La planificación del patrimonio puede ser difícil. Además del hecho de que puede provocar algunos sentimientos incómodos -como enfrentarse a la propia mortalidad- también está el hecho de que puede ser un proceso legal complejo. Sin embargo, hay formas de facilitar la planificación patrimonial, como los fideicomisos. Si forma un fideicomiso, hay algunos términos que deberá conocer: fideicomisario y albacea. Estos términos se utilizan a veces indistintamente, pero en realidad tienen funciones distintas. Un fideicomisario gestiona un fideicomiso y los activos que contiene, mientras que un albacea es responsable de cumplir los deseos del difunto y distribuir los bienes y activos según lo establecido. Para obtener ayuda con los fideicomisos u otros elementos de planificación patrimonial, considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero.
Qué es un fideicomisario?
Un fideicomisario es la persona que gestiona los activos de un fideicomiso. Esto es diferente del fideicomitente, que es la persona que crea el fideicomiso. Cuando se trata de la planificación del patrimonio, el fideicomisario normalmente desempeña su papel más importante después de que el fideicomitente fallezca.
Los fideicomisarios son especialmente importantes cuando los activos del fideicomiso están destinados a un menor de edad que recibirá los activos del fideicomiso cuando alcance una edad determinada. Por ejemplo, supongamos que alguien crea un fideicomiso lleno de inversiones que quiere que pasen a sus hijos, que son adolescentes. Si esa persona fallece antes de que sus hijos cumplan los 18 años, el fideicomisario nombrado gestionará los activos del fideicomiso para esos hijos menores.
El fiduciario tiene la responsabilidad legal de actuar en el mejor interés de los eventuales beneficiarios de los activos del fideicomiso. Esto significa hacer las inversiones más inteligentes, no correr riesgos innecesarios y hacer cualquier otra cosa que conduzca a los mejores resultados para ellos.
Qué es un albacea?
Un albacea, por el contrario, es la persona que se encarga de que se cumplan los deseos de una persona recientemente fallecida, expresados en un testamento. Se aseguran de que los activos correctos se transmitan a los familiares y amigos adecuados. Esto puede incluir el seguimiento de las donaciones benéficas que el difunto quería que se hicieran con el dinero que dejó y la defensa del testamento contra cualquier desafío.
El albacea también tiene responsabilidades legales, como la de asegurarse de que los trámites de la sucesión sean archivados. También debe supervisar el proceso de sucesión en nombre de la herencia. Esto también podría incluir el asegurarse de que el impuesto sobre el patrimonio se gestiona correctamente.
Aunque algunos estados tienen sus propios impuestos sobre el patrimonio y la herencia, el principal es el impuesto federal sobre el patrimonio. En 2021, esto sólo se aplica a los patrimonios de más de 11 dólares.La mayoría de las herencias no tendrán que pagar nada, ya que el importe de la transferencia es de 7 millones de euros. Los albaceas también deben conocer las leyes del estado en el que murió el difunto. Los estados también tienen diferentes cantidades de exención.
Por último, el albacea tiene que liquidar las deudas que tenga la herencia. Esto incluye las tarjetas de crédito, las hipotecas y cualquier otro préstamo que la persona aún deba cuando fallezca.
Elección de fideicomisarios y albaceas
Hay muchas opciones de planificación patrimonial, pero la elección de fideicomisarios y albaceas es una de las más importantes. Para ambos, querrá elegir a alguien en quien confíe explícitamente. Un fideicomisario debe ser alguien que esté dispuesto a gestionar el fideicomiso durante el tiempo que sea necesario. Además, debe confiar en su capacidad para tomar decisiones en el mejor interés de los beneficiarios.
Para un albacea, la elección correcta es la de alguien que usted sabe que se asegurará de que se respeten sus deseos. Aunque es probable que usted deje un testamento con instrucciones detalladas, puede tener sentido hablar con su albacea antes de morir para que tenga claros sus deseos. Esto puede ayudar a garantizar que sus necesidades se lleven a cabo exactamente como usted las imagina.
Conclusión
Un fideicomisario es la persona que gestiona un fideicomiso en nombre de un beneficiario. Están obligados legalmente a gestionar los bienes siempre en el mejor interés de dicho beneficiario. Un albacea, en cambio, es el responsable de cumplir los deseos de una persona recientemente fallecida. Esto incluye la distribución de los bienes y el cumplimiento de las deudas contraídas en vida de la persona.
Tanto los albaceas como los fideicomisarios son igualmente importantes para las entidades que representan. Cada uno de ellos es también parte central de los planes de sucesión de muchas personas, que es una de las últimas marcas que dejará en su familia. A su vez, asegúrese de que su proceso de selección para ellos sea lo más completo posible.
Consejos de planificación patrimonial
- Un asesor financiero puede ayudarle a tomar las decisiones correctas en materia de planificación patrimonial, y encontrar uno no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le conecta con asesores financieros de su zona en cinco minutos. Si está preparado para ser emparejado con asesores locales, empiece ahora.
- Otra persona que tendrá que nombrar es un tutor. Es quien se encargará de la custodia de los hijos menores de edad si usted y su cónyuge fallecen. Aunque no es agradable pensar en esto, si te ocupas de ello ahora puedes ahorrarte un gran dolor de cabeza más adelante.