Las deducciones de la nómina forman parte de la forma en que se recaudan los impuestos sobre la renta en los Estados Unidos.S.. Cuando trabajas en un puesto de trabajo, una parte de tus ingresos se deduce en cada periodo de pago, basándose en una serie de factores, como tu salario total, la frecuencia con la que recibes los cheques y el número de asignaciones que recibes cuando rellenas tu W-4 al principio de tu tiempo en el trabajo. Los impuestos sobre la nómina pueden ser complicados, pero hay personas especializadas en ellos y en otras cuestiones financieras. Para obtener esta ayuda, considere la posibilidad de encontrar un asesor financiero con la herramienta gratuita de emparejamiento de nuestro equipo.
Definición de las deducciones de los impuestos sobre la nómina
Las deducciones de impuestos sobre la nómina son una parte importante del cumplimiento de las normas del IRS relativas a los impuestos federales sobre la renta. Puede considerarlas como deducciones del impuesto sobre la renta que se realizan en cada período de pago, en lugar de hacerlo en el momento de la declaración de impuestos.
Cuanto más frecuente sea el pago, menores serán las deducciones de cada cheque. Pero la duración del periodo de pago no es el único factor que determina el importe de la deducción. El estado civil de un empleado, la tasa de pago y las prestaciones reclamadas también determinarán las deducciones de impuestos sobre la nómina apropiadas.
Cuando un empleado comienza un nuevo trabajo (o tiene un cambio de estado familiar) y rellena un formulario W-4, selecciona un determinado número de deducciones. Si usted reclama una desgravación cero, su empleador retendrá el importe máximo de sus nóminas en concepto de deducciones fiscales sobre la nómina. Esto hace que sea más probable que recibas una buena devolución de impuestos, pero básicamente estás dando un préstamo al gobierno. En lugar de recibir un gran cheque de devolución anual, podrías invertir ese dinero a lo largo del año.
Los solteros que tienen un solo trabajo y no tienen muchos ingresos extra de inversión pueden solicitar una desgravación. Así se consigue un equilibrio entre que se retenga lo suficiente y se siga obteniendo un reembolso. Los casados y los que tienen hijos pueden optar por solicitar complementos adicionales.
Si recibe un reembolso gigantesco o se encuentra con una deuda tributaria gigantesca, es posible que desee ajustar sus deducciones. Es posible que se le apliquen demasiadas -o muy pocas- deducciones de impuestos sobre la nómina.
Cuando llega el momento de que un empleador calcule la nómina de un empleado, es importante entender que hay dos tipos de deducciones de impuestos sobre la nómina: legales y voluntarias.
Deducciones legales del impuesto sobre la nómina
Las deducciones legales de impuestos sobre la nómina incluyen los impuestos FICA (Ley Federal de Contribuciones al Seguro). Los impuestos FICA consisten en dos impuestos separados para la Seguridad Social y Medicare. Tanto los empleados como los empresarios contribuyen a estas deducciones del impuesto federal sobre la nómina, aportando cada uno el 6 %.El 2% para los impuestos de la Seguridad Social y el 1.45% para los impuestos de Medicare.
Aunque se sienta una punzada al ver que se retira ese dinero de cada cheque de pago, esas deducciones son la forma en que los trabajadores pagan a los sistemas de la Seguridad Social y de Medicare que finalmente se convierten en prestaciones de la Seguridad Social y en cobertura de Medicare.
La mayor deducción legal del impuesto sobre la nómina es para los propios impuestos federales sobre la renta. Se calculan según la tabla de retenciones de impuestos sobre la nómina de cada año. Si usted es un empresario que no tiene un sistema informático, un contable de nóminas o una empresa de recursos humanos que haga estos cálculos por usted, puede buscar una calculadora de retenciones de impuestos sobre la nómina en línea o consultar las directrices del IRS.
Las deducciones pueden variar de un año a otro y se basan en el salario y la situación fiscal del empleado (i.e. casados frente a. soltero). Los empleadores también pueden deducir los impuestos estatales y locales de los ingresos de los empleados en cada período de pago, dependiendo de si el estado, la ciudad o el condado lo exigen. El empleador tiene la obligación de recaudar el impuesto sobre la renta retenido, los impuestos de la Seguridad Social y Medicare y enviarlos al IRS.
Deducciones voluntarias del impuesto sobre la renta
La segunda forma de deducciones del impuesto sobre la renta son voluntarias. Incluyen cosas como las aportaciones al 401(k), las primas del seguro médico patrocinado por el empleador, las prestaciones de viaje antes de impuestos y más.
Hay deducciones de impuestos sobre la nómina antes y después de los impuestos. Por ejemplo, puede optar por realizar aportaciones antes de impuestos a un plan 401(k), pero aportaciones después de impuestos a una cuenta Roth IRA. Si todas esas contribuciones salen de tu sueldo antes de que llegue a tu cuenta bancaria, son deducciones de impuestos sobre la nómina.
Si el año anterior recibió una factura de impuestos elevada y cree que puede volver a ocurrir lo mismo, puede solicitar una retención adicional en su formulario W-4. El IRS tomará más de cada cheque de pago, pero al menos no recibirá una enorme factura durante el tiempo de impuestos.
Conclusión
Como empleado, es importante tener en cuenta el impacto de los impuestos y no sólo el salario bruto a la hora de decidir si acepta o no un trabajo. Su cheque de pago puede parecer considerablemente más pequeño cuando se realicen las deducciones legales y voluntarias del impuesto sobre la nómina. Como empleador, tiene más opciones que nunca a la hora de obtener ayuda con las deducciones fiscales de la nómina. Una serie de sitios web, calculadoras, programas y empresas de recursos humanos pueden ayudar a las empresas a cumplir con los impuestos sobre las nóminas.
Tanto si es un empresario que quiere verificar que su sistema de nóminas es lo mejor posible como si es un empleado que quiere averiguar el número óptimo de prestaciones que puede reclamar, es una buena idea volver a comprobar sus cálculos y supervisar las declaraciones de ingresos para asegurarse de que todas las deducciones son correctas.
Consejos para hacer frente a los impuestos sobre la nómina
- Los impuestos son difíciles de manejar para muchas personas, hasta el punto de que encontrar a alguien que le ayude puede ser la mejor decisión que pueda tomar. Si tienes unos ingresos de clase media-alta, un asesor financiero puede ayudarte a sacar el máximo partido a tus fondos. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores coincidentes sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ya.
- Puede utilizar la calculadora de nómina gratuita de nuestro equipo para ver exactamente cuál será su sueldo después de los impuestos sobre la nómina y todas las demás deducciones.