Vender una casa es un cambio de vida importante. Pero antes de concentrarte en la compra de una nueva casa, tendrás que averiguar cómo declarar correctamente los beneficios relacionados con la venta de tu casa. Esto puede afectar a su plan financiero, ya que puede recibir una gran cantidad de dinero en efectivo e impuestos adicionales. Entre las cosas que hay que saber están las exenciones fiscales, la reducción de exclusiones, cómo informar de la venta de la casa en la declaración de la renta y cómo determinar el beneficio total de la venta de la casa. Puede ser útil hablar con un asesor financiero antes de vender su casa.
Hay que pagar impuestos por la venta de una casa?
Cuando vendas tu casa, es posible que tengas que pagar impuestos por el dinero que ganes con la venta. Sin embargo, hay excepciones que pueden hacer que pague muy poco o incluso nada en impuestos.
Si ha vivido en su casa durante dos de los cinco años inmediatamente anteriores a la venta, los primeros 250.000 dólares de cualquier beneficio que obtenga de la vivienda están exentos de impuestos. La cantidad libre de impuestos aumenta a 500.000 dólares si está casado y usted y su cónyuge presentan una declaración de impuestos conjunta.
Es importante tener en cuenta que estas cifras se refieren a los beneficios, no a los ingresos. Esto significa que el impuesto se basa en la cantidad neta, después de los gastos, que se obtiene con la venta de la casa. Por lo tanto, no se trata de la cantidad total de dinero que obtiene por la venta de su casa, sino de la diferencia entre el precio de compra original y el precio de venta. A su vez, si vende su casa por menos de 250.000 dólares por encima de su precio de compra -y ha vivido en su casa durante al menos dos de los cinco años anteriores- no deberá ningún impuesto por la venta de su casa.
Cómo determinar el beneficio de la venta de su casa
Esto significa, por supuesto, que tendrá que calcular el beneficio que ha obtenido de la venta de su casa para determinar si debe impuestos por la venta de su casa. Sin embargo, este cálculo no es tan sencillo como restar el precio que pagó del precio de venta.
En primer lugar, tendrá que calcular el coste base de su casa. Tendrá que tener en cuenta no sólo la cantidad total que gastó en la compra de la casa, sino también cuánto ha gastado en cualquier adición o mejora de la casa. Así que, por ejemplo, digamos que el precio de compra original fue de 200.000 dólares y que gastaste 20.000 dólares en añadir una habitación extra. A continuación, añadirá 20.000 dólares a su base de coste.
A continuación, anote el precio de venta de la vivienda. A continuación, restarás de esa cantidad los gastos que hayas pagado, como los costes de cierre y los honorarios del agente inmobiliario. Si vendió su casa por 300.000 dólares pero pagó 10.000 dólares en concepto de honorarios, la cantidad total que ganó por la venta de su casa es de 290.000 dólares.
Ahora, reste su base de coste de la cantidad total de dinero que ganó con la venta. En este caso, son 290.000 $ menos 220.000 $, lo que supone un beneficio de 70.000 $. Como esa cantidad es inferior a 250.000 dólares, no deberá pagar ningún impuesto por la venta de esta casa.
Cómo acogerse a las reducciones fiscales por venta de vivienda
Hay tres requisitos básicos que debe cumplir para tener derecho a la desgravación fiscal. A continuación se desglosan:
- Debe haber sido propietario de la vivienda que vende durante al menos dos años. Si ha sido propietario de la vivienda durante menos tiempo, no tiene derecho a la desgravación fiscal.
- Debe haber utilizado la vivienda como residencia principal durante al menos dos de los últimos cinco años. Esto significa que las segundas viviendas, como las casas de vacaciones y las propiedades de alquiler puro, probablemente no tendrán derecho a esta desgravación fiscal.
- No debes haber utilizado esta desgravación fiscal para la venta de otra vivienda en los últimos dos años. Esto significa que si usted está tratando de vender varias propiedades, la exención fiscal sólo puede aplicarse a una de sus propiedades.
Si cumple los siguientes requisitos, podrá beneficiarse de la desgravación fiscal. Como puede ver, esto aumentará en gran medida los beneficios de la venta de su casa para obtener un beneficio.
Cómo calificar para una exclusión reducida de la venta de la casa
Una exclusión reducida le permite reclamar parte de la desgravación fiscal, incluso si no cumple todos los requisitos anteriores. Si sólo ha vivido en su casa durante un año, por ejemplo, podría estar exento por sólo 125.000 dólares de cualquier beneficio que obtenga de la venta de su casa.
Sin embargo, debe tener una razón válida para tener derecho a una exclusión reducida. Las razones válidas son los cambios de empleo, los cambios de salud o cualquier otra circunstancia imprevista que le obligue a vender su casa antes de lo previsto.
Cómo declarar la venta de su casa en sus impuestos
Si el beneficio de la venta de su casa es inferior al importe de la exención y cumple los demás requisitos, no tiene que declarar la venta de su casa en su declaración de la renta. Si excede o no califica la exención, tendrá que reportar la venta de su casa. Cualquier ganancia que exceda o no tenga derecho a la exención se grava como una ganancia de capital en el Anexo D.
También tendrá que informar de la venta de su casa si recibe un formulario 1099-S. Este formulario se distribuye cuando se realiza la venta de una vivienda. Es decir, a menos que le asegure a su empresa de cierre inmobiliario que no deberá pagar impuestos por su ganancia. Si recibe un formulario a pesar de tener derecho a la exención, esto no significa necesariamente que deba impuestos. Sin embargo, esto significa que tendrá que informar de la venta.
Conclusión
Aunque es posible que tenga que pagar impuestos por la venta de su casa, lo más probable es que no tenga que hacerlo. Si cumples unos sencillos requisitos, hasta 250.000 dólares de beneficio en la venta de tu casa están libres de impuestos. Esta cifra se eleva a 500.000 dólares si la declaración es conjunta. De hecho, si no debe impuestos, ni siquiera necesita incluir la venta de su casa en su declaración de impuestos. Cualquier ganancia gravada entra dentro de las directrices sobre ganancias de capital.
Consejos para la compra de vivienda
- Cuando se trata de una decisión financiera importante, como la compra de una casa, puede ser útil encontrar un asesor financiero. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a los asesores que haya elegido sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Intentar calcular cuánto puede gastar razonablemente en una casa? Utilice la calculadora de asequibilidad de la vivienda de nuestro equipo. Se tienen en cuenta los ingresos anuales, incluidos los pagos de las deudas, para determinar la cantidad de vivienda que puede permitirse.