Missouri no cobra su propio impuesto sobre el patrimonio. Sin embargo, los habitantes de Missouri pueden estar sujetos al impuesto federal sobre el patrimonio, si su patrimonio es lo suficientemente grande. Esta guía guía a los residentes del Estado de Show-Me a través de lo que deben tener en cuenta en relación con el impuesto sobre la herencia para asegurarse de que su plan de sucesión es completa y protege adecuadamente sus activos. Encontrar un asesor financiero puede facilitar la planificación del patrimonio. Nuestro equipo puede ayudarle a encontrar el asesor financiero adecuado para usted con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros.
Impuesto sobre el patrimonio de Missouri
Missouri es uno de los 38 estados del país que no cobra su propio impuesto sobre el patrimonio.
Qué es el impuesto sobre el patrimonio?
El impuesto sobre el patrimonio, a veces denominado «impuesto sobre la muerte», se aplica al patrimonio de una persona que ha fallecido recientemente. El impuesto se recauda antes de que el dinero y los activos del patrimonio pasen a los herederos legalmente designados de la persona. El impuesto sólo se aplica a las herencias que alcanzan un determinado umbral. El gobierno que recauda el impuesto determina el umbral.
El impuesto de sucesiones y el impuesto sobre el patrimonio no son lo mismo. Los estados cobran el impuesto de sucesiones sobre los activos después de que se hayan transmitido a los herederos de una persona.
Impuesto sobre sucesiones y donaciones de Missouri
Missouri tampoco tiene un impuesto a la herencia. Sin embargo, existe la posibilidad de que usted deba impuestos sobre la herencia a otro estado. Este podría ser el caso si alguien que vive en un estado que sí aplica un impuesto a la herencia le deja propiedades o activos. Pensilvania, por ejemplo, tiene un impuesto de sucesiones que se aplica a todos los bienes de sus residentes, incluso si el heredero de esos bienes vive en otro estado. Si hereda algo de alguien que vive en otro estado, asegúrese de comprobar las leyes locales para no perder accidentalmente el pago de impuestos.
Missouri no tiene impuesto sobre las donaciones. El impuesto federal sobre donaciones tiene una exención de 15.000 dólares anuales por receptor de donaciones para 2021, que aumentará a 16.000 dólares en 2022. Si usted regala más de $16,000 a cualquier persona en un solo año, debe reportar el regalo en su declaración de impuestos. La cantidad que dé más de 16.000 dólares cuenta contra sus 12 dólares.06 millones de exención del impuesto sobre donaciones. También reduce la exención del impuesto federal sobre donaciones.
Impuesto federal sobre el patrimonio
Missouri no tiene un impuesto sobre el patrimonio, pero el gobierno federal cobrará un impuesto sobre el patrimonio si su patrimonio vale lo suficiente. La exención es de 11 dólares.70 millones de dólares para las muertes en 2021. La exención aumenta a $12.06 millones en 2022. La exención del impuesto federal sobre el patrimonio tiene portabilidad. Esto significa que una pareja casada puede, con los pasos legales adecuados, proteger hasta 24 dólares.12 millones de su patrimonio cuando ambos mueran.
Un patrimonio que supere la exención está sujeto a un impuesto sucesorio progresivo. El tipo máximo es del 40%.
He aquí un ejemplo: Supongamos que su patrimonio tiene un valor de 16.06 millones de euros. Primero, reste los $12.La exención de 06 millones de euros le deja con un patrimonio imponible de 4 millones de dólares. Que le sitúe en el tramo impositivo más alto. Deberá un pago base de 345.800 dólares sobre el primer millón y un pago del 40% sobre los 3 millones restantes, lo que supone 1.20 millones de dólares. Si se añade esto al pago base, la factura total del impuesto sobre el patrimonio asciende a 1.545.800 dólares.
| TIPOS DEL IMPUESTO FEDERAL SOBRE EL PATRIMONIO | |||
| Patrimonio imponible* | Impuestos base pagados | Tipo marginal | Umbral de la tasa** |
| $1 – $10,000 | $0 | 18% | $1 |
| $10,000 – $20,000 | $1,800 | 20% | $10,000 |
| $20,000 – $40,000 | $3,800 | 22% | $20,000 |
| $40,000 – $60,000 | $8,200 | 24% | $40,000 |
| $60,000 – $80,000 | $13,000 | 26% | $60,000 |
| $80,000 – $100,000 | $18,200 | 28% | $80,000 |
| $100,000 – $150,000 | $23,800 | 30% | $100,000 |
| $150,000 – $250,000 | $38,800 | 32% | $150,000 |
| $250,000 – $500,000 | $70,800 | 34% | $250,000 |
| $500,000 – $750,000 | $155,800 | 37% | $500,000 |
| 750.000 – 1 millón de dólares | $248,300 | 39% | $750,000 |
| Más de 1 millón de dólares | $345,800 | 40% | 1 millón de dólares |
*El patrimonio imponible es el total por encima de la exención federal de 12 dólares.06 millones.
**El umbral de la tasa es el punto en el que se aplica la tasa marginal del impuesto sobre el patrimonio.
Panorama general de los impuestos en Missouri
Missouri es moderadamente amigable con los impuestos para los jubilados. El estado grava totalmente los retiros de cuentas de jubilación como los planes 401(k) y los ingresos de los fondos de pensiones privados. Grava parcialmente las prestaciones de la Seguridad Social y los ingresos de las pensiones públicas. Los ingresos de la Seguridad Social están totalmente exentos para las personas mayores con ingresos brutos ajustados inferiores a 85.000 dólares (100.000 dólares para declarantes conjuntos). Los ingresos por pensiones públicas tienen derecho a una exención anual de hasta 25.000 dólares para los declarantes solteros y 32.000 dólares para los declarantes conjuntos. El estado grava los ingresos de las pensiones públicas por encima de esa cantidad. Missouri tiene un impuesto sobre la renta progresivo, con tipos que van del 0% al 5.40%
Las tasas del impuesto sobre la propiedad de Missouri están por debajo de la media nacional. El tipo medio efectivo es 0.93%. También hay un crédito de impuesto sobre la propiedad para las personas que tienen al menos 65 años y son propietarias y ocupan sus casas. El crédito tiene un valor de hasta 1.100 dólares para los propietarios y 750 dólares para los inquilinos. Los propietarios de todo el año deben tener unos ingresos totales inferiores a 30.000 dólares (34.000 dólares para los declarantes conjuntos). Para los propietarios o inquilinos de medio año, el límite de ingresos es de 27.500 dólares para los declarantes solteros y de 29.500 dólares para los declarantes conjuntos.
El impuesto sobre las ventas en Missouri es más alto que el promedio nacional. La tasa estatal es sólo del 4.225%, pero con los impuestos locales la tasa total puede variar hasta el 5.63%.
Consejos para la planificación del patrimonio
- La planificación patrimonial, como todo tipo de planificación financiera, puede ser complicada. Podría tener sentido para usted encontrar un asesor financiero para guiarlo a través del proceso. Nuestro equipo puede ayudarle a encontrar uno con nuestro servicio gratuito de búsqueda de asesores financieros. Responda a unas cuantas preguntas sobre sus finanzas y le pondremos en contacto con un máximo de tres asesores de su zona, todos ellos sin revelar nada y totalmente investigados. A continuación, hable con cada uno de los asesores y vea si uno de ellos le parece alguien con quien se sentiría cómodo trabajando.
- Si bien es cierto que puede intentar planificar su patrimonio por su cuenta, existen algunos riesgos muy serios en la planificación patrimonial DIY. Considere seriamente la posibilidad de obtener ayuda de un asesor o un abogado, especialmente si su patrimonio es complicado.