Como los estadounidenses pagan más por los gastos médicos, muchos buscan nuevas formas de ahorrar en caso de emergencia. Algunos ni siquiera saben que tienen acceso a las cuentas de ahorro para la salud (HSA) y a las cuentas de reembolso para la salud (HRA). Pero los consumidores inteligentes que son prudentes con su salud física y financiera harían bien en considerar la HSA frente a. Decisión sobre la HRA. Así que, ¿cuál debería contratar?? La respuesta depende de sus necesidades individuales. Pero analizaremos cada una de ellas en detalle. También analizaremos los pros y los contras de cada una.
Qué es una HSA?
Una HSA ayuda a los particulares a ahorrar para futuros gastos médicos. Además, una HSA ofrece tres ventajas fiscales distintas. En primer lugar, las financia con dinero «antes de impuestos», a menudo extraído directamente de su nómina. Esto significa que la cuenta se financia antes de que su cheque de pago sea gravado. Como resultado, usted reduce su renta imponible. En otras palabras, acaba tributando como si ganara menos dinero. Y con las reglas establecidas por el plan de impuestos de Trump, incluso puede encontrarse cayendo en un tramo de impuestos menos gravoso.
En segundo lugar, su dinero crece libre de impuestos. Puede abrir una HSA a través de las empresas participantes o de una institución financiera, como un banco o una empresa de fondos de inversión. El Tío Sam no gravará los intereses, dividendos de las acciones o ganancias de capital que genere su dinero. Se trata de un beneficio muy poco frecuente. Las cuentas de corretaje, por ejemplo, están sujetas a impuestos.
Por último, el IRS no gravará los retiros que hagas para gastos médicos calificados. Incluyen procedimientos y servicios que su propio plan de seguro médico puede no cubrir. Pero aquí está el truco: para abrir una HSA, debe emparejarla con un plan de salud con deducible alto (HDHP). En general, estos tipos de planes de seguro médico benefician más a las personas jóvenes y sanas que no esperan tener muchos gastos médicos a lo largo del año.
A continuación, analizamos algunos pros y contras de las HSA.
Ventajas de las HSA
- Triple ventaja fiscal
- Aportaciones deducibles de impuestos
- El dinero se transfiere al año siguiente
- Cubre una amplia gama de gastos médicos, incluidos los que su plan de seguro puede no cubrir
- A veces está vinculada a cómodas tarjetas de débito
Contras de las HSA
- Necesidad de emparejarla con un HDHP
- No es la mejor opción para todos
- Puede necesitar cuidados a largo plazo, para lo cual un plan de salud con deducible bajo puede ser una mejor opción
Qué es una HRA?
A veces se denomina acuerdo de reembolso de gastos médicos, pero la HRA funciona de forma diferente a la HSA. En primer lugar, los empleadores financian exclusivamente este tipo de cuenta. Así que si la suya ofrece una, está de suerte. En segundo lugar, no es necesario retirar los fondos de las HRA para cubrir los gastos médicos. En cambio, usted debe incurrir primero en estos gastos. Su empresa le reembolsará los gastos médicos cualificados.
Sin embargo, el IRS considera una amplia gama de servicios por los que se puede obtener un reembolso. Además, su empresa decide la cantidad que aportará a las cuentas de jubilación de los empleados cada año. Y no puede aportar su propio dinero a la cuenta.
Ventajas de la HRA
- Financiadas íntegramente por la empresa
- Cubre una amplia gama de gastos médicos
- No necesita un plan de seguro médico concreto para abrir una HRA
Contras de las HRA
- No puede aportar su propio dinero
- El empleador establece los límites de las aportaciones anuales y la mayoría de las normas de su plan
- El plan no se lleva con usted si deja la empresa o le despiden
Quién debe obtener una HSA?
Quizá se pregunte para quién tienen sentido las HSA? En general, debería abrir una cuenta HSA si se siente cómodo teniendo un HDHP. Estos planes tienen deducibles elevados. Así que puede ser más difícil pagarla antes de que entre en vigor su seguro. Sin embargo, estos planes suelen tener primas mensuales más bajas. Esto supone una ventaja tanto para usted como para su empresa.
Dicho esto, las HSA suelen ser más adecuadas para las personas que no prevén muchos gastos sanitarios. En este caso, las HSA pueden ser extremadamente beneficiosas. Ahorrará dinero para los gastos de salud a lo largo del tiempo y, cuando se enferme, podrá hacer retiros libres de impuestos para gastos médicos calificados. Y cuando piense en lo que puede deducir en el momento de pagar los impuestos, se adelantará a los acontecimientos. Usted puede deducir sus contribuciones de su ingreso gravable federal. En el lado positivo, tiene hasta el 15 de abril del año siguiente para contribuir al máximo y reclamarlo como deducción.
La contribución máxima de la HSA para 2018 es de 3.450 dólares para la cobertura individual y de 6.900 dólares para la cobertura familiar. Eso aumenta en 2019 a 3.500 dólares para la cobertura individual y 7.00 dólares para la cobertura familiar. Y si tiene 55 años o más, puede hacer contribuciones adicionales de 1.000 dólares al año. De hecho, muchos expertos sugieren utilizar las HSA como parte de su estrategia integral de planificación de la jubilación.
Sin embargo, las HSA pueden no tener sentido si esperas una atención médica frecuente debido a algo como una enfermedad crónica. En este caso, un plan de salud con deducible bajo puede ser una mejor opción. Sus primas serían más elevadas. Pero cumpliría con su deducible y, por lo tanto, con los beneficios del seguro antes.
Por supuesto, no puedes abrir una HSA si tienes un plan de salud con deducible bajo. No obstante, siempre puede abrir una cuenta de gastos flexible (FSA) si su empresa la ofrece. Funcionan de forma similar a las HSA. Usted aporta dinero antes de impuestos. Y puede hacer retiros libres de impuestos para cubrir gastos médicos calificados. Sin embargo, su dinero no generará intereses. Y no puede transferir el saldo de su cuenta al año siguiente. Debe utilizar sus fondos dentro del año o desaparecen.
¿Quién debería contratar una HRA??
Si su empresa ofrece una HRA, debería considerar la posibilidad de abrir una cuenta. Estos son totalmente financiados por el empleador. Así que no tiene que desprenderse de un centavo de su cheque de pago. Y tendrá un fondo de emergencia médica a su disposición en caso de que ocurra algo.
Es posible que usted no obtenga ningún beneficio fiscal. De hecho, su empleador acaba obteniendo la desgravación fiscal. Pero este acuerdo anima a más empresas a ofrecer estas cuentas a sus empleados. Y es uno de esos raros ejemplos de dinero gratis en el trabajo. El único que se le acerca es si su empleador ofrece una compensación de la empresa en su plan 401(k).
Y aunque no es necesario vincular una HRA con un HDHP, sí debe hacerlo con un plan de salud de grupo determinado por su empleador.
¿Puede tener una HSA y una HRA??
Sí, puede hacerlo. Pero debe seguir algunas reglas. Se lo explicamos con detalle. Primero, asegúrese de tener un HDHP elegible. El IRS determina los criterios para los HDHP. Para 2019, un HDHP debe tener un deducible mínimo de $1,350 para la cobertura individual y $2,700 para la cobertura familiar. El máximo de gastos de bolsillo tampoco puede superar los 6.750 dólares para la cobertura individual y los 13.500 dólares para la cobertura familiar.
Sin embargo, también debe cumplir con otras estipulaciones. Por ejemplo, no puede abrir una HSA si su HDHP cubre los servicios de atención no preventiva antes de alcanzar el deducible. La mejor manera de averiguar si está cubierto por un plan de seguro de salud elegible es hablar con alguien del departamento de beneficios de su empleador. Si cumple los requisitos y su empresa no ofrece una, siempre puede abrir una a través de varios bancos. Además, no puede tener ningún otro plan de seguro médico que no sea de alta franquicia para poder optar a ella. Pero si cumple con estas condiciones, puede abrir una HSA al igual que una HRA. Sin embargo, sus opciones se limitan a lo siguiente.
HRA de propósito limitado: Este tipo de plan cubre determinados servicios médicos, incluidos los procedimientos odontológicos y oftalmológicos. Sin embargo, sus gastos no reducirán su deducible.
HRA post-deducible: Cubre los gastos médicos cualificados después de pagar la franquicia.
HRA de jubilación: Estas cubren los gastos médicos cualificados después de la jubilación. Sin embargo, puede utilizar su HSA hasta ese momento antes de perder la elegibilidad para una HSA. En este momento, puede utilizar su HRA.
Lo que hay que saber
Las HSA y las HRA ofrecen varias ventajas, entre las que se incluyen exenciones fiscales. También obtiene la tranquilidad de tener acceso a un fondo médico de emergencia en caso de que lo necesite y su seguro médico no cubra ciertos servicios. Sin embargo, no son las mejores para todo el mundo. Las HSA suelen beneficiar a personas sanas que no especulan con necesitar mucha atención médica a lo largo del año. Si padece una enfermedad crónica, una cuenta de gastos flexible con un plan de seguro médico con deducible bajo puede ser lo mejor para usted. No todo el mundo tiene acceso a las HRA. Pero definitivamente debería considerar una si su empleador la ofrece. De hecho, están totalmente financiados por el empleador. Es básicamente dinero gratis para sus gastos médicos.
Así que ahí lo tiene. ¿Está satisfecho con alguna de estas opciones?? Si es así, puede acudir al departamento de prestaciones de su empresa para ver si tiene acceso a una HSA, a una HRA o a ambas.
Consejos
- Puede tener un HDHP cualificado. Pero ¿y si su empresa no ofrece HSA como parte de su paquete de prestaciones?? No se preocupe. Hoy en día se puede abrir una HSA a través de la mayoría de los principales bancos. Para ayudarle a reducir sus opciones, publicamos un informe sobre los mejores bancos de Estados Unidos.
- Invertir en HSA puede ser tan beneficioso como complicado. Tienes que seguir ciertas reglas para disfrutar de todas las ventajas fiscales y evitar sanciones. Si necesita orientación, puede utilizar nuestra herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo. Le hace algunas preguntas sencillas antes de ponerle en contacto con hasta tres asesores locales. Cada una se especializa en áreas como la planificación de la jubilación y el ahorro para los gastos de salud.