Una deducción fiscal es un tipo de desgravación fiscal. Reduce la cantidad de dinero que debes al Tío Sam. Las deducciones fiscales reducen la carga impositiva al disminuir la renta imponible y puedes solicitar la deducción estándar o detallar tus deducciones al presentar la declaración. Para el año fiscal 2021 (lo que se presenta a principios de 2022) la deducción estándar es de 12.550 dólares para los declarantes solteros, 25.100 dólares para los declarantes conjuntos y 18.800 dólares para los jefes de familia. Para el año fiscal 2022 (lo que se presenta a principios de 2023) la deducción estándar es de 12.950 dólares para los declarantes solteros, 25.900 dólares para los declarantes conjuntos y 19.400 dólares para los jefes de familia. Antes del año fiscal 2018, las deducciones estándar eran aproximadamente la mitad. Si no estás familiarizado con la deducción estándar, continúa leyendo.
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Cómo entender la deducción estándar
Tanto si eres propietario de un negocio como si eres un empleado, probablemente quieras mantener tu factura de impuestos lo más baja posible. Ahí es donde entran en juego herramientas como las deducciones. Independientemente de su situación financiera, hay una amplia gama de gastos que puede deducir de sus impuestos.
Muchos gastos y contribuciones son deducibles, como las donaciones benéficas, los intereses hipotecarios, los intereses de los préstamos estudiantiles, algunos gastos relacionados con la empresa y los gastos médicos. La deducción de estos gastos individuales en su declaración de impuestos se conoce como deducción detallada. Para poder reclamar estas deducciones, tendrá que tener algún tipo de prueba que indique que tiene derecho a que una parte de sus ingresos esté exenta de impuestos.
Sin embargo, no todo el mundo va a detallar las deducciones. Esto se debe a que también hay una deducción estándar, que es simplemente una cantidad de dinero que los contribuyentes pueden restar automáticamente de su ingreso bruto ajustado. Por lo general, si su deducción estándar es mayor que la suma de las deducciones detalladas para las que tiene derecho, entonces sólo tiene que tomar la deducción estándar en su lugar. El tamaño de su deducción estándar depende de algunos factores: su edad, sus ingresos y su estado de declaración.
Cuánto es mi deducción estándar?
La deducción estándar está vinculada a la inflación, por lo que los importes cambian un poco cada año. Para el año fiscal 2021, que presentamos a principios de 2022, la deducción federal estándar para los declarantes solteros y los casados que declaran por separado es de 12.550 dólares. Es de 25.100 dólares si eres un cónyuge superviviente o estás casado y presentas una declaración conjunta. Si eres el cabeza de familia, es de 18.800 dólares.
Las personas que son al menos parcialmente ciegas o tienen al menos 65 años obtienen una deducción estándar mayor. Si eres soltero, estás casado y declaras por separado o eres cabeza de familia, el importe de tu deducción estándar puede aumentar en 1.700 dólares. Si estás casado y presentas una declaración conjunta o reúnes los requisitos para ser viudo(a), puede aumentar en 1.350 dólares.
| Deducciones estándar por edad: año fiscal 2021 | ||
| Si su estado civil era.. | Y al final del año usted.. | Su deducción estándar es.. |
| – Solteros o casados que declaran por separado | – Menor de 65 años – 65 años o más |
– $12,550 – $14,250 |
| – Casado que presenta una declaración conjunta | – Menos de 65 años (ambos cónyuges) – 65 años o más (un cónyuge) – 65 años o más (ambos cónyuges) |
– $25,100 – $26,450 – $27,800 |
| – Jefe de familia | – Menos de 65 años – 65 años o más |
– $18,800 – $20,500 |
| – Calificación de viudo(a) | – Menores de 65 años – 65 años o más |
– $25,100 – $26,450 |
Si otra persona te reclama como dependiente? Si es así, la cantidad de su deducción estándar (para 2021) no puede exceder la mayor de a) 1.100 dólares o b) el total de sus ingresos ganados más 350 dólares. Si vive en un estado que le obliga a pagar impuestos sobre la renta, es posible que haya una deducción estándar basada en el estado que pueda reclamar en su declaración de impuestos estatal.
Hay una herramienta del IRS que puede utilizar para calcular su propia deducción estándar. En unos cinco minutos, sabrá exactamente cuánto puede deducir de sus ingresos.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que no todo el mundo puede utilizar la deducción estándar. Desgraciadamente, si se encuentra en alguna de las siguientes categorías, probablemente no tendrá más remedio que detallar sus deducciones:
- Presenta una declaración de la renta por un periodo inferior a 12 meses porque cambia su periodo contable anual
- Ha sido extranjero no residente en algún momento del ejercicio fiscal
- Estás casado, declaras por separado y tu cónyuge detalla sus deducciones
Los patrimonios, las sociedades, los fondos fiduciarios comunes y los fideicomisos tampoco tienen derecho a la deducción estándar.
Deducción estándar frente a. Deducción detallada
La diferencia entre la deducción estándar y la deducción detallada es sencilla. El primero es un número específico o estándar que se determina únicamente en función de su edad y estado civil. Pero esto último requiere que detalle manualmente sus deducciones. Eso significa que tendrás que sentarte, revisar tus documentos financieros y sumarlo todo.
En última instancia, tendrás que decidir cómo quieres reclamar tus deducciones. Esto se debe a que la regla es que no puedes utilizar la deducción estándar y también detallar tus deducciones dentro del mismo año fiscal.
Decidir cómo reclamar sus deducciones
Si no está seguro de si debe detallar las deducciones o tomar la deducción estándar, es una buena idea hacer números. Cualquiera que le ofrezca la mayor deducción es la que probablemente debería elegir.
Tomar la deducción estándar es ciertamente más fácil, especialmente si no ha estado siguiendo sus gastos a lo largo del año. La mayoría de los estadounidenses optan por esa vía, y puedes reclamar la deducción estándar incluso si no hay un solo gasto que podrías deducir de otra manera. La deducción estándar también se ha vuelto aún más atractiva desde que la Ley de Recortes de Impuestos y Empleos de 2017 aumentó drásticamente el tamaño de la misma mientras eliminaba o reducía algunas deducciones detalladas.
Por supuesto, si quiere detallar pero necesita ayuda para hacerlo, es posible que quiera hablar con un asesor financiero especializado en impuestos. Nuestra herramienta de búsqueda de asesores financieros puede ayudarle a encontrar una persona que se adapte a sus necesidades.
El resultado final
Las deducciones reducen la cantidad de dinero que tienes que pagar antes de la fecha límite habitual del 15 de abril (en 2021, la fecha límite se amplió al 17 de mayo para el año fiscal 2020). El gobierno establece la deducción estándar y dicta su importe. Todos los declarantes de impuestos pueden reclamar esta deducción a menos que decidan detallar sus deducciones. Para el año fiscal 2021, la deducción estándar es de 12.550 dólares para los declarantes solteros, 25.100 dólares para los declarantes conjuntos y 18.800 dólares para los cabezas de familia. La cantidad de la deducción también aumenta ligeramente cada año para mantenerse al día con la inflación.
Consejos para la planificación fiscal
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