California es uno de los 38 estados que no tiene impuesto sobre el patrimonio. Sin embargo, hay otros impuestos que pueden aplicarse a su patrimonio y propiedades después de su muerte. Si cree que va a necesitar ayuda para planificar su patrimonio, un asesor financiero podría aconsejarle para alcanzar sus objetivos. Esta guía le dirá todo lo que necesita saber sobre la planificación del patrimonio y el impuesto sobre el patrimonio en California.
Impuesto sobre el patrimonio en California
California no aplica un impuesto sobre el patrimonio a ninguna herencia, independientemente de su tamaño.
Qué es el impuesto sobre el patrimonio?
El impuesto sobre el patrimonio se aplica a la herencia de una persona fallecida antes de que se distribuya a sus herederos. Es posible que haya oído hablar de él como el «impuesto de sucesiones».»No se aplica a todas las herencias, sólo a las que alcanzan un determinado umbral de valor, y ese valor difiere de un estado a otro.
El impuesto sobre el patrimonio no debe confundirse con el impuesto sobre sucesiones. El impuesto sobre la herencia es el dinero que paga la persona que recibió o heredó el dinero después de que éste haya sido dispersado. El impuesto sobre el patrimonio es tomado por el gobierno de la herencia del difunto antes de que sus herederos lo reciban.
Impuesto de sucesiones y donaciones de California
Como en la mayoría de los estados, en California no hay impuesto de sucesiones. Sin embargo, si recibe dinero de un familiar que vivía en otro estado, asegúrese de consultar las leyes de ese estado. Pueden aplicarse a usted y a su herencia. Kentucky, por ejemplo, tiene un impuesto de sucesiones que puede aplicarse si se heredan bienes situados en el estado.
Tampoco hay impuesto sobre donaciones en California. El impuesto federal sobre donaciones tiene una exención anual de 15.000 dólares por destinatario y año para 2021, subiendo a 16.000 dólares en 2022.
Impuesto federal sobre el patrimonio
Aunque no deba el impuesto sobre el patrimonio al estado de California, todavía hay que tener en cuenta el impuesto federal sobre el patrimonio. El impuesto federal sobre el patrimonio entra en vigor para las herencias valoradas en 11 dólares.7 millones y más en 2021. Esto va hasta $12.06 millones en 2022. Este impuesto tiene plena portabilidad para las parejas casadas, lo que significa que si se toman las medidas legales adecuadas, una pareja casada puede evitar el pago de un impuesto sobre el patrimonio de hasta 24.06 millones de dólares tras el fallecimiento de ambos.
Para las herencias que superan esta cantidad, el tipo impositivo máximo es del 40%. A continuación se presenta un gráfico completo de los tipos impositivos federales sobre el patrimonio.
Digamos que su patrimonio tiene un valor de 12 dólares.63 millones y no estás casado. Restando la exención de 12 dólares.06 millones, lo que crea un patrimonio imponible de 570.000 dólares. Consulte la tabla para encontrar su tramo. Su pago base sobre los primeros 500.000 dólares es de 155.800 dólares. Usted también paga el 37% sobre los 70.000 dólares restantes, lo que equivale a 25.900 dólares. Eso, más la base de 155.800 dólares, crea una carga fiscal de 181.700 dólares.
| Tasas del impuesto federal sobre el patrimonio | |||
| Patrimonio imponible* | Impuestos base pagados | Tasa marginal | Umbral de la tasa** |
| $1 – $10,000 | $0 | 18% | $1 |
| $10,000 – $20,000 | $1,800 | 20% | $10,000 |
| $20,000 – $40,000 | $3,800 | 22% | $20,000 |
| $40,000 – $60,000 | $8,200 | 24% | $40,000 |
| $60,000 – $80,000 | $13,000 | 26% | $60,000 |
| $80,000 – $100,000 | $18,200 | 28% | $80,000 |
| $100,000 – $150,000 | $23,800 | 30% | $100,000 |
| $150,000 – $250,000 | $38,800 | 32% | $150,000 |
| $250,000 – $500,000 | $70,800 | 34% | $250,000 |
| $500,000 – $750,000 | $155,800 | 37% | $500,000 |
| 750.000 dólares – 1 millón de dólares | $248,300 | 39% | $750,000 |
| Más de 1 millón de dólares | $345,800 | 40% | 1 millón de dólares |
*El patrimonio imponible es el total por encima de la exención de 12 dólares.06 millones de dólares.
**El umbral de la tasa es el punto en el que entra en vigor el tipo marginal del impuesto sobre sucesiones.
Panorama general de los impuestos en California
California tiene uno de los impuestos más altos del país. Las cuentas de jubilación y los planes de pensiones están totalmente sujetos a impuestos, aunque la Seguridad Social está exenta. Los impuestos sobre la renta en California varían entre el 1% y el 12.3%. Hay un impuesto adicional del 1% sobre todos los ingresos superiores al millón de dólares, lo que supone un 13.El 3% es el tipo impositivo marginal máximo en California. Este es también el tipo impositivo marginal estatal más alto de los Estados Unidos.S. Usted puede estimar su sueldo en casa usando nuestra calculadora de sueldo de California.
El tipo impositivo sobre las ventas en California es del 7.25% en todo el estado, con tasas locales que pueden llegar al 2.50%. Este tipo básico es el más alto de todos los estados. Los impuestos sobre la propiedad en California no son tan gravosos, ya que la tasa media es de sólo 0.73%.
Consejos para la planificación del patrimonio
- Un asesor financiero puede ayudarle a planificar sus finanzas o a ocuparse de las finanzas de un ser querido recientemente fallecido. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- A la hora de planificar el patrimonio, es importante saber cuánto tiene en cualquier cuenta de jubilación y cuánto tendrá cuando se jubile. Utilice esta calculadora de 401(k) para saber cómo podría quedar su cuenta.
- No olvide actualizar regularmente su plan de sucesión. Los grandes cambios, desde el nacimiento de un hijo hasta la compra de una casa o un gran aumento de los ingresos, podrían cambiar el aspecto de su patrimonio. La actualización de su plan le permitirá hacer frente a estos cambios.