La tasa del impuesto sobre el patrimonio en Illinois es gradual y llega hasta el 16%. Sin embargo, sólo se aplica a los patrimonios de más de 4 millones de dólares. Si vive en el Estado de las Praderas y está pensando en planificar su patrimonio, debería informarse sobre esta importante ley fiscal. A pesar del impuesto sobre el patrimonio de Illinois, asegúrese de conocer también el impuesto federal sobre el patrimonio, que tiene una exención mucho mayor de 12 dólares.06 millones de dólares. Si cree que necesita ayuda con la planificación del patrimonio, puede considerar trabajar con un asesor financiero. La herramienta gratuita de nuestro equipo de búsqueda de asesores financieros puede ayudarle a encontrar asesores en su zona.
Exención del impuesto sobre el patrimonio en Illinois
El umbral del impuesto sobre el patrimonio en Illinois es de 4 millones de dólares. Esto significa que si usted muere y su patrimonio total vale menos de 4 millones de dólares, el patrimonio no deberá nada al estado de Illinois. Sin embargo, si su patrimonio tiene un valor superior a 4 millones de dólares, existe un tipo impositivo progresivo para todo el patrimonio que tendrá que pagar antes de que el dinero se pueda repartir entre sus herederos.
A diferencia de otros estados, la exención de Illinois no es transferible entre cónyuges, por lo que cuando ambas personas de un matrimonio han fallecido la exención sigue siendo de 4 millones de dólares.
Tasa del impuesto sobre el patrimonio en Illinois
La tasa del impuesto al patrimonio en Illinois es gradual y la tasa máxima es del 16%. Recuerde que en Illinois, usted paga impuestos sobre todo el patrimonio si está por encima del umbral de $4 millones.
Encuentre su tramo de patrimonio imponible en el siguiente cuadro. La segunda columna, Impuestos base pagados, muestra lo que debe por el dinero que queda por debajo de su tramo. A continuación, calcule qué parte de su patrimonio se encuentra por encima del límite inferior de su tramo. Multiplique esa cifra por el tipo marginal, súmela al tipo base y sabrá cuál es su carga fiscal sobre el patrimonio.
(Nota: El gráfico siguiente muestra que no se deben impuestos sobre los primeros 40.000 dólares de ingresos imponibles debido a un sistema de créditos fiscales del estado.)
| Tipos del impuesto sobre el patrimonio en Illinois | |||
| Patrimonio imponible* | Impuestos base pagados | Tipo marginal | Tipo Umbral** |
| $1 – $40,000 | $0 | 0% | $0 |
| $40,000 – $90,000 | $0 | 0.8% | $40,000 |
| $90,000 – $140,000 | $400 | 1.6% | $90,000 |
| $140,000 – $240,000 | $1,200 | 2.4% | $140,000 |
| $240,000 – $440,000 | $3,600 | 3.2% | $240,000 |
| $440,000 – $640,000 | $10,000 | 4.0% | $440,000 |
| $640,000 – $840,000 | $18,000 | 4.8% | $640,000 |
| $840,000 – $1.04 millones | $27,600 | 5.6% | $840,000 |
| $1.04 millones – $1.54 millones de dólares | $38,800 | 6.4% | $1.04 millones |
| $1.54 millones de dólares – 2.04 millones | $70,800 | 7.2% | $1.54 millones |
| $2.04 millones – 2 dólares.54 millones | $106,800 | 8.0% | $2.04 millones |
| $2.54 millones – 3 dólares.04 millones | $146,800 | 8.8% | $2.54 millones |
| $3.04 millones de dólares – 3 dólares.54 millones de dólares | $190,800 | 9.6% | $3.04 millones |
| $3.54 millones de dólares.04 millones | $238,800 | 10.4% | $3.54 millones de dólares |
| $4.04 millones de dólares – 5 dólares.04 millones de euros | $290,800 | 11.2% | $4.04 millones |
| $5.04 millones – $6.04 millones | $402,800 | 12.0% | $5.04 millones de dólares |
| $6.04 millones – $7.04 millones | $522,800 | 12.8% | $6.04 millones |
| $7.04 millones – $8.04 millones de dólares | $650,800 | 13.6% | $7.04 millones |
| $8.04 millones – $9.04 millones | $786,800 | 14.4% | $8.04 millones |
| $9.04 millones de dólares – 10 millones de dólares.04 millones | $903,800 | 15.2% | $9.04 millones |
| $10.04 millones y más | $1,082,800 | 16.0% | $10.04 millones |
*El patrimonio imponible es el total por encima de la exención de 4 millones de dólares.
**El umbral de la tasa es el punto en el que entra en vigor la tasa marginal del impuesto sobre el patrimonio.
Qué es el impuesto sobre el patrimonio?
El impuesto de sucesiones es un impuesto que algunos estados y el gobierno federal cobran a las herencias de las personas ricas después de que hayan muerto pero antes de que el dinero se entregue a sus herederos. A veces se le llama «impuesto de sucesiones».»
No confunda el impuesto sobre el patrimonio con el impuesto sobre sucesiones, que es un impuesto independiente que algunos estados cobran a los receptores de una herencia después de haberla transmitido.
Impuesto de sucesiones de Illinois
No hay impuesto de sucesiones en Illinois. Sin embargo, el impuesto de sucesiones de otros estados podría aplicarse a usted. En Kentucky, por ejemplo, hay que pagar el impuesto de sucesiones sobre cualquier propiedad heredada en el estado, incluso si el heredero no vive allí.
Impuesto sobre donaciones en Illinois
No hay impuesto sobre donaciones en Illinois. Existe un impuesto federal sobre donaciones que se aplica a las donaciones de más de 15.000 dólares.
Impuesto sobre el patrimonio en Illinois para parejas casadas
El impuesto sobre el patrimonio de Illinois no es automáticamente transferible entre parejas casadas. Cuando uno de los cónyuges fallece, todo el patrimonio se transfiere al cónyuge superviviente sin estar sujeto al impuesto sobre el patrimonio. Sin embargo, cuando el segundo cónyuge fallece, la herencia sólo puede utilizar la exención de uno de los cónyuges.
Algunas parejas utilizan fideicomisos legales para disminuir la carga fiscal del patrimonio. Si cree que su patrimonio estará sujeto al impuesto sobre el patrimonio, debería considerar la posibilidad de hablar con un asesor financiero o un abogado especializado en planificación patrimonial para saber cómo utilizar un fideicomiso.
Impuesto federal sobre el patrimonio
También existe un impuesto federal sobre el patrimonio al que puede estar sujeto, pero tiene una exención mucho mayor. La exención del impuesto federal sobre el patrimonio es de 12 dólares.06 millones en 2022. Es portable entre cónyuges, lo que significa que si se toman las medidas legales adecuadas, una pareja casada puede proteger hasta $24.12 millones de euros.
Si el patrimonio supera esa cantidad, el tipo impositivo máximo es del 40%. A continuación se presenta una tabla completa de los tipos del impuesto federal sobre el patrimonio. Puede utilizar el mismo método descrito en la sección del impuesto sobre el patrimonio de Illinois para calcular su carga fiscal federal sobre el patrimonio.
| Tasas del impuesto federal sobre el patrimonio | |||
| Patrimonio imponible* | Impuestos base pagados | Tipo marginal | Umbral de la tasa** |
| $1 – $10,000 | $0 | 18% | $1 |
| $10,000 – $20,000 | $1,800 | 20% | $10,000 |
| $20,000 – $40,000 | $3,800 | 22% | $20,000 |
| $40,000 – $60,000 | $8,200 | 24% | $40,000 |
| $60,000 – $80,000 | $13,000 | 26% | $60,000 |
| $80,000 – $100,000 | $18,200 | 28% | $80,000 |
| $100,000 – $150,000 | $23,800 | 30% | $100,000 |
| $150,000 – $250,000 | $38,800 | 32% | $150,000 |
| $250,000 – $500,000 | $70,800 | 34% | $250,000 |
| $500,000 – $750,000 | $155,800 | 37% | $500,000 |
| $750,000 – $1 millón | $248,300 | 39% | $750,000 |
| Más de 1 millón de dólares | $345,800 | 40% | 1 millón de dólares |
*El patrimonio imponible es el total por encima de la exención de $12.06 millones.
**El umbral de la tasa es el punto en el que entra en vigor la tasa marginal del impuesto sobre el patrimonio.
Panorama general de los impuestos en Illinois
Illinois es un estado muy favorable a los impuestos para la jubilación. Casi todos los ingresos por jubilación en Illinois están libres de impuestos, incluyendo los planes de pensiones, los planes de jubilación y la Seguridad Social. Para los no jubilados, el cálculo del impuesto sobre la renta de Illinois es bastante fácil, ya que el estado tiene un impuesto fijo del 4.95% que se aplica a todo el mundo, independientemente de sus ingresos. Puede calcular su sueldo en casa utilizando nuestra calculadora de sueldos de Illinois.
Los impuestos sobre la propiedad en Illinois son muy gravosos, con un tipo efectivo del 2.16%. Es el segundo más alto del país. El sistema de impuestos sobre las ventas es un poco complicado. Hay un impuesto estatal del 1% sobre comestibles, fármacos y medicamentos, además de impuestos locales de hasta el 1.25%. Los vehículos tienen su propio impuesto sobre la venta que oscila entre el 6.25% a más del 8.5%. La tasa base para las mercancías generales es del 6.25%, y los impuestos locales añaden entre el 1% y el 4.75% a esa cifra.
Consejos de planificación patrimonial
- La planificación del patrimonio puede ser complicada, así que no tema pedir ayuda. Encontrar un asesor financiero cualificado que pueda ayudar no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- A la hora de planificar su patrimonio, querrá saber exactamente qué activos tiene, incluido lo que hay en su cuenta de jubilación. Si está ahorrando para la jubilación a través de un plan patrocinado por el empleador, puede utilizar nuestra calculadora 401(k) para ver cuánto puede esperar tener ahorrado en la jubilación.
- Cuando redacte su testamento, asegúrese de elegir a la persona adecuada para que sea su albacea. Esta persona será la responsable de asegurarse de que todo se distribuya como usted desea, así que elija a alguien que esté a la altura de la tarea.