Nuevo México no tiene un impuesto sobre el patrimonio, aunque hay un impuesto federal sobre el patrimonio que se aplicará a los nuevos mexicanos que tengan patrimonios lo suficientemente grandes. Esta guía llevará a los residentes de la Tierra del Encanto a través de todos los hechos relevantes que necesitarán para navegar por las cuestiones del impuesto sobre el patrimonio mientras trabajan para proteger sus herencias y preparar a sus familias para lo que suceda cuando finalmente mueran. Encontrar un profesional que le ayude es una de las mejores maneras de planificar el patrimonio. El servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo puede ayudarle a encontrar un asesor que se ajuste a sus necesidades.
Impuesto al patrimonio en Nuevo México
Nuevo México no aplica un impuesto sobre el patrimonio. Es uno de los 38 estados sin impuesto sobre el patrimonio.
Qué es el impuesto sobre el patrimonio?
El impuesto al patrimonio se aplica al patrimonio de una persona que ha fallecido recientemente, antes de que el dinero y los activos del patrimonio se dispersen entre los herederos designados por la persona. Los impuestos sobre el patrimonio, a veces llamados «impuestos sobre la muerte», sólo se aplican a los patrimonios valorados por encima de un determinado umbral. El umbral lo determina legalmente el gobierno que recauda el impuesto.
Los impuestos sobre la herencia son diferentes de los impuestos sobre el patrimonio. El impuesto de sucesiones se aplica al dinero o a los bienes que ya se han transmitido a los herederos designados por una persona, que son los responsables de pagar el impuesto de sucesiones.
Impuesto sobre sucesiones y donaciones de Nuevo México
Nuevo México tampoco tiene un impuesto a la herencia. Sin embargo, es posible que deba el impuesto a la herencia en otro estado, si alguien que vive en un estado con un impuesto a la herencia le deja algo de su patrimonio. Pensilvania, por ejemplo, grava con un impuesto de sucesiones todo lo que se transmite por alguien que vive allí, incluso si la persona que recibe la herencia vive en otro estado. Si tu benefactor vivía en otro estado, comprueba las leyes locales para no acabar perdiendo una factura de impuestos y tener que lidiar con las consecuencias.
Tampoco hay impuesto a las donaciones en Nuevo México. El impuesto federal sobre donaciones tiene una exención de 15.000 dólares al año por destinatario de la donación en 2021, que aumentará a 16.000 dólares en 2022. Si da a una persona más de 16.000 dólares en un solo año, debe informar de ese regalo al IRS. Cualquier cantidad que exceda la exención de $16,000 cuenta contra su exención de por vida del impuesto a las donaciones de $12.06 millones de dólares. También se reduce la exención del impuesto federal sobre el patrimonio.
Impuesto federal sobre el patrimonio
Aunque Nuevo México no le cobrará un impuesto a la herencia, hay un impuesto federal a la herencia en el que debe pensar, ya que puede aplicarse si su patrimonio es de suficiente valor. El impuesto federal sobre el patrimonio tiene una exención de 11.70 millones de dólares en 2021 y 12 dólares.06 millones en 2022. La exención es transferible, lo que significa que un cónyuge puede pasar su exención al otro, de modo que ambas exenciones se aplican cuando el segundo cónyuge fallece. Esto significa que, con las maniobras legales adecuadas, un matrimonio puede proteger hasta 24.12 millones de su patrimonio.
Las herencias que superan la exención se gravan con un tipo progresivo. El tipo máximo es del 40%.
He aquí un ejemplo de cómo funciona: Digamos que su patrimonio tiene un valor de $13.88 millones y no está casado. Primero, saque los $11.18 millones de dólares de exención, lo que le deja un patrimonio imponible de.82 millones de euros. Esto le sitúa en el tramo impositivo más alto. El pago base del primer millón de dólares es de 345.800 dólares. También debe el 40% de los 820.000 dólares restantes, lo que supone 328.000 dólares. Añade el pago base a esa cifra y obtendrás la carga fiscal total, que en este caso es de 673.800 dólares.
| TIPOS DEL IMPUESTO FEDERAL SOBRE EL PATRIMONIO | |||
| Patrimonio imponible* | Impuestos base pagados | Tasa marginal | Umbral de la tasa** |
| $1 – $10,000 | $0 | 18% | $1 |
| $10,000 – $20,000 | $1,800 | 20% | $10,000 |
| $20,000 – $40,000 | $3,800 | 22% | $20,000 |
| $40,000 – $60,000 | $8,200 | 24% | $40,000 |
| $60,000 – $80,000 | $13,000 | 26% | $60,000 |
| $80,000 – $100,000 | $18,200 | 28% | $80,000 |
| $100,000 – $150,000 | $23,800 | 30% | $100,000 |
| $150,000 – $250,000 | $38,800 | 32% | $150,000 |
| $250,000 – $500,000 | $70,800 | 34% | $250,000 |
| $500,000 – $750,000 | $155,800 | 37% | $500,000 |
| 750.000 dólares – 1 millón de dólares | $248,300 | 39% | $750,000 |
| Más de 1 millón de dólares | $345,800 | 40% | 1 millón de dólares |
*El patrimonio imponible es el total que supera la exención federal de 12 dólares.06 millones.
**El umbral de la tasa es el punto en el que se aplica la tasa marginal del impuesto sobre el patrimonio.
Cuadro general de impuestos en Nuevo México
Nuevo México es moderadamente amigable con los impuestos para los jubilados. El estado grava parcialmente las prestaciones de la Seguridad Social, las retiradas de cuentas de jubilación como los planes 401(k) y los ingresos de las pensiones privadas y públicas. Nuevo México ofrece una deducción de 2.500 dólares sobre las prestaciones de la Seguridad Social para los menores de 65 años con ingresos inferiores a 36.667 dólares (55.000 dólares para declarantes conjuntos). Para los mayores de 65 años con una renta inferior a 28.500 $ (51.000 $ para los declarantes conjuntos), la deducción es de 8.000 $. No tiene derecho a la deducción si gana más que el límite de ingresos. Las personas mayores también obtienen una deducción de 8.000 dólares por los ingresos de cuentas de jubilación y pensiones. El impuesto sobre la renta de Nuevo México es progresivo, con tasas que van desde el 1.70% a 5.90%, se aplica a los ingresos por jubilación que superen esa deducción.
Los impuestos a la propiedad en Nuevo México son bajos. El tipo medio efectivo es sólo del 0.78%. Las personas mayores con una renta bruta modificada inferior a 32.000 dólares pueden solicitar la congelación del valor de tasación de su vivienda.
Nuevo México no tiene un impuesto sobre las ventas. Sin embargo, tiene un impuesto sobre los ingresos brutos que se cobra a las empresas y que generalmente se traslada a los consumidores. El tipo estatal del impuesto sobre los ingresos brutos es del 5.125%. Los gobiernos locales también pueden recaudar impuestos, que en promedio rondan el 2.71%, pero puede ser tan alto como el 4.31%.
Consejos para la planificación del patrimonio
- No siempre es fácil planificar la sucesión, y puede tener sentido que busque ayuda, probablemente en forma de un asesor financiero. Nuestro equipo facilita la búsqueda de un asesor con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros. Usted responde a unas cuantas preguntas sobre sus finanzas y nosotros le ponemos en contacto con hasta tres asesores de su zona, todos ellos libres de revelaciones y totalmente investigados. Una vez que haya hablado con cada uno de los asesores, decida si quiere trabajar con uno de ellos.
- Hay diferentes maneras de planificar su patrimonio, así que no cometa el error de pensar que no las hay. Sus opciones van desde los fideicomisos en vida hasta los testamentos o alguna combinación de ambos. Hable con su asesor sobre lo que tiene más sentido para usted y su familia.