Los padres tienen la oportunidad de crear fondos para la educación de sus hijos a través de vehículos de ahorro como un plan 529 o una cuenta de custodia. Ambas opciones permiten a los adultos guardar el dinero que un día podría apoyar el futuro de su hijo. Pero, ¿cuál es el más adecuado para usted?? Todo depende de lo que quiera de su herramienta de ahorro, incluidas las ventajas fiscales, los límites de aportación y la flexibilidad en la transferencia de beneficiarios. Teniendo esto en cuenta, esta es la información que necesitas saber a la hora de elegir entre una cuenta de custodia y un plan 529.
Un asesor financiero puede ofrecerle valiosos consejos para que su familia disponga del dinero necesario para cubrir los gastos de educación.
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Cuentas
A partir de las cuentas de custodia, los padres o tutores pueden abrirlas en nombre de un menor. Son, esencialmente, fideicomisos imponibles en los que almacenas los activos hasta que el niño alcance una determinada edad. Una vez que alcanzan la «mayoría de edad», normalmente entre los 18 y los 21 años, pueden acceder a la cuenta. Incluye los rendimientos obtenidos de la inversión y el capital original.
Las cuentas de custodia tienen dos formas: Cuentas de la Ley de Donación Uniforme a Menores (UGMA) y cuentas de la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA). Las cuentas UTMA albergan casi cualquier tipo de propiedad, incluidos los bienes inmuebles, mientras que las cuentas UGMA se limitan a productos financieros. Eso incluye activos como dinero en efectivo, rentas vitalicias y valores.
Entonces, tienes el vehículo de ahorro alternativo conocido como plan 529. Junto con el Distrito de Columbia, todos los estados patrocinan al menos un plan 529, o un «plan de matrícula calificado».» Y, al igual que las cuentas de custodia, hay dos tipos: planes de matrícula prepagada y planes de ahorro generales.
Un plan de ahorro es la versión más sencilla. Los padres pueden depositar dinero en ellas y, con el tiempo, utilizar los fondos para gastos universitarios cualificados, i.e., matrícula, alojamiento y comida y tasas obligatorias. En comparación, la opción de matrícula prepagada permite al adulto comprar unidades o créditos de instituciones participantes para la matrícula futura a precios de hoy. Sin embargo, estos planes no suelen cubrir el alojamiento y la comida.
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Impuestos
Si busca ventajas fiscales, probablemente quiera considerar un plan 529. Utilizar los fondos de una cuenta de custodia en la educación no tiene ventajas fiscales. Sin embargo, el IRS considera que el menor es el propietario. Que viene con una ventaja. Los menores de 19 años (o de 24 años si son estudiantes a tiempo completo) que declaran mantienen libres de impuestos los primeros 1.100 dólares de ingresos anuales no ganados. Después de eso, los siguientes 1.100 dólares se gravan al tipo impositivo del menor. Cualquier ingreso no ganado que supere el límite de 2.200 dólares se grava a la tasa de los padres.
En cambio, los planes 529 cuentan con beneficios fiscales en sus retiros. Al igual que una cuenta Roth IRA, las inversiones de la cuenta crecen con impuestos. Además, pueden retirar fondos sin tener que pagar impuestos, siempre que los utilicen para gastos cualificados. Así, los estudiantes y graduados pueden compensar todos los gastos de educación cualificados. Aunque, los gastos en el nivel K – 12 tienen un límite de retiro anual libre de impuestos de 10.000 dólares. Después de eso, ellos (y los gastos que no califican) se enfrentan al impuesto sobre la renta y a una penalización del 10%.
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Aportaciones
Técnicamente, los padres no se enfrentan a un límite anual cuando contribuyen a un plan 529 o a una cuenta de custodia de un menor. Sin embargo, tienen que lidiar con los límites del impuesto sobre donaciones. Según el IRS, el límite de 2021 es de 15.000 dólares por padre y de 30.000 dólares por pareja.
También es posible que los padres adelanten el plan 529 de su hijo y, de este modo, eludan el límite del impuesto sobre donaciones. Básicamente, el IRS le permite contribuir hasta cinco años de la exclusión anual del impuesto sobre donaciones sin ninguna consecuencia. Por lo tanto, en lugar de pagar 15.000 dólares por su hijo al año, usted pone 75.000 dólares inmediatamente. Contribuir con tu cónyuge te permite poner un total de 150.000 dólares.
Estas aportaciones mayores evitan los impuestos sobre donaciones y permiten aprovechar el interés compuesto. Pero los adultos deben prestar atención a los límites estatales establecidos en su plan, de antemano.
Comparativamente, las cuentas de custodia no se enfrentan a ninguna limitación de aportación fuera de la exclusión del impuesto sobre donaciones de por vida (11 $).7 millones por persona o 23 dólares.4 millones por pareja).
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Titularidad
Los fondos de un plan 529 nunca transfieren la propiedad de un padre a un beneficiario. Esto es realmente un beneficio para el titular de la cuenta. Les proporciona una flexibilidad adicional si el hijo elige un camino diferente o sólo utiliza parte del dinero. Por ejemplo, el primogénito de una pareja puede ir a la universidad. Sin embargo, el niño no utiliza todos los fondos de la cuenta 529. En ese caso, los padres pueden utilizar el resto del dinero para la educación de un hermano menor. Se puede cambiar de beneficiario sin ninguna consecuencia negativa en el impuesto sobre la renta, siempre que el siguiente beneficiario siga siendo de la familia.
En cambio, no se tiene la misma flexibilidad con una cuenta UGMA o UTMA. Se consideran regalos irrevocables en los que el adulto invierte en nombre del menor. Por lo tanto, se limitan a supervisar al hijo que asumirá la titularidad una vez que llegue a la edad adulta. En consecuencia, no se puede cambiar el beneficiario. Dado que estos fondos forman parte del patrimonio del menor, también pueden afectar a la elegibilidad de la ayuda financiera más que un plan 529.
Pero, una vez que la cuenta UGMA o UTMA está en manos del niño, éste tiene más control sobre los gastos que con un plan 529. Por lo tanto, las cuentas de custodia representan más flexibilidad para el menor, ya que puede utilizar los fondos para beneficiarse de otras maneras.
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Cuál es el más adecuado para usted?
Al final, las cuentas de custodia y los planes 529 tienen cada uno sus pros y sus contras. Depende de cada familia decidir la opción correcta para ellos. Factores como la situación financiera actual, los objetivos del niño y otros pueden influir en la decisión de los padres. También depende de los compromisos que estén dispuestos a aceptar. Por ejemplo, los tutores pueden querer aprovechar las ventajas fiscales del plan 529.
Sin embargo, los planes 529 vienen con más limitaciones de uso. No se pueden reutilizar los fondos allí para otra cosa. Sólo se puede transferir a otro familiar si el hijo no va a la universidad. De lo contrario, se enfrentan a fuertes sanciones económicas.
En cambio, las cuentas de custodia carecen de ventajas fiscales pero permiten más flexibilidad. El hijo no tiene restricciones de uso. Pueden destinar el dinero a cosas fuera de la escuela que siguen siendo importantes.
Conclusión
Las cuentas de custodia y los planes 529 son excelentes herramientas para que las familias se adelanten en el ahorro para la universidad. Una opción de custodia como una cuenta UTMA o UGMA ofrece más flexibilidad a la hora de gastar los fondos. Sin embargo, carece de algunas de las ventajas fiscales. Por el contrario, los planes 529 permiten aprovechar los retiros libres de impuestos, pero conllevan estrictas penalizaciones si no se utiliza el dinero para un gasto cualificado o un beneficiario.
Consejos sobre el ahorro
- Considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero cuando busque la mejor manera de prepararse para la universidad. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y usted puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Las cuentas de ahorro son una gran herramienta para los gastos de educación. Pero si quieres sacar el máximo partido a tu inversión y crear un patrimonio, necesitas uno con mayor rendimiento. Puedes comparar el tipo de interés de una cuenta de ahorro de alto rendimiento con los vehículos de ahorro para la universidad, como un plan 529 o una cuenta de custodia, para encontrar la opción más adecuada para ti. Cuanto mayor sea el interés, más dinero podrá ganar a largo plazo.
- No deje de buscar la opción de ahorro adecuada antes de encontrar la correcta. Hay otras opciones, como los certificados de depósito y los mercados monetarios, que pueden ayudarle a alcanzar sus objetivos financieros. Independientemente de la vía que elijas, recuerda consultar una calculadora de ahorro. De este modo, podrás controlar tu progreso y planificar tu futuro.
Cuenta de custodia frente a plan 529: Qué es mejor?
Los padres tienen la oportunidad de acumular fondos para la educación de sus hijos mediante vehículos de ahorro como un plan 529 o una cuenta de custodia. Ambas opciones permiten a los adultos ahorrar un dinero que podría servir para el futuro de sus hijos. Pero, ¿cuál es el más adecuado para usted?? Todo depende de lo que quieras de tu herramienta de ahorro, incluyendo las ventajas fiscales, los límites de aportación y la flexibilidad en la transferencia de beneficiarios. Teniendo esto en cuenta, esta es la información que necesita saber a la hora de elegir entre una cuenta de custodia y un plan 529.
Un asesor financiero puede ofrecerle valiosos consejos para que su familia disponga del dinero necesario para cubrir los gastos educativos.
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Cuentas
A partir de las cuentas de custodia, los padres o tutores pueden abrirlas en nombre de un menor. Son, esencialmente, fideicomisos imponibles en los que se almacenan los activos hasta que el niño alcance una determinada edad. Una vez que alcanzan la «mayoría de edad», normalmente entre los 18 y los 21 años, pueden acceder a la cuenta. Esto incluye los rendimientos obtenidos de la inversión y el capital original.
Las cuentas de custodia se presentan de dos formas: Las cuentas de la Ley de Donación Uniforme a Menores (UGMA) y las cuentas de la Ley de Transferencia Uniforme a Menores (UTMA). Las cuentas UTMA pueden contener casi cualquier tipo de propiedad, incluidos los bienes inmuebles, mientras que las cuentas UGMA se limitan a productos financieros. Eso incluye activos como el efectivo, las rentas vitalicias y los valores.
Entonces, tienes el vehículo de ahorro alternativo conocido como plan 529. Junto con el Distrito de Columbia, todos los estados patrocinan al menos un plan 529, o un «plan de matrícula cualificado».» Y, al igual que las cuentas de custodia, hay dos tipos: planes de matrícula prepagada y planes de ahorro generales.
Un plan de ahorro es la versión más sencilla. Los padres pueden depositar dinero en ella y, con el tiempo, utilizar los fondos para los gastos universitarios cualificados, es decir.e., la matrícula, el alojamiento y las tasas obligatorias. En comparación, la opción de matrícula prepagada permite al adulto comprar unidades o créditos de instituciones participantes para la matrícula futura a precios de hoy. Sin embargo, estos planes no suelen cubrir el alojamiento y la comida.
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Impuestos
Si buscas ventajas fiscales, probablemente quieras considerar un plan 529. Utilizar los fondos de una cuenta de custodia para la educación no conlleva ventajas fiscales. Sin embargo, el IRS considera que el menor es el propietario. Eso tiene una ventaja. Los hijos menores de 19 años (o de 24 años para los estudiantes a tiempo completo) que presenten la declaración mantienen libres de impuestos los primeros 1.100 dólares de ingresos anuales no ganados. Después, los siguientes 1.100 dólares se gravan al tipo impositivo del menor. Cualquier ingreso no ganado que supere el límite de 2.200 dólares se grava a la tasa de los padres.
En cambio, los planes 529 tienen beneficios fiscales en sus retiros. Al igual que una Roth IRA, las inversiones de la cuenta crecen con impuestos. Además, puede sacar fondos sin tener que pagar impuestos siempre que utilice el dinero para gastos cualificados. Así, los estudiantes universitarios y los graduados pueden compensar todos los gastos de educación cualificados. Aunque, los gastos en el nivel K – 12 tienen un límite de retiro anual libre de impuestos de 10.000 dólares. Después de eso, ellos (y los gastos que no califican) enfrentan el impuesto sobre la renta y una penalidad del 10%.
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Aportaciones
Técnicamente, los padres no tendrán un límite anual cuando contribuyan a un plan 529 o a la cuenta de custodia de un menor. Sin embargo, tienen que lidiar con los límites del impuesto sobre donaciones. Según el IRS, el límite de 2021 es de 15.000 dólares por padre y 30.000 dólares por pareja casada.
También es posible que los padres adelanten el plan 529 de sus hijos y, así, evitar el límite del impuesto sobre donaciones. Básicamente, el IRS le permite contribuir hasta cinco años de la exclusión anual del impuesto sobre donaciones sin consecuencias. Así, en lugar de pagar 15.000 dólares al año por tu hijo, aportas 75.000 dólares inmediatamente. Contribuir con tu cónyuge te permite aportar un total de 150.000 dólares.
Estas mayores aportaciones evitan los impuestos sobre donaciones y permiten aprovechar el interés compuesto. Pero los adultos deben prestar atención a los límites estatales establecidos en su plan, de antemano.
Comparativamente, las cuentas de custodia no se enfrentan a ninguna limitación de aportación fuera de la exclusión del impuesto sobre donaciones de por vida (11.7 millones de dólares por individuo o 23 dólares.4 millones por pareja).
Cuenta de custodia frente a. Plan 529: Titularidad
Los fondos de un plan 529 nunca se transfieren de un padre a un beneficiario. Esto es en realidad una ventaja para el titular de la cuenta. Les proporciona una flexibilidad adicional si el niño elige un camino diferente o sólo utiliza parte del dinero. Por ejemplo, el primogénito de una pareja puede ir a la universidad. Sin embargo, el niño no utiliza todos los fondos de la cuenta 529. En ese caso, los padres pueden utilizar el resto del dinero para la educación de un hermano menor. Se puede cambiar de beneficiario sin ninguna consecuencia negativa en el impuesto sobre la renta, siempre que el siguiente beneficiario siga siendo de la familia.
En cambio, no tiene la misma flexibilidad con una cuenta UGMA o UTMA. Se consideran donaciones irrevocables en las que el adulto invierte en nombre del menor. Por lo tanto, simplemente están supervisando para el niño que tomará la propiedad una vez que llegue a la edad adulta. Como resultado, no se puede cambiar el beneficiario. Como estos fondos forman parte del patrimonio del menor, también pueden afectar a la elegibilidad de la ayuda financiera más que un plan 529.
Pero, una vez que la cuenta UGMA o UTMA está en manos del niño, éste tiene más control sobre los gastos que con un plan 529. Por lo tanto, las cuentas de custodia representan una mayor flexibilidad para el hijo, ya que puede utilizar los fondos para beneficiarse de otras maneras.
Cuenta de custodia vs. Plan 529: Cuál es el más adecuado para usted?
Al final, las cuentas de custodia y los planes 529 tienen cada uno sus pros y sus contras. Cada familia debe decidir cuál es la opción más adecuada para ella. Factores como la situación financiera actual, los objetivos del menor y otros pueden influir en la decisión de los padres. También depende de los compromisos que estén dispuestos a aceptar. Por ejemplo, los tutores pueden querer aprovechar las ventajas fiscales del plan 529.
Sin embargo, los planes 529 tienen más limitaciones de uso. No puedes reutilizar los fondos ahí para otra cosa. Sólo puedes transferirlas a otro familiar si tu hijo no va a la universidad. De lo contrario, se enfrenta a fuertes sanciones económicas.
Por el contrario, las cuentas de custodia carecen de ventajas fiscales pero permiten más flexibilidad. El menor no tiene restricciones en su uso. Pueden destinar el dinero a cosas fuera de la escuela que siguen siendo importantes.
Conclusión
Las cuentas de custodia y los planes 529 son excelentes herramientas para que las familias se adelanten en el ahorro para la universidad. Una opción de custodia, como una cuenta UTMA o UGMA, ofrece más flexibilidad a la hora de gastar los fondos. Sin embargo, carece de algunas de las ventajas fiscales. Por el contrario, los planes 529 permiten aprovechar los retiros libres de impuestos, pero conllevan estrictas penalizaciones si no se utiliza el dinero para un gasto calificado o un beneficiario.
Consejos sobre el ahorro
- Considere la posibilidad de trabajar con un asesor financiero cuando busque la mejor manera de prepararse para la universidad. La herramienta gratuita de nuestro equipo le pone en contacto con hasta tres asesores financieros de su zona, y puede entrevistar a sus asesores sin coste alguno para decidir cuál es el más adecuado para usted. Si está preparado para encontrar un asesor que le ayude a alcanzar sus objetivos financieros, empiece ahora mismo.
- Las cuentas de ahorro son una gran herramienta para los gastos de educación. Pero si quiere sacar el máximo partido a su inversión y crear un patrimonio, necesita una con mayor rendimiento. Puede comparar el tipo de interés de una cuenta de ahorro de alto rendimiento con los vehículos de ahorro para la universidad, como un plan 529 o una cuenta de custodia, para encontrar la opción adecuada para usted. Cuanto mayor sea el interés, más dinero podrá ganar a largo plazo.
- No deje de buscar la opción de ahorro adecuada antes de encontrar la correcta. Existen otras opciones, como los certificados de depósito y los mercados monetarios, que pueden ayudarle a alcanzar sus objetivos financieros. Independientemente de la vía que elijas, recuerda consultar una calculadora de ahorro. De esta manera, puedes controlar tu progreso y planificar tu futuro.