Cuando vendes algo, lo más probable es que busques beneficiarte de ello. Las ganancias de capital son los beneficios de la venta de activos, como su casa, su negocio o sus acciones. Las plusvalías se presentan en dos formas diferentes: a largo y a corto plazo. Cada una de ellas se enfrenta a diferentes problemas fiscales. Esta es la diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo.
Qué son las ganancias de capital a corto plazo?
Los beneficios de un activo vendido en el plazo de un año desde su compra son ganancias de capital a corto plazo. Como resultado, se gravan como ingresos regulares de acuerdo con su nivel de impuestos, que van desde el 10% al 37%.
Para 2020, el tramo impositivo se ha ajustado a la inflación. En consecuencia, así es como se manejarán sus impuestos cuando los presente antes del 17 de mayo de 2021.
| Tarifa | Solo | Casado con declaración conjunta | Casado que se presenta por separado | Jefe de familia |
| 10% | $0 – $9,875 | $0 – $19,750 | $0 – $9,875 | $0 – $14,100 |
| 12% | $9,876 – $40,125 | $19,751 – $80,250 | $9,876 – $40,125 | $14,101 – $53,700 |
| 22% | $40,126 – $85,525 | $80,251 – $171,050 | $40,126 – $85,525 | $53,701 – $85,500 |
| 24% | $85,526 – $163,300 | $171,051 – $326,600 | $85,526 – $163,300 | $85,501 – $163,300 |
| 32% | $163,301 – $207,350 | $326,601 – $414,700 | $163,301 – $207,350 | $163,301 – $207,350 |
| 35% | $207,351 – $518,400 | $414,701 – $622,050 | $207,351 – $311,025 | $207,351 – $518,400 |
| 37% | $518,401+ | $622,051+ | $311,026+ | $518,401+ |
Qué son las ganancias de capital a largo plazo?
Las ganancias de los activos mantenidos durante un año o más son ganancias de capital a largo plazo. El tiempo extra que ha mantenido esos activos podría ayudarle en la temporada de impuestos.Las ganancias de capital a largo plazo se gravan al 0%, 15% y 20% dependiendo de su renta imponible. Por ello, pueden situarse en un tramo impositivo diferente al de las plusvalías a corto plazo. Por ejemplo, si gana 100.000 dólares al año, está en el tramo impositivo del 15%. Para las plusvalías a corto plazo, estarías en el 24%. Pero sus ganancias y pérdidas determinarán en qué tramo o tramos se encuentra.
| Tarifa | Solo | Casado con declaración conjunta | Casado que declara por separado | Jefe de familia |
| 0% | $0 – $40,000 | $0 – $80,000 | $0 – $40,000 | $0 – $53,600 |
| 15% | $40,000 – $441,450 | $80,000 – $496,600 | $40,000 – $248,300 | $53,600 – $469,050 |
| 20% | $441,450+ | $496,600+ | $248,300+ | $469,050+ |
Qué son las pérdidas de capital?
Casi todo lo que usted posee se relaciona con un activo de capital. Las plusvalías son lo que ganas durante un tiempo determinado. Sin embargo, también existe la posibilidad de que tenga una pérdida de capital.La pérdida de capital es el dinero que has perdido por tus inversiones y activos. Puedes utilizar esas pérdidas para reducir tu tipo impositivo, ya que las pérdidas compensan las ganancias. Podrá determinar cuánto debe en impuestos calculando sus ganancias o pérdidas «netas». Si sus pérdidas son mayores que sus ganancias, puede deducir la diferencia en su declaración de impuestos, hasta 3.000 dólares al año.
Cómo reducir las plusvalías
Hay algunas formas de compensar los impuestos sobre las ganancias de capital. Incluyen:
- Manteniendo durante más de un año: Incluso si no ha hecho nada más que poseer sus activos durante más de un año, podría acabar pagando menos al pasar a un tramo fiscal diferente.
- Utilizando sus cuentas de jubilación: Las cuentas IRA, 401(k)s y los planes 529 permiten que las inversiones crezcan libres de impuestos o con impuestos diferidos. Si su cuenta de jubilación vende inversiones, no tiene que pagar el impuesto sobre las ganancias de capital. Las aportaciones a las cuentas de ahorro para la salud (HSA) también están libres de impuestos y los activos crecen libres de impuestos.
- Arrastre de pérdidas: Las pérdidas tienen un límite de 3.000 dólares al año. Como resultado, puede trasladar el resto al año siguiente y reclamarlo en la declaración de impuestos de ese año.
El resultado final
La diferencia entre las ganancias de capital a corto plazo y a largo plazo podría ser la diferencia entre una gran factura fiscal y una menor. Cuando compre y venda activos, tenga en cuenta el tiempo que los posee y la cantidad de impuestos que pagará por ellos en un futuro próximo.Las plusvalías a corto plazo consisten en los beneficios de un activo vendido en el plazo de un año desde su compra. Se enfrentan a un tipo impositivo similar al de los ingresos ordinarios: Entre el 10% y el 37%. Sin embargo, si mantiene los activos durante un año o más, son ganancias de capital a largo plazo. Los impuestos sobre esas ganancias alcanzan un máximo del 20%, pero pueden ser tan bajos como el 0%. Mientras tanto, si tiene una pérdida de capital, puede deducir la pérdida este año o trasladarla a un año en el que tenga más ingresos.
Consejos de inversión
- Asegurarse de que su dinero está trabajando duro para usted no es siempre la tarea más fácil. Un asesor financiero puede ayudarle a calcular las ganancias y pérdidas para minimizar lo que debe. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en 5 minutos. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que le ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Si aún no lo ha hecho, es posible que desee inscribirse en un robo-advisor. Muchos robo-asesores ofrecen la recolección de pérdidas fiscales, que vende las inversiones que están perjudicando a su cartera y ayuda a compensar lo que gana con las ganancias. Los robo-asesores no son necesariamente adecuados para todo el mundo, pero si está comenzando su viaje de inversión o no tiene activos complicados, es posible que quiera probarlos. Si no está seguro, busque uno que le ofrezca la posibilidad de hablar con un profesional financiero si tiene preguntas sobre sus necesidades específicas. No todos los robo-asesores ofrecen esta ventaja, pero algunos lo hacen, normalmente a cambio de una comisión.
- Si sólo busca una forma sencilla de calcular sus impuestos sobre las plusvalías, existen herramientas que pueden ayudarle. Por ejemplo, la calculadora de impuestos sobre las ganancias de capital de nuestro equipo, puede ayudarle a determinar lo que ha ganado o perdido este año y los impuestos que pagará (si los hay).