Los fideicomisos revocables se han convertido en una herramienta cada vez más popular en la planificación del patrimonio. Los hogares suelen utilizarlos para evitar el proceso de sucesión, lo que en algunos casos puede ahorrar a los herederos tiempo y dinero. Sin embargo, aunque los fideicomisos son una opción popular, a menudo el testamento es la mejor opción. Esto es especialmente cierto en el caso de patrimonios sencillos o relativamente pequeños. Así se comparan. Utilice la herramienta de búsqueda de nuestro equipo para encontrar un asesor financiero que le ayude con la planificación patrimonial.
Qué es un fideicomiso en vida?
Un fideicomiso revocable en vida es un fideicomiso que usted establece en vida para mantener los activos después de su muerte. Como todos los fideicomisos, un fideicomiso revocable es una entidad legal independiente. Esto le permite continuar después de su muerte y distribuir sus activos entre sus herederos y cesionarios. Se llama fideicomiso en vida porque usted lo establece mientras está vivo, y es revocable porque puede cambiar o revocar el fideicomiso en cualquier momento.
Cuando se establece un fideicomiso revocable, se nombra a un fideicomisario que supervisará y gestionará los activos en su nombre. Puede nombrarse a sí mismo como fideicomisario, aunque para utilizarlo como herramienta de planificación patrimonial también tendrá que nombrar a otros cofideicomisarios que puedan distribuir los activos después de su muerte. (No se trata de una entidad autoejecutable).)
Una vez establecido el fideicomiso, usted transfiere los activos a él. El fideicomiso es el propietario de estos activos, que son gestionados por los fideicomisarios. Usted define quién puede utilizar y acceder a los activos del fideicomiso, y también puede definir a quién debe distribuir esos activos después de su muerte.
Para utilizarlo como herramienta de planificación patrimonial, deberá transferir los activos al fideicomiso durante su vida. Los términos del fideicomiso protegerían su derecho a seguir utilizando esos activos y el fiduciario los supervisaría en su nombre. A su muerte, el fideicomisario distribuirá los activos a sus herederos según las instrucciones del fideicomiso. Debido a su poder de revocación y modificación, un fideicomiso en vida revocable se considera parte de su patrimonio. Como resultado, el gobierno federal y el gobierno estatal correspondiente pueden cobrar los impuestos correspondientes.
Es posible crear un fideicomiso en vida revocable por su cuenta, pero existen riesgos; es aconsejable contratar a un abogado para esta tarea.
Qué es un testamento?
Un testamento es un documento que define cómo quiere que se gestionen sus bienes, derechos y responsabilidades tras su muerte. Un testamento puede ser un documento muy sencillo. De hecho, en muchos casos alguien dejará un testamento no más complicado que una declaración en la que se asigna todo a su cónyuge o pariente más cercano. Sin embargo, en el caso de grandes patrimonios, los testamentos pueden ser bastante complicados.
Aunque la distribución de sus bienes es la parte más conocida de un testamento, estos documentos hacen mucho más. Un testamento también puede nombrar tutores para sus hijos, dejar instrucciones sobre cómo gestionar las deudas pendientes o los impuestos, nombrar a alguien que supervise sus asuntos después de su muerte y, en general, dejar instrucciones sobre cualquiera de sus asuntos legales.
Una vez que usted fallece, el testamento entra en lo que se conoce como sucesión. El albacea de su patrimonio (la persona que usted nombra para gestionar sus asuntos) se encargará de seguir las instrucciones del testamento, mientras que el tribunal testamentario supervisará este proceso. Con testamentos sencillos puede ser un proceso rápido y económico. Con documentos más complicados puede llevar mucho tiempo y ser potencialmente bastante caro. Los costes de la distribución de la herencia se extraen del propio patrimonio.
Fideicomiso en vida frente a. Testamento
Desde el punto de vista de la planificación patrimonial, hay varias diferencias entre un fideicomiso en vida y un testamento. Algunas de las más importantes a tener en cuenta son:
Propiedad frente a. Derechos
Un fideicomiso en vida sólo puede distribuir activos, y sólo puede distribuir los activos que usted transfiere al fideicomiso durante su vida. Por el contrario, un testamento puede gestionar todos y cada uno de sus asuntos legales tras el fallecimiento. Esto es particularmente importante cuando se trata de nombrar tutores para los niños pequeños, la supervisión de cualquier propiedad que esos niños van a heredar, la gestión de cualquier negocio y las deudas y de otra manera cuidar de sus responsabilidades. Como resultado, incluso si usted establece un fideicomiso en vida, es probable que también tenga que escribir un testamento.
Tribunal testamentario
Los bienes que distribuya a través de un fideicomiso en vida no tendrán que pasar por el proceso de sucesión. Cuando usted fallezca, el fideicomisario distribuirá estos bienes de acuerdo con los términos del fideicomiso que usted estableció. Esto permite que su patrimonio se ahorre potencialmente un proceso costoso y largo, aunque a menudo se exagera la dificultad del tribunal testamentario. El proceso de sucesión suele ser largo en el caso de herencias grandes o complicadas, cuando los herederos deciden impugnar los términos del testamento o cuando una persona fallece intestada. Esta es, con mucho, la razón más popular para utilizar un fideicomiso en vida.
Gestión de los bienes
El fideicomisario de un fideicomiso en vida no tiene que hacer necesariamente distribuciones. En cambio, puede dejar instrucciones para que el fideicomiso gestione o maneje de otro modo determinados activos incluso después de su muerte. Esto podría ser útil, por ejemplo, en los casos en los que quiera dejar una propiedad conjunta a sus herederos, si quiere hacer donaciones a largo plazo, o si quiere dejar una propiedad para que los hijos menores la hereden cuando lleguen a la edad adulta. Un fideicomiso en vida también puede gestionar los activos en su nombre en caso de que quede incapacitado. Esto puede ser útil a la hora de planificar la vejez y la posible enfermedad.
Costes de vida
Su albacea puede recibir una remuneración por el tiempo que dedique a la gestión de su testamento y retirar ese dinero de la herencia. Si su testamento no establece los términos de esta compensación, pueden solicitar al tribunal testamentario permiso para retirar el dinero y compensarse a sí mismos. Su fideicomisario también puede recibir una remuneración por el tiempo que dedique a la gestión de su testamento vital. Usted debe definir esta compensación en los términos del fideicomiso, y generalmente el fiduciario no puede solicitar a un tribunal una compensación que el fideicomiso no ofrece. Sin embargo, si su fideicomiso requiere una supervisión importante, es probable que un fideicomisario tenga que recibir una remuneración. Cuanto más supervisión requiera su fideicomiso, más caro será probablemente.
El resultado final
Un fideicomiso vital revocable es una entidad legal que le permite distribuir los bienes después de su muerte y evitar el proceso del tribunal testamentario. Un testamento es un conjunto final de instrucciones sobre cómo gestionar sus asuntos. Aunque un fideicomiso en vida puede distribuir activos, no puede gestionar derechos, responsabilidades y deudas.
Consejos sobre la planificación del patrimonio
- Un testamento tiene la ventaja de ser mucho más sencillo que un fideicomiso en vida. De hecho, usted puede redactar el suyo propio.
- Ahora que sabe qué es un fideicomiso activo, la siguiente pregunta es: ¿tiene sentido para usted un fideicomiso activo?? Ahí es donde entra en juego un asesor financiero para proporcionarle una visión y una orientación expertas. Encontrar un asesor financiero cualificado no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.