Un fideicomiso inter-vivos o fideicomiso en vida es un acuerdo legal que permite a una persona transferir la propiedad de los activos a un fideicomiso mientras está vivo. Los fideicomisos inter-vivos distribuyen los bienes a los beneficiarios cuando una persona fallece y ayudan a evitar la sucesión. Un asesor financiero puede guiarle en el proceso de creación de un fideicomiso inter-vivos y abordar otras necesidades de planificación patrimonial.
Cómo funcionan los fideicomisos inter-vivos
Mientras que un fideicomiso testamentario entra en vigor cuando el otorgante (la persona que lo creó) fallece, un fideicomiso inter-vivos permite a una persona o a un matrimonio transferir activos como dinero, bienes inmuebles o inversiones a una entidad separada mientras todavía están vivos.
Un fideicomiso inter-vivos puede ser revocable o irrevocable. Cuando un fideicomiso inter-vivos es revocable, el fideicomitente puede cambiarlo o cancelarlo, e incluso puede actuar como su fideicomisario (persona que administra el fideicomiso). Un fideicomiso irrevocable, en cambio, no puede modificarse una vez creado. Los activos transferidos a un fideicomiso irrevocable no pueden ser transmitidos de nuevo al propietario original.
Ya sea revocable o irrevocable, un fideicomiso inter-vivos debe tener a alguien asignado como fideicomisario. Aunque la persona que estableció el fideicomiso opte por actuar como fideicomisario, debe nombrar a un fideicomisario sucesor para que gestione el fideicomiso cuando fallezca. El otorgante también debe nombrar a los beneficiarios que recibirán los activos del fideicomiso en el momento de su muerte.
Por último, pero no menos importante, un fideicomiso inter-vivos no hace innecesario un testamento. De hecho, sigue siendo necesario un testamento para ejecutar el fideicomiso. Los testamentos también pueden servir como una especie de respaldo y dar cuenta de cualquier activo no incluido en el fideicomiso. Por ejemplo, si usted adquiere un bien inmueble más tarde en su vida y nunca lo añadió al fideicomiso, un testamento puede garantizar que la propiedad se transfiera a la persona adecuada en el momento de su muerte.
Ventajas de los fideicomisos inter-vivos
Los bienes transferidos a un fideicomiso inter-vivos no están sujetos a la sucesión, el procedimiento legal por el que se tramita el testamento de una persona fallecida. Este proceso, supervisado por un tribunal, garantiza que los bienes del patrimonio se inventariarán y distribuirán correctamente y que se pagarán las deudas.
Al omitir estos procedimientos largos y potencialmente costosos, los activos de un fideicomiso se pueden transferir sin problemas a los beneficiarios sin que se conviertan en un registro público como lo hace un testamento.
También hay ventajas específicas asociadas a los fideicomisos revocables e irrevocables. Un fideicomiso revocable da al otorgante la opción de añadir nuevos beneficiarios, eliminar activos o realizar otros cambios. Aunque la flexibilidad es la principal ventaja de un fideicomiso revocable, sus homólogos ofrecen más protección para los activos que mantienen. Cuando un otorgante establece un fideicomiso irrevocable, renuncia a la propiedad de los activos que posee el fideicomiso, lo que le protege de los acreedores.
Cómo crear un fideicomiso inter-vivos
Hay dos formas principales de crear un fideicomiso inter-vivos: solicitar la ayuda de un profesional o hacerlo uno mismo. Un asesor financiero, especialmente uno con la designación de planificador patrimonial acreditado (AEP), o un abogado de planificación patrimonial pueden agilizar el proceso para usted y garantizar que su fideicomiso se cree correctamente.
Sin embargo, un fideicomiso inter-vivos básico no tiene por qué ser excesivamente complicado e incluso puede crearse por Internet. Si quiere actuar por su cuenta, primero tendrá que decidir qué tipo de fideicomiso quiere establecer y los activos que le transferirá. A continuación, tendrá que elegir un fideicomisario y unos beneficiarios. A continuación, crearás una declaración de fideicomiso en línea y la firmarás ante un notario. Por último, tendrá que transferir los títulos de propiedad del fideicomiso al fiduciario (aunque sea usted) y luego guardar el documento de forma segura.
Aunque puede ahorrarle dinero, tenga en cuenta los posibles riesgos y peligros de la planificación patrimonial «hágalo usted mismo», que puede crear problemas adicionales para los beneficiarios cuando usted ya no esté.
Conclusión
Un fideicomiso inter-vivos es una herramienta de planificación patrimonial que ayuda a una persona o pareja a transferir activos a los beneficiarios sin exponer su patrimonio al sistema de sucesión. Mientras que algunos fideicomisos entran en vigor cuando una persona fallece, un fideicomiso inter-vivos o en vida se crea cuando el otorgante aún está vivo. Pueden ser revocables o irrevocables, y pueden crearse con la ayuda de un profesional o por uno mismo.
Consejos de planificación patrimonial
- Como se mencionó anteriormente, un asesor financiero especializado en planificación patrimonial puede ayudarle a navegar por lo que puede ser un proceso complicado de planificación patrimonial. La herramienta de emparejamiento gratuita de nuestro equipo puede emparejarle con hasta tres asesores locales en cuestión de minutos. Si está preparado para encontrar un profesional, empiece ahora.
- Dependiendo del tamaño de su patrimonio y de su lugar de residencia, sus activos pueden estar sujetos a impuestos estatales o federales sobre el patrimonio. Pero recuerde que hasta 11 dólares.7 millones de euros en activos están exentos de impuestos federales sobre el patrimonio en 2021. Las parejas casadas también pueden aprovechar la parte no utilizada de su cónyuge de este límite de exención, lo que permite a las parejas transferir un total de 23 dólares.4 millones de euros a los beneficiarios libres de impuestos federales sobre el patrimonio.