Las cuentas TOD pueden mantener su planificación patrimonial intacta y mantener a sus beneficiarios fuera de los tribunales. Si usted se encuentra entre el 57% de los adultos que actualmente no tienen un testamento o fideicomiso, es probable que su familia se dirija a un tribunal testamentario. Incluso las herencias con testamento tendrán que pasar por un proceso de sucesión, lo que puede suponer una carga para sus seres queridos y crear hostilidad entre los miembros de la familia. Una cuenta TOD puede evitar un lío legal al trasladar sus activos sin dejarlos en su testamento. Un asesor financiero puede ayudarle a crear una cuenta TOD y aconsejarle sobre una serie de cuestiones de planificación patrimonial.
¿Qué es una cuenta TOD??
Una cuenta de transferencia en caso de fallecimiento (TOD) transfiere automáticamente sus activos a un beneficiario nombrado cuando el titular fallece Por ejemplo, si tiene una cuenta de ahorros con 100.000 dólares y nombra a su hijo como beneficiario, esa cuenta se transferirá a él cuando usted fallezca.
Como señala Fidelity Investments, un TOD es «una disposición de una cuenta de corretaje que permite que los activos de la cuenta pasen directamente a un beneficiario previsto; el equivalente a una designación de beneficiario.»Aunque las leyes que rigen la planificación patrimonial varían según el estado, muchas cuentas bancarias, cuentas de inversión e incluso escrituras se consideran cuentas TOD. Si es dueño de una parte de una propiedad TOD, sólo se transferirá su parte de propiedad.
Beneficiarios de cuentas TOD
Los titulares de las cuentas TOD pueden nombrar múltiples beneficiarios y dividir los activos de la manera que deseen. Si ha abierto una cuenta de inversión TOD que se dividirá en partes iguales entre sus dos hijos, cada uno recibirá la mitad de sus participaciones cuando usted fallezca.
Sin embargo, los beneficiarios no tienen acceso ni derechos a una cuenta TOD mientras su propietario está vivo. Estos beneficiarios también pueden cambiarse en cualquier momento, siempre que el titular de la cuenta TOD se considere mentalmente competente. Al igual que cuando deja activos en un testamento, la transferencia por fallecimiento no establece ningún derecho hasta después de su muerte. Mientras usted viva, los beneficiarios nombrados no pueden acceder ni controlar las cuentas.
Cuentas TOD frente a. Testamentos
El beneficio más importante de una cuenta TOD es la simplicidad.
La planificación patrimonial puede ayudar a minimizar el lío legal que queda después de su muerte. Sin ella, el sistema testamentario puede hacerse cargo de la distribución de sus activos. También puede nombrar a un albacea de su patrimonio y pagar las deudas restantes con sus activos. Distribuye lo que queda de acuerdo con su testamento, pero sólo si tiene uno. Si no tiene cónyuge, el tribunal testamentario repartirá sus bienes de forma equitativa entre los familiares vivos que el albacea pueda encontrar.
Mientras tanto, cuando una persona con una cuenta TOD fallece, el albacea envía una copia del certificado de defunción a un agente del banco o de la agencia de valores de la cuenta. Esa cuenta se vuelve a registrar a nombre del beneficiario.
La cuenta TOD sustituye al testamento
Una cuenta TOD se salta el proceso de sucesión y tiene prioridad sobre el testamento. Si usted lega todo su dinero y propiedades a sus hijos, pero tiene una cuenta TOD que nombra a su hermano como beneficiario, él recibirá lo que hay en la cuenta y sus hijos recibirán todo lo demás.
Si tiene una propiedad en su testamento y tiene una escritura TOD en esa propiedad, la orden TOD puede tener prioridad. La ley varía según el estado, pero los bancos y las casas de bolsa de muchos estados respetarán una cuenta TOD tan pronto como usted fallezca. Si tiene alguna duda sobre si una cuenta TOD contradice su testamento, puede comprobar los términos o consultar a un asesor.
Las cuentas TOD y la muerte
Una cuenta TOD evitará que se acumule una deuda adicional a través de la sucesión relacionada con los honorarios del albacea y del abogado, pero no pueden borrar la deuda de su patrimonio. Los acreedores aún pueden ir tras los activos de una cuenta TOD. Las cuentas TOD también están sujetas al impuesto de sucesiones y a las ganancias de capital, así como a los impuestos sobre las retiradas de las inversiones antes de impuestos, incluidas las cuentas IRA y los planes 401(k).
Cuentas TOD y cónyuges
Si tiene un cónyuge superviviente, las inversiones y las cuentas bancarias pasarán a él antes de ir a un beneficiario de la cuenta TOD. Dependiendo de la legislación estatal, un beneficiario puede recibir los activos de una cuenta TOD sólo después de la muerte del cónyuge, si es que la recibe. Massachusetts y Colorado son algunos de los estados con leyes de herencia conyugal más estrictas, por lo que es posible que desee investigar la legislación local usted mismo o pedir a un asesor que lo haga por usted mientras redacta su plan de sucesión.
Los peligros de las cuentas TOD
Aunque una cuenta TOD puede dividirse entre varios beneficiarios, eso no significa que tenga que dividirse a partes iguales. Puede consultar con los beneficiarios y asesores para evitar posibles conflictos. Además, una cuenta TOD con un menor de 18 años como beneficiario podría ser un problema, ya que los menores no pueden controlar las cuentas de inversión. Si no has designado a un tutor o has creado un fideicomiso (y nombrado a un fideicomisario), puede ser una conversación que merezca la pena considerar.
Conclusión
Cuando su familia está de duelo, la compleja planificación del patrimonio puede complicarles aún más la vida. Si tiene a alguien en su familia que cree que puede gestionar responsablemente las inversiones y los bienes que deja, una cuenta de transferencia en caso de fallecimiento (TOD) puede ser una forma ideal de transferir partes de su patrimonio evitando la sucesión.
Consejos de planificación patrimonial
- Un planificador financiero puede ayudarle a planificar adecuadamente su patrimonio. Encontrar el asesor financiero adecuado que se adapte a sus necesidades no tiene por qué ser difícil. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con asesores financieros de su zona en 5 minutos. Si está preparado para que le pongan en contacto con asesores locales que le ayuden a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Si todavía tiene dudas sobre los testamentos y las TOD, puede considerar los puntos fuertes y las limitaciones de los testamentos. Existen múltiples testamentos, y es posible que uno de ellos responda mejor a sus necesidades que otro testamento o un TOD. A modo de referencia, estas son algunas cosas que hay que saber sobre la elaboración de un testamento.