Si tiene un pequeño negocio y lo gestiona con beneficios, es probable que pueda deducir los costes incurridos. Las deducciones fiscales de las pequeñas empresas reducen sus beneficios imponibles y, por tanto, los impuestos de la empresa. Desde los gastos de la oficina en casa hasta las facturas de publicidad, estas son algunas de las deducciones fiscales que los propietarios de pequeñas empresas pueden reclamar.
Deducciones fiscales comunes para pequeñas empresas
La regla general para los gastos empresariales deducibles es que deben ser ordinarios y necesarios. Como resultado, la mayoría de los negocios como el suyo tienen un gasto similar y es útil y apropiado para su negocio, es probable que sea deducible.
Llevar un buen registro es importante para obtener las deducciones fiscales de la pequeña empresa. Por ejemplo, puede deducir la parte de negocio de algunos gastos que son en parte personales y en parte de negocio. Pero necesitarás registros precisos para justificar que la parte deducida se destinó a fines empresariales.
Uso comercial de su casa
Si usas parte de tu casa exclusivamente para el negocio, algunos gastos de la casa pueden ser deducibles en tu declaración de impuestos de negocios. En primer lugar, calcule el porcentaje del tamaño de su casa en pies cuadrados utilizado para el negocio. A continuación, sume los gastos relacionados con la vivienda, incluyendo la hipoteca o el alquiler, los servicios públicos, el seguro, las reparaciones y la depreciación. Por último, multiplica el resultado por el porcentaje dedicado al uso empresarial y tendrás tus deducciones fiscales para la pequeña empresa.
Gastos del vehículo
Puedes deducir los gastos del coche si utilizas tu vehículo para el negocio. Si utilizas el vehículo sólo para el negocio, suma lo que has gastado en gasolina, mantenimiento y depreciación. Esas serán las deducciones fiscales de tu pequeña empresa.
Si lo utiliza en parte para uso personal, lleve la cuenta del kilometraje para uso empresarial y personal. Entonces deduzca un porcentaje de los gastos igual al porcentaje de uso empresarial. O multiplique el número de kilómetros de negocio por la deducción estándar del IRS. En 2019, esto fue de 58 centavos por milla.
Servicios públicos
Puede deducir todo lo que gaste en iluminación, calefacción y refrigeración de su tienda, oficina, fábrica u otro espacio de trabajo empresarial. También puede deducir los costes del servicio de Internet y del teléfono fijo, siempre que los utilice sólo para la empresa. Si tienes un teléfono móvil que se utiliza para fines comerciales y personales, puedes deducir la parte comercial de la factura.
Sueldos y salarios de los empleados
El dinero que pagas a los empleados generalmente puede deducirse. También se pueden deducir los pagos por contratos y trabajos autónomos. Recuerde enviar un formulario 1099-MISC a cualquier persona que pague 600 dólares o más. Si su empresa está constituida en sociedad, puede deducir los salarios y dividendos que usted mismo paga. Sin embargo, si eres un empresario individual o una sociedad anónima, no puedes deducir los salarios que te pagas a ti mismo.
Beneficios para los empleados
Si su empresa tiene un plan de jubilación, puede deducir las aportaciones al plan realizadas para usted y sus empleados. Los costes de otros beneficios para los empleados también pueden ser deducciones fiscales para las pequeñas empresas. Entre ellos se encuentran los planes de salud, las pensiones, la participación en los beneficios, el reembolso de las matrículas y las ayudas para el cuidado de los hijos. Sin embargo, si es autónomo, deducirá las primas del seguro médico en su declaración personal, no en la de la empresa.
Alquiler
Puedes deducir el alquiler pagado por la oficina, tienda, almacén, fábrica u otro espacio que ocupe tu negocio. También se pueden deducir los gastos de alquiler de maquinaria, equipos, mobiliario e incluso espacios para eventos.
Impuestos y tasas
Los impuestos federales, estatales, locales y extranjeros que pagas para llevar a cabo tu negocio pueden ser deducibles. Entre ellas se encuentran los impuestos sobre las ventas, los impuestos sobre las nóminas y los impuestos sobre la propiedad de los bienes inmuebles que posee la empresa. También puede deducir las tasas pagadas por las licencias comerciales y profesionales y las marcas comerciales.
Intereses
Los intereses pagados por hipotecas, préstamos comerciales, líneas de crédito y tarjetas de crédito comerciales también son deducibles. Los intereses hipotecarios de una oficina en casa pueden deducirse como parte de la deducción por el uso comercial de su casa.
Primas de seguro
Las primas de los seguros que protegen a su empresa contra pérdidas son deducibles. Esto incluye las pólizas de responsabilidad civil, accidentes, robo, mala praxis, inundaciones, interrupción de la actividad empresarial u otros riesgos empresariales. El seguro de automóvil de los vehículos propiedad de la empresa es deducible. Pero no podrá volver a deducirlo si ya lo hizo por el uso profesional de un vehículo.
Publicidad y marketing
Los costes de las tarjetas de visita, los anuncios digitales e impresos, los anuncios de televisión y radio, los folletos y las vallas publicitarias son gastos de publicidad y marketing deducibles. Igualmente, los anuncios en redes sociales, los anuncios de pago por clic y las facturas de diseño, creación de contenidos y alojamiento de sitios web. Los artículos promocionales con el logotipo de su empresa, el patrocinio de eventos y los gastos de comida y entretenimiento para eventos promocionales también son gastos deducibles.
El resultado final
Estas son sólo algunas de las deducciones más comunes e importantes. Los propietarios de empresas pueden deducir la depreciación, los gastos legales y los gastos bancarios. El material de oficina, las deudas incobrables e incluso los gastos de viaje, comida y entretenimiento también son potencialmente deducibles. Aunque el coste total no sea deducible, una parte puede serlo.
Consejos para pequeñas empresas
- Si todavía se pregunta cómo va a afrontar su pequeña empresa la época de los impuestos, considere la posibilidad de hablar con un asesor financiero. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en 5 minutos. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que le ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Deducir los gastos cualificados para reducir los beneficios imponibles es una de las formas más eficaces que tienen los empresarios para aumentar los ingresos netos después de impuestos. Sin embargo, si usted es propietario de una pequeña empresa y se está preparando para la temporada de impuestos, nuestro equipo tiene una serie de estrategias de planificación fiscal que pueden merecer la consideración de los propietarios de pequeñas empresas.