Una vez cumplidos los 59 años.5, puede retirar dinero de su 401(k) sin penalización. Si lo retira antes, puede enfrentarse a una penalización fiscal del 10% sobre la retirada, además del impuesto sobre la renta que debería pagar por cualquier tipo de retirada de un plan 401(k) tradicional. Pero en algunos casos, su plan puede permitirle realizar un retiro anticipado sin penalización. Vamos a explicar las normas de retirada anticipada del plan 401(k) y las alternativas a la retirada de los ahorros para la jubilación. También podemos ayudarte a encontrar un asesor financiero que pueda guiarte a través de tus opciones en función de tus necesidades individuales.
Normas de retirada anticipada del 401(k)
Su empresa puede permitirle retirar dinero de su plan 401(k) antes de cumplir los 59 años.5 si necesita eliminar una carga financiera importante. Sin embargo, el patrocinador de su plan decide si permite los retiros por dificultades económicas. También decide qué se puede considerar como tal.
La descripción de su plan o el documento del plan deben describir estos puntos con claridad. También puede consultar a su departamento de prestaciones. Sin embargo, ninguna ley obliga a las empresas a permitir las retiradas anticipadas del 401(k). Y si hace un retiro sin la aprobación de su empresa, podría enfrentarse a una fuerte multa fiscal del 10% sobre el retiro.
Pero, independientemente de su edad, cualquier retirada que haga de un plan 401(k) tradicional está sujeta al impuesto sobre la renta a su propio tipo. El Congreso estableció la penalización para evitar que la gente se quedara sin sus ahorros para la jubilación antes de tiempo.
Y aunque seguiría soportando la penalización del 10% por retiro anticipado, algunos planes pueden permitir retiros por dificultades económicas si necesita cubrir las siguientes deudas
- Gastos de la residencia principal
- Gastos cualificados de educación superior
- Pagos necesarios para evitar el desahucio o la ejecución hipotecaria
- Costes funerarios
- Gastos específicos relacionados con la reparación de la vivienda principal
No obstante, algunos planes 401(k) permiten retirar fondos sin penalización en las siguientes circunstancias
- Incurre en gastos médicos no reembolsados que superan el 10% de sus ingresos brutos ajustados (AGI)
- Queda total y permanentemente incapacitado
- La ley le obliga a realizar pagos a un cónyuge divorciado, a un hijo o a una persona dependiente
- Si el titular de la cuenta fallece, los beneficiarios suelen poder retirar fondos sin penalización
En cualquier caso, la utilización de su plan 401(k) debe ser el último recurso. Tiene otras opciones para cubrir gastos inesperados. Estos pueden ser más adecuados. A continuación le explicamos algunos de ellos.
Pida un préstamo 401(k)
Algunas empresas permiten a los partícipes solicitar préstamos sobre sus planes 401(k). En este caso, básicamente se está prestando dinero a sí mismo. Por lo tanto, tiene que devolver el préstamo más los intereses a su propio plan.
Lo máximo que puede pedir prestado de su 401(k) es la cantidad menor de 50.000 dólares o la mitad del saldo de su cuenta con derechos adquiridos. Los tipos de interés suelen ser unos pocos puntos más altos que el tipo de interés preferente. Y normalmente tienes cinco años para devolverlo. En algunos casos, el plazo puede llegar a ser de 15 años si utiliza el préstamo 401(k) para cubrir el pago inicial de su residencia principal.
¿Cómo puede ser más beneficioso tomar dinero prestado de su propio plan 401(k) que retirar el dinero anticipadamente?? A continuación enumeramos algunas ventajas:
- El importe del préstamo no tributa
- Usted paga el capital más los intereses a su propio plan y no a su empresa
- No es necesario someterse a una comprobación de crédito para obtenerla
- El préstamo no se registra en su informe de crédito
No obstante, puede encontrarse con algunos escollos a la hora de obtener un préstamo 401(k). Para empezar, los límites de gasto disminuyen drásticamente si deja su trabajo por cualquier motivo. En la mayoría de los casos, debe devolverlo en un plazo de 60 ó 90 días o enfrentarse a estrictas sanciones de Hacienda. Para tomar dinero prestado de su 401(k), debe seguir trabajando para la empresa que lo administra.
Retiradas por dificultades de la cuenta Roth IRA
Si recurrir a sus ahorros para la jubilación es su último recurso y tiene una cuenta Roth IRA, ésta es la cuenta a la que puede considerar recurrir primero. Las aportaciones que realice a estas cuentas se gravan antes de ingresarlas. Para que Hacienda no pueda gravar tus aportaciones dos veces.
Puede retirar sus aportaciones de una IRA Roth en cualquier momento sin penalización. Así que si tus aportaciones a la Roth IRA han sido lo suficientemente grandes como para cubrir tu carga financiera, podría tener sentido retirarlas primero. De nuevo, no es la mejor decisión financiera. Pero como último recurso, al menos evitarías los impuestos y las penalizaciones.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que estamos hablando de aportaciones.
Se trata del dinero que usted ingresa en estas cuentas a través de la deducción automática de su nómina o de una transferencia bancaria iniciada por usted. Esto es independiente de las ganancias que obtengan sus aportaciones de fondos de inversión, intereses, dividendos o cualquier otra fuente.
El IRS no le permite retirar las ganancias de sus aportaciones libres de impuestos a menos que cumpla dos requisitos. En primer lugar, tiene que tener al menos 59 años.5 años. En segundo lugar, su cuenta debe haber estado abierta durante al menos cinco años. Debe cumplir ambas condiciones antes de poder realizar retiros cualificados libres de impuestos de una cuenta IRA Roth.
Sin embargo, puede tener derecho a un retiro sin penalización si lo utiliza para cubrir ciertos gastos por dificultades económicas o pasar por determinadas situaciones. Las partes de las ganancias de estas distribuciones seguirán estando sujetas a los impuestos sobre la renta a su tipo. Pero evitaría la penalización por retirada anticipada del 10%. A continuación describimos algunas de ellas:
Gastos médicos: Puede realizar una retirada anticipada sin penalización para cubrir gastos médicos no reembolsados que superen el 10% de su renta bruta ajustada (AGI). La tasa es del 7.5% si usted o su cónyuge han nacido antes de enero. 2, 1952.
Educación: Puede retirar dinero de su cuenta Roth IRA sin penalización para pagar gastos de educación superior cualificados. Esto suele incluir la matrícula, así como los libros y los suministros necesarios para completar la inscripción. El estudiante que se beneficia de la distribución también debe estar matriculado al menos a media jornada en un programa de estudios. Sin embargo, el IRS establece los límites de gasto en educación en la Publicación 970.
Compra de su primera vivienda: Si no ha sido propietario de una vivienda en los últimos dos años, el IRS le considera un comprador de vivienda por primera vez. Puede retirar hasta 10.000 dólares de las ganancias de su Roth IRA sin penalización para cubrir el pago inicial o los gastos de cierre relacionados con la compra de una vivienda. Sin embargo, debe pagarlas en los 120 días siguientes a la recepción del reparto.
Militar: Puede retirar una cuenta Roth IRA sin penalización si es un reservista militar cualificado llamado al servicio activo. Asegúrese de acudir a un asesor financiero o profesional fiscal para conocer todos los detalles.
Discapacidad: Si queda incapacitado de forma permanente, puede retirar el dinero de la Roth IRA sin penalización. Sin embargo, debe demostrar su discapacidad.
Fallecimiento: Si el titular de la cuenta fallece, el beneficiario puede, por lo general, retirar sin penalización su cuenta Roth IRA heredada.
También es importante tener en cuenta que, si bien puede retirar sus propias aportaciones de una IRA Roth en cualquier momento, no ocurre lo mismo con un 401(k) Roth.
Retirada de la IRA por dificultades económicas
Las empresas que administran los planes 401(k) se someten a una estricta normativa gubernamental. Esta es una de las razones por las que a menudo es difícil para los empleados aprovechar sus planes antes de cumplir los 59 años.5, independientemente de las circunstancias.
Sin embargo, el IRS generalmente permite un acceso ligeramente más fácil a los ahorros en una IRA tradicional o una Roth IRA. Puede realizar retiros anticipados de su cuenta IRA sin penalización, de acuerdo con las mismas disposiciones descritas anteriormente, en relación con las cuentas IRA Roth.
Sin embargo, aún tendría que pagar impuestos sobre la renta por estos retiros por dificultades de la cuenta de jubilación. Pero, por lo general, es más fácil obtenerlos sin penalización que de un 401(k). Por ejemplo, el IRS le permite retirar dinero de su cuenta IRA sin penalización para cubrir los gastos de educación superior. Pero si su plan 401(k) le permite hacer un retiro anticipado para cubrir los mismos gastos, es probable que se le aplique la multa del 10%.
También puede transferir los fondos de su plan 401(k) a una nueva cuenta IRA si no tiene esta última. Sin embargo, esto puede ser un movimiento arriesgado. Debe seguir algunas reglas estrictas al participar en este proceso para evitar sanciones adicionales. Por lo tanto, es mejor buscar la ayuda de un asesor financiero si decide optar por esta vía.
Serie de pagos sustancialmente iguales (SEPP)
Una sección especial del código fiscal le permite retirar dinero de su 401(k) sin penalización antes de cumplir los 59 años.5. La regla 72(t) le permite realizar cinco pagos periódicos sustancialmente iguales (SEPP). El importe de cada una de ellas se basaría en su esperanza de vida establecida por el IRS y calculada mediante uno de los métodos aprobados por la organización.
Deberá tomarlas a lo largo de cinco años o hasta que cumpla los 59 años.5, lo que sea más largo. Tenga en cuenta que no puede retirar más o menos de la cantidad calculada según uno de los métodos aprobados por el IRS. Y debe seguir tomándolos en función del plazo descrito anteriormente. A continuación se explican brevemente estos métodos aprobados por el IRS.
Amortización: El importe de su pago anual fijo se basa en la amortización del saldo de su cuenta a lo largo de una esperanza de vida individual o conjunta, según las tablas del IRS.
Distribución mínima: El saldo de su cuenta se divide por un factor de las tablas de esperanza de vida individual o conjunta del IRS. Por tanto, los importes varían a lo largo de su flujo de pagos.
Conclusión
Una vez cumplidos los 59 años.5, no tiene que preocuparse de las penalizaciones por retirada de fondos. Pero debido a la normativa federal, los patrocinadores del plan suelen establecer restricciones estrictas en torno a las retiradas de fondos del plan 401(k). Si su plan permite realizar retiros por dificultades económicas, es probable que deba pagar una multa fiscal del 10%. Pero su plan puede renunciar a la penalización en algunos casos. Así que es importante consultar directamente con su departamento de prestaciones. También puede tener otras opciones que le resulten más beneficiosas. Esto incluye los préstamos o retiros del plan 401(k) de las cuentas IRA y Roth IRA. El IRS ofrece un poco más de margen de maniobra cuando se trata de asegurar retiros libres de multas de estas cuentas. Un asesor financiero también puede orientarle sobre las opciones que se ajustan a sus necesidades específicas y a su situación financiera.
Consejos para amortizar la deuda
- Es posible que pueda obtener un préstamo personal para cubrir un pago inesperado en lugar de recurrir a su plan 401(k). Hemos desarrollado una calculadora de préstamos personales para ayudarte a calcular los métodos de pago.
- Como puedes ver, puedes encontrarte con graves problemas fiscales incluso si consigues hacer un retiro por dificultades de tu 401(k) o de cualquier otro plan de jubilación. Un asesor financiero puede ayudarle a encontrar las alternativas que mejor se adapten a su situación personal. Podemos ayudarle a encontrar uno con nuestra herramienta de búsqueda de asesores financieros de nuestro equipo. Respondes a unas sencillas preguntas sobre tus necesidades y te pone en contacto con hasta tres asesores de tu zona. Incluso puedes revisar sus perfiles antes de trabajar con uno.