Tennessee no tiene impuesto sobre el patrimonio, independientemente del tamaño de su patrimonio. Sin embargo, existe un impuesto federal sobre el patrimonio que se aplicará a los residentes del Estado de los Voluntarios que tengan un patrimonio de tamaño suficiente. Esta página guiará a los habitantes de Tennessee que deseen planificar su patrimonio a través de lo que necesitan saber para asegurarse de que todo está en orden. Una de las mejores maneras de preparar su patrimonio es trabajar con un asesor financiero. Nuestro equipo puede ayudarle a encontrar el asesor adecuado para usted con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros.
Impuesto sobre el patrimonio de Tennessee
Tennessee no tiene un impuesto sobre el patrimonio. Es uno de los 38 estados que no tienen impuesto sobre el patrimonio.
Qué es el impuesto sobre el patrimonio?
También conocido como «impuesto de sucesiones», el patrimonio se aplica a las herencias de las personas que han fallecido recientemente. El impuesto de sucesiones se aplica antes de que el dinero y los bienes de la herencia pasen a los herederos designados por el difunto. El impuesto sobre el patrimonio sólo se aplica a las herencias valoradas por encima de un determinado umbral, que es determinado legalmente por el gobierno que recauda el impuesto.
El impuesto de sucesiones es diferente del impuesto sobre el patrimonio. El impuesto a la herencia se aplica al dinero y a los bienes después de la distribución a los herederos de una persona.
Impuesto sobre sucesiones y donaciones de Tennessee
Tennessee tampoco tiene un impuesto sobre la herencia. Sin embargo, existe la posibilidad de que se aplique el impuesto de sucesiones de otro estado si usted hereda algo de alguien que vive en ese estado. Kentucky, por ejemplo, tiene un impuesto de sucesiones que se aplica a todos los bienes del estado, incluso si la persona que los hereda vive en otro lugar. Si alguien que vive fuera del estado le deja una herencia, compruebe las leyes locales para no acabar perdiendo el pago de impuestos.
Tennessee tampoco tiene impuesto sobre donaciones. Sin embargo, existe un impuesto federal sobre las donaciones, que tiene una exención anual de 15.000 dólares por cada destinatario de la donación para el año 2021, que aumentará a 16.000 dólares en 2022. Si le da a una persona más de $16,000 en un solo año, debe reportar ese regalo al IRS. Cualquier cantidad donada a una persona por encima de ese límite cuenta contra su exención de por vida del impuesto sobre donaciones de 12 dólares.06 millones. También se reduce la exención del impuesto federal sobre el patrimonio.
Impuesto federal sobre el patrimonio
Aunque Tennessee no tiene impuesto sobre el patrimonio, existe un impuesto federal sobre el patrimonio que puede aplicarse a usted si su patrimonio es de suficiente valor. Hay 11 dólares.70 millones de exención para el impuesto federal sobre el patrimonio en 2021, pasando a 12.06 millones en 2022. La exención federal es portátil para las parejas casadas. Esto significa que una pareja casada puede aplicar sus dos exenciones a su patrimonio después de que ambos mueran. Con las maniobras legales adecuadas, un matrimonio puede proteger hasta 24 dólares.12 millones.
Las herencias cuyo valor supere la exención están sujetas a un impuesto sobre el patrimonio con tipos ascendentes, cuyo máximo es el 40%.
He aquí un ejemplo: Consideremos un patrimonio de 14 millones de dólares que pertenece a una persona soltera. Para determinar la carga total del impuesto sobre el patrimonio, primero tendrá que restar los 12 dólares.06 millones de dólares de exención, dejando un patrimonio imponible de 1 dólar.94 millones. El primer millón de dólares tiene un pago de impuesto base de 345.800 dólares. Se debe un 40% adicional sobre los 940.000 millones restantes, que suman 376.000. Añada esta cifra a la tasa base y obtendrá la carga fiscal total del patrimonio, que es de 721.800 dólares.
| TASAS DEL IMPUESTO FEDERAL SOBRE EL PATRIMONIO | |||
| Patrimonio imponible* | Impuestos base pagados | Tipo marginal | Umbral de la tasa** |
| $1 – $10,000 | $0 | 18% | $1 |
| $10,000 – $20,000 | $1,800 | 20% | $10,000 |
| $20,000 – $40,000 | $3,800 | 22% | $20,000 |
| $40,000 – $60,000 | $8,200 | 24% | $40,000 |
| $60,000 – $80,000 | $13,000 | 26% | $60,000 |
| $80,000 – $100,000 | $18,200 | 28% | $80,000 |
| $100,000 – $150,000 | $23,800 | 30% | $100,000 |
| $150,000 – $250,000 | $38,800 | 32% | $150,000 |
| $250,000 – $500,000 | $70,800 | 34% | $250,000 |
| $500,000 – $750,000 | $155,800 | 37% | $500,000 |
| 750.000 dólares – 1 millón de dólares | $248,300 | 39% | $750,000 |
| Más de un millón de dólares | $345,800 | 40% | 1 millón de dólares |
*El patrimonio imponible es el total por encima de la exención federal de $12.06 millones.
**El umbral de la tasa es el punto en el que entra en juego el tipo marginal del impuesto sobre el patrimonio.
Cuadro general de impuestos de Tennessee
Tennessee es un estado fiscalmente favorable para los jubilados. El estado no grava los ingresos de la Seguridad Social ni los retiros de cuentas de jubilación como los planes 401(k) o los ingresos de pensiones públicas o privadas. De hecho, el impuesto sobre la renta de Tennessee sólo se aplica a los intereses y dividendos, sin incluir los obtenidos de las cuentas de jubilación. Esto significa que el Estado no tributará por el dinero que gane durante la jubilación, incluido cualquier salario obtenido en un trabajo posterior a la jubilación.
Los impuestos sobre la propiedad en Tennessee también son muy bajos, con un tipo medio efectivo del 0.64%. El estado también ofrece una exención del impuesto sobre el patrimonio a determinadas personas. Esto incluye a las personas totalmente discapacitadas y a cualquier persona de 65 años o más con una renta familiar total inferior a 31.190 dólares. Cualquier persona que cumpla los requisitos recibirá una exención de 29.100 dólares sobre el valor de su vivienda.
Tennessee tiene el segundo impuesto sobre las ventas más alto del país. La tasa estatal es del 7%, y las tasas locales pueden llegar al 2.75%. La tasa media en todo el estado es del 9.55%. Los alimentos están gravados al 4%.
Consejos para la planificación del patrimonio
- Encontrar un asesor financiero que le ayude con los detalles de la planificación de la herencia puede hacer que todo sea más fácil. Nuestro equipo puede ayudarle a encontrar un asesor que se adapte a sus necesidades con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros. Deberá responder a algunas preguntas sobre su situación financiera y sus objetivos. A continuación, le pondremos en contacto con un máximo de tres asesores de su zona, todos ellos completamente investigados y libres de revelaciones. A continuación, puede hablar con cada uno de los asesores que coincidan y tomar una decisión sobre cómo quiere seguir adelante.
- Aunque puede estar tentado a planificar su patrimonio por sí mismo, hay serios peligros en la planificación patrimonial DIY. Considere seriamente la posibilidad de buscar un asesor o un abogado que le ayude en el proceso.