrededor del 9.52%.
Consejos para la planificación del patrimonio
- La planificación de un patrimonio puede requerir una buena cantidad de tiempo y energía. Puede tener sentido encontrar a alguien que le ayude, y nuestro equipo puede simplificar su búsqueda con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros. Responde a unas cuantas preguntas sobre tu vida financiera y tus objetivos, y te pondremos en contacto con hasta tres asesores financieros de tu zona. Investigaremos a todos nuestros asesores, y todos ellos están libres de revelaciones. Puede hablar con cada uno de los asesores y ver si alguno de ellos le parece alguien con quien le gustaría trabajar.
- No cometa el error común de planificación patrimonial de pensar que es demasiado joven para empezar a planificar su patrimonio. Es probable que le falten muchos años para poner en práctica su plan. Sin embargo, siempre es mejor tener un plan de sucesión preparado que dejar a tu familia sorprendida y mal preparada si mueres inesperadamente.